ДЕЛЕГИРАН РЕГЛАМЕНТ (ЕС) 2015/2 НА КОМИСИЯТА
от 30 септември 2014 година
за допълване на Регламент (ЕО) № 1060/2009 на Европейския парламент и на Съвета по отношение на регулаторните технически стандарти за представяне на информацията, която агенциите за кредитен рейтинг предоставят на Европейския орган за ценни книжа и пазари
(текст от значение за ЕИП)
ЕВРОПЕЙСКАТА КОМИСИЯ,
като взе предвид Договора за функционирането на Европейския съюз,
като взе предвид Регламент (ЕО) № 1060/2009 на Европейския парламент и на Съвета от 16 септември 2009 г. относно агенциите за кредитен рейтинг (1), и по-специално член 21, параграф 4а, трета алинея и член 21, параграф 4, трета алинея от него,
като има предвид, че:
(1)
С член 11а, параграф 1 от Регламент (ЕО) № 1060/2009 се изисква при присъждане на кредитен рейтинг или рейтингова перспектива от регистрираните и сертифицираните агенции за кредитен рейтинг те да представят рейтингова информация на Европейския орган за ценни книжа и пазари (ЕОЦКП). Изискването не се прилага за рейтинги, изготвени изключително за инвеститори и оповестени само на тях срещу заплащане на такса. ЕОЦКП е длъжен да публикува информацията, предоставена от рейтинговите агенции за кредитен рейтинг, на публично достъпна интернет страница, наречена Европейска рейтингова платформа (ЕРП). Поради това следва да се установят правила относно съдържанието и представянето на информация, която агенциите за кредитен рейтинг следва да предоставят на ЕОЦКП за ЕРП.
(2)
Освен това с член 11, параграф 2 и член 21, параграф 4, буква д) от Регламент (ЕО) № 1060/2009 от агенциите за кредитен рейтинг се изисква да представят информация на ЕОЦКП относно резултатите за минали периоди за целите на текущия надзор. Съдържанието и формата на представяне на тази информация са определени съответно в Делегиран регламент (ЕС) № 448/2012 на Комисията (2) и Делегиран регламент (ЕС) № 446/2012 на Комисията (3). С цел да се подсигури по-ефикасно обработване на данни от ЕОЦКП и опростяване на докладването на данни за регистрираните и сертифицираните агенции за кредитен рейтинг, следва да бъдат предвидени изисквания за интегрирано докладване на всички данни, които регистрираните и сертифицираните агенции за кредитен рейтинг следва да предават на ЕОЦКП. По тази причина настоящият регламент установява правила относно данните, които трябва да бъдат докладвани във връзка с ЕРП, информацията, която трябва да бъде предоставена относно минали периоди на създадения от ЕОЦКП централен регистър и информацията, която агенциите за кредитен рейтинг следва периодично да докладват на ЕОЦКП за целите на текущия надзор на агенциите за кредитен рейтинг. Поради това настоящият регламент отменя Делегиран регламент (ЕС) № 448/2012 на Комисията и Делегиран регламент (ЕС) № 446/2012 на Комисията. ЕОЦКП следва да включи всички данни, докладвани от агенции за кредитен рейтинг за ЕРП, централния регистър и текущия надзор на агенциите за кредитен рейтинг в единна база данни на ЕОЦКП.
(3)
С цел да се гарантира, че ЕРП предоставя актуална информация относно рейтинговите действия, които не се оповестяват изключително на инвеститорите срещу такса, е необходимо описание на данните, които следва да се докладват, включително рейтинга и рейтинговата перспектива на оценявания инструмент или субект, съобщения за медиите, придружаващи рейтинговите действия, доклади, придружаващи действията по присъждане на рейтинг на държава, вид на рейтинговото действие, както и дата и час на оповестяване. Съобщенията за медиите по-конкретно предоставят информация за ключовите елементи, върху които се основава вземането на решения за определяне на рейтингите. ЕРП предоставя на потребителите на рейтинги централен портал за достъп до актуална рейтингова информация и намалява разходите за информация, като дава възможност за глобален поглед върху рейтингите, присъдени на всеки оценяван субект или инструмент.
(4)
С цел да се осигури общ поглед върху всички рейтинги, присъдени от различни агенции за кредитен рейтинг на един и същи субект или инструмент, агенциите за кредитен рейтинг следва да използват общи идентификационни кодове за оценяваните лица и инструменти при докладването на рейтингови данни за ЕОЦКП. Поради това за идентифицирането на оценяваните субекти, емитенти, инициатори и агенции за кредитен рейтинг следва да се използва единствено глобалният идентификационен код на правния субект (ИКПС).
(5)
С цел да се гарантира актуалността на информацията относно ЕРП, рейтинговата информация следва да се събира и публикува ежедневно, за да се даде възможност за единна дневна актуализация на ЕРП извън работното време в рамките на Съюза.
(6)
За да се позволи на ЕОЦКП да реагира бързо в случай на действително или потенциално несъответствие с Регламент (ЕО) № 1060/2009, докладваната рейтингова информация от регистрираните и сертифицираните агенции за кредитен рейтинг следва да дава възможност на ЕОЦКП да наблюдава отблизо поведението и действията на агенциите за кредитен рейтинг. Ето защо рейтинговите данни следва да бъдат представяни на ЕОЦКП ежемесечно. С цел обаче да се осигури пропорционалност на изискванията, на агенциите за кредитен рейтинг, които имат по-малко от 50 служители и които не са част от група, следва да се разреши да представят данни за рейтингите на всеки два месеца вместо ежемесечно. ЕОЦКП следва обаче да има правото да изисква от тези агенции за кредитен рейтинг да представят данни веднъж месечно с оглед на броя и вида на определяните от тях рейтинги, включително сложността на анализите на кредитоспособността, значението на оценяваните инструменти или емитенти и възможността рейтингите да бъдат използвани за регулаторни цели.
(7)
С цел да се избегне двойно докладване на данни, ЕОЦКП следва да използва за текущия надзор данните, които вече са докладвани за целите на ЕРП. За целите на текущия надзор от агенциите за кредитен рейтинг следва да се изисква също да представят информация относно кредитните рейтинги и рейтинговите перспективи, които не са докладвани за целите на ЕРП.
(8)
ЕОЦКП следва да използва данните, предоставени за целите на ЕРП, и за целите на текущия надзор, за събирането на информация за минали периоди, която следва да бъде предоставена на разположение в централен регистър в съответствие с член 11, параграф 2 от Регламент (ЕО) № 1060/2009. С цел допълнително улесняване на съпоставимостта и подсигуряване на съгласуваност с данните, които са били докладвани в съответствие с Делегиран регламент (ЕС) № 448/2012, от новите сертифицирани агенции за кредитен рейтинг следва да се изисква да представят данни за най-малко десет години преди тяхното сертифициране или за периода от началото на дейността им. От сертифицираните агенции за кредитен рейтинг не следва да се изисква да докладват тези данни - частично или изцяло, ако може да докаже, че това ще бъде непропорционално с оглед на техния мащаб и сложност.
(9)
Агенциите за кредитен рейтинг, които са част от група, следва да имат правото или да представят на ЕОЦКП данните за определяните от тях рейтинги поотделно, или да упълномощят друга агенция в групата да предава данните от тяхно име. Поради високо интегрираната организация на агенциите за кредитен рейтинг на равнище Съюз обаче, а също и за да се улесни тълкуването на статистическите данни, агенциите за кредитен рейтинг следва да бъдат насърчавани да докладват обобщено за цялата група.
(10)
За целите на текущия надзор на ЕОЦКП и с оглед на оповестяването на информация за минали периоди относно резултатите на агенциите за кредитен рейтинг, агенциите за кредитен рейтинг могат също на доброволен принцип да докладват на ЕОЦКП за кредитни рейтинги, присъдени от агенции за кредитен рейтинг от трети държави, които принадлежат към същата група агенции за кредитен рейтинг, но които не са признати в съответствие с член 4, параграф 3 от Регламент (ЕО) № 1060/2009.
(11)
При подаването на данните агенциите за кредитен рейтинг следва да класифицират присъдените кредитни рейтинги и рейтингови перспективи в различни категории: по вид рейтинг и подкласове, като например по сектор, отрасъл, клас активи или тип на емитента и емисията. Тези категории се основават на натрупания опит в събирането на данни за рейтингите на ЕОЦКП и необходимостта от надзор на данните за кредитен рейтинг.
(12)
С цел да се осигури отчитането на кредитни рейтинги за нови финансови инструменти, които биха могли да се появят в резултат на финансови иновации, следва да бъде включена категория за докладване „други финансови инструменти“. Също така за категориите за рейтингите на дружества и рейтингите на структурирани финансови инструменти следва също да има категория „други“, за да бъдат обхванати всички нови видове дружествени емисии или структурирани финансови инструменти, които не могат да бъдат класифицирани в съществуващите категории.
(13)
С цел да се позволи на ЕОЦКП да създаде ЕРП и да предостави на агенциите за кредитен рейтинг достатъчно време да приспособят вътрешните си системи към новите изисквания за докладване, агенциите за кредитен рейтинг следва да представят първи доклад до 1 януари 2016 г. С цел да се осигури сравнимост и последователност на данните, докладвани съгласно настоящия регламент, първият доклад следва да съдържа данни за всички рейтинги, издадени и неотменени до 21 юни 2015 г. Освен това в първия доклад следва да бъдат включени данни за кредитните рейтинги и рейтинговите перспективи, присъдени от агенциите за кредитен рейтинг от 21 юни 2015 г. до 1 януари 2016 г. Първият доклад следва да съдържа същия вид информация като рейтинговите данни, които ще бъдат предоставяни ежедневно след това.
(14)
За да може ЕОЦКП да получава и обработва данните автоматично в своите вътрешни системи, представяните данни следва да бъдат в стандартен формат. Във връзка с техническия напредък може да се наложи някои техническия указания за докладването, свързани с предаването и формата на файловете, които агенциите за кредитен рейтинг трябва да изпращат, да бъдат осъвременявани и представяни от ЕОЦКП чрез специални съобщения или насоки.
(15)
Настоящият регламент е изготвен въз основа на проектите на регулаторните технически стандарти, които ЕОЦКП е представил на Комисията в съответствие с член 10 от Регламент (ЕС) № 1095/2010 на Европейския парламент и на Съвета (4).
(16)
ЕОЦКП проведе открита обществена консултация по проектите на регулаторните технически стандарти, въз основа на които е изготвен настоящият регламент, анализира потенциалните разходи и ползи и поиска становище от Групата на участниците от сектора на ценните книжа и пазарите, създадена съгласно член 37 от Регламент (ЕС) № 1095/2010.
(17)
В съответствие с член 2, параграф 3 от Регламент (ЕС) № 462/2013 на Европейския парламент и на Съвета (5), настоящият регламент следва да се прилага от 21 юни 2015 г.,
ПРИЕ НАСТОЯЩИЯ РЕГЛАМЕНТ:
Член 1
Докладвани данни
1. Агенциите за кредитен рейтинг докладват данни относно всички издадени или признати кредитни рейтинги или рейтингови перспективи в съответствие с членове 8, 9 и 11. Агенциите за кредитен рейтинг докладват всички кредитни рейтинги и рейтингови перспективи, издадени на равнище оценяван субект и за всички техни емитирани дългови инструменти, когато това е приложимо.
2. Агенциите за кредитен рейтинг гарантират точността, пълнотата и достъпността на докладваните данни на ЕОЦКП и гарантират, че докладите са представени в съответствие с членове 8, 9 и 11, при използване на подходящи системи, разработени въз основа на техническите указания, предоставени от ЕОЦКП.
3. Агенциите за кредитен рейтинг незабавно уведомяват ЕОЦКП, ако възникнат извънредни обстоятелства, които могат да доведат временно до невъзможност за докладване или до закъснение при докладването в съответствие с настоящия регламент.
4. За групи от агенции за кредитен рейтинг членовете на групата могат да упълномощят един член да предава от тяхно име изискваните по настоящия регламент доклади. В представяните на ЕОЦКП данни се посочват всички агенции за кредитен рейтинг, от чието име е предаден докладът.
5. За целите на член 11, параграф 2 и член 21, параграф 4, буква д) от Регламент (ЕО) № 1060/2009 агенцията за кредитен рейтинг, която докладва от името на група, може да включва данни за кредитните рейтинги и рейтинговите перспективи, издадени от агенции за кредитен рейтинг от трети държави, които принадлежат към същата група, и непризнати. Когато дадена агенция за кредитен рейтинг не докладва такива данни, тя дава обяснение в доклада с качествените данни в полета 9 и 10 от таблица 1 от част 1 на приложение I към настоящия регламент.
6. Агенциите за кредитен рейтинг оповестяват статуса на поискване на всеки докладван кредитен рейтинг или рейтингова перспектива, като се посочва дали е поискан, непоискан с участие или непоискан без участие в съответствие с член 10, параграф 5 от Регламент (ЕО) № 1060/2009.
Член 2
Докладване на статус на неизпълнение и оттегляне
1. Агенциите за кредитен рейтинг докладват за неизпълнение във връзка с рейтингите в полета 6 и 13 от таблица 2 от част 2 на приложение I, когато е налице едно от следните събития:
а)
рейтингът показва, че е налице неизпълнение на задълженията съгласно определението за неизпълнение на агенцията за кредитен рейтинг;
б)
рейтингът е бил оттеглен поради неплатежоспособност на оценявания субект или поради преструктуриране на дълга;
в)
във всеки друг случай, при който агенцията за кредитен рейтинг смята, че оценяван субект или оценяван инструмент не изпълнява задълженията си/поетите с него задължения, сериозно е възпрепятстван или еквивалентно на това.
2. При оттегляне на докладван рейтинг причината се докладва в поле 11 от таблица 2 от част 2 на приложение I.
Член 3
Видове рейтинги
При докладване на кредитни рейтинги или рейтингови перспективи агенциите за кредитен рейтинг ги класифицират като един от следните видове рейтинги:
а)
рейтинги на дружества;
б)
рейтинги на структурирани финансови инструменти;
в)
рейтинги на държави и субекти от публичния сектор;
г)
други финансови инструменти.
Член 4
Рейтинги на дружества
1. При докладване на рейтинги на дружества агенциите за кредитен рейтинг ги класифицират в един от следните отраслови сегменти:
а)
финансови институции, включително банки, борсови посредници и търговци;
б)
застрахователна дейност;
в)
всички други дружества или емитенти, които не са включени в букви а) и б).
2. Агенциите за кредитен рейтинг класифицират емисиите на дружества като един от следните видове:
а)
облигации;
б)
обезпечени облигации, както е посочено в член 52, параграф 4 от Директива 2009/65/ЕО на Европейския парламент и на Съвета (6), които отговарят на изискванията за допустимост, установени в параграфи 1-3, 6 и 7 от член 129 от Регламент (ЕС) № 575/2013 на Европейския парламент и на Съвета (7);
в)
други видове обезпечени облигации, за които агенцията за кредитен рейтинг е използвала специални методики, модели или ключови рейтингови допускания за обезпечени облигации при присъждането на кредитни рейтинги, които не са включени в буква б);
г)
други видове емисии на дружества, които не са включени в букви а), б) и в).
3. Кодът на държавата на оценявания субект или на неговите емисии в поле 10 от таблица 1 от част 2 на приложение I е кодът на държавата на местоживеене на лицето.
Член 5
Рейтинги на структурирани финансови инструменти
1. Рейтингите на структурирани финансови инструменти се отнасят за финансов инструмент или други активи, получени в резултат на сделка или схема за секюритизация, посочени в член 4, параграф 1, точка 61 от Регламент (ЕС) № 575/2013;
2. При докладване на рейтинги на структурирани финансови инструменти агенциите за кредитен рейтинг ги класифицират в един от следните класове активи:
а)
обезпечени с активи ценни книжа, включително покупка на пътни превозни средства, плавателни средства или въздухоплавателни средства, студентски заеми, потребителски заеми, заеми за лечение, заеми за покупка на модулни жилища, заеми за производство на филми, заеми за предприятия за комунални услуги, вземане на оборудване на лизинг, вземания по кредитни карти, запорирани активи във връзка с данъчни задължения, необслужвани заеми, заеми за покупка на туристически каравани, лизингови заеми за физически лица, търговски лизинг и търговски вземания;
б)
ценни книжа, обезпечени с ипотека върху жилищни имоти, включително нискорискови и високорискови ценни книжа,обезпечени с ипотека върху жилищни имоти, както и заеми, обезпечени с втора по ред ипотека.
в)
ценни книжа, обезпечени с ипотека върху недвижими имоти с търговско предназначение, включително заеми, обезпечени с ипотека върху търговски обекти или административни помещения, заеми за болници, домове за специални грижи, складове, заеми за хотели, институции за допълнително медицинско обслужване, индустриални заеми, многофамилни жилищни имоти.
г)
обезпечени дългови задължения, -включително обезпечени заемни задължения, обезпечени с кредит задължения, обезпечени синтетични задължения, обезпечени дългови задължения с един транш, обезпечени фондови задължения, обезпечени дългови задължения по обезпечени с активи ценни книжа, обезпечени дългови задължения по обезпечени дългови задължения.
д)
обезпечени с активи търговски ценни книжа;
е)
други структурирани финансови инструменти, които не са включени в букви а)-д), в т.ч. структурирани обезпечени облигации, дружества за инвестиции в структурирани продукти, обвързани със застраховки ценни книжа и дружества за деривативни продукти.
3. Когато е приложимо, агенциите за кредитен рейтинг също така посочват в поле 34 от таблица 1 в част 2 на приложение I към кои конкретни подкласове активи принадлежи всеки оценяван инструмент.
4. Кодът на държавата на структурирания финансов инструмент се посочва в поле 10 от таблица 1 в част 2 на приложение I и представлява кодът на държавата, в която са регистрирани по-голямата част от базовите активи. Когато не е възможно да се установи мястото на регистрация на по-голямата част от базовите активи, оценяваният инструмент се обозначава като „международен“.
Член 6
Рейтинги на държави и субекти от публичния сектор
1. При докладването на данни относно рейтинги на държави, субекти от публичния сектор и наднационални организации и емитираните от тях дългове, агенциите за кредитен рейтинг ги класифицират в една от следните групи:
а)
държава, когато оценяваният субект или емитентът на оценявания дълг или финансовото задължение, дълговата ценна книга или друг финансов инструмент е държава, или дружество със специално предназначение за дадена държава, както е посочено в член 3, параграф 1, буква х), точки i) и ii) от от Регламент (ЕО) № 1060/2009 и когато рейтингът е за държава;
б)
регионален или местен орган, когато оценяваният субект е регионален или местен орган, или емитентът на оценявания дълг или финансово задължение, дългова ценна книга или друг финансов инструмент е регионален или местен орган или дружество със специално предназначение на регионален или местен орган, както е посочено в член 3, параграф 1, буква х), точки i) и ii) от Регламент (ЕО) № 1060/2009 и когато рейтингът е на регионален или местен орган;
в)
международна финансова институция, както е посочено в член 3, параграф 1, буква х), точка iii) от Регламент (ЕО) № 1060/2009;
г)
наднационална организация, като например институциите, които не са включени в буква в) и които са установени, притежавани или контролирани от повече от едно държавно правителство като акционер, включително организации, посочени в раздел U от приложение I към Регламент (ЕО) № 1893/2006 на Европейския парламент и на Съвета (8);
д)
публични субекти, включително посочените в раздели O, P и Q на приложение I към Регламент (ЕО) № 1893/2006.
2. Когато не може да бъде установена конкретната държава на емитиране в случая на международните финансови институции или на наднационалните организации - както е посочено в параграф 1, букви в) и г), оценяваният емитент се класифицира като „международен“ в поле 10 на таблица 1 от част 2 на приложение I.
Член 7
Други финансови инструменти
Кредитните рейтинги или рейтингови перспективи, издадени за финансов инструмент съгласно определението в член 3, параграф 1, буква к) от Регламент (ЕО) № 1060/2009, които не могат да бъдат класифицирани като емисии на дружества съгласно член 4, параграф 2 от настоящия регламент, като структурирани финансови инструменти по член 5 от настоящия регламент или като емисии на държави и субекти от публичния сектор съгласно член 6 от настоящия регламент, се докладват в категория „други финансови инструменти“.
Член 8
Докладване за целите на оповестяване на ЕРП
1. Агенциите за кредитен рейтинг докладват данни относно всички кредитни рейтинги или рейтингови перспективи в съответствие с член 11а, параграф 1 от Регламент (ЕО) № 1060/2009 при всяко издаване или признаване на кредитен рейтинг или рейтингова перспектива, която не се оповестява изключително на инвеститорите срещу такса.
2. Кредитните рейтинги и рейтингови перспективи, посочени в параграф 1, издадени между 20:00:00 ч. централноевропейско време (ЦЕВ) (9) на един ден и 19:59:59 ч. централноевропейско време на следващия ден, се отчитат до 21:59:59 ч. централноевропейско време на следващия ден.
3. За всеки кредитен рейтинг или рейтингова перспектива, докладвани в съответствие с параграф 1, придружаващото съобщение за медиите по точка 5 от част I на раздел Г от приложение I към Регламент (ЕО) № 1060/2009, се докладва по същото време. Когато това съобщение за медиите първоначално се оповестява и представя на език, различен от английски, версия на английски език може да бъде представена в момента, в който тя стане достъпна.
4. За рейтингите, посочени в член 6, параграф 1, букви а), б) и в), се представя съпътстващият изследователски доклад, посочен в точка 1 от част III на раздел Г на приложение I към Регламент (ЕО) № 1060/2009. Когато изследователският доклад първоначално се оповестява и представя на език, различен от английски, версия на английски език може да бъде представена в момента, в който тя стане достъпна.
Член 9
Докладване за целите на надзора на ЕОЦКП
1. Съгласно член 21, параграф 4, буква д) от Регламент (ЕО) № 1060/2009 агенциите за кредитен рейтинг докладват данни относно всички издадени или признати кредитни рейтинги и рейтингови перспективи или относно всички кредитни рейтинги и перспективи, издадени в трета държава и непризнати, както е посочено в член 1, параграф 5, включително информация за всички субекти или дългови инструменти, които са представени за първоначален преглед или предварителен рейтинг, както е посочено в точка 6 от част I на раздел Г от приложение I към Регламент (ЕО) № 1060/2009.
2. За кредитните рейтинги и рейтингови перспективи, към които не се прилага член 8, агенциите за кредитен рейтинг докладват данни за рейтингите за предходния календарен месец на месечна основа.
3. Агенциите за кредитен рейтинг, които имат по-малко от 50 служители и които не са част от група агенции за кредитен рейтинг, могат да предават рейтинговите данни по параграф 2 веднъж на два месеца, освен ако ЕОЦКП изисква те да докладват всеки месец с оглед на естеството, сложността и обхвата на присъжданите от тях кредитни рейтинги. Рейтинговите данни са за предходните два календарни месеца.
4. Рейтинговите данни, посочени в параграф 2, се предават на ЕОЦКП в рамките на 15 дни от края на периода, обхванат от доклада. Когато петнадесетият ден на месеца съвпада с официален празник в държавата, в която е установена агенцията за кредитен рейтинг, или когато агенция за кредитен рейтинг докладва от името на група в съответствие с член 1, параграф 4, в държавата, в която е установена съответната агенция за кредитен рейтинг, крайният срок е следващият работен ден.
5. Когато през предходния календарен месец не са присъждани кредитни рейтинги или рейтингови перспективи по параграф 1, агенцията за кредитен рейтинг не е длъжна да предоставя данни.
Член 10
Докладване за целите на проследяване на резултати от дейността за минали периоди
Издадени или признати кредитни рейтинги или издадени в трета държава и непризнати кредитни рейтинги, както е посочено в член 1, параграф 5, се използват от ЕОЦКП за предоставянето на данни за резултати за минали периоди в съответствие с член 11, параграф 2 от Регламент (ЕО) № 1060/2009 и точка 1 на част II от раздел Д от приложение I към посочения регламент.
Член 11
Първоначално докладване
1. Регистрирани или сертифицирани преди 21 юни 2015 г. кредитни агенции изготвят първи доклад, който се предоставя на ЕОЦКП до 1 януари 2016 г. Докладът съдържа следните елементи:
а)
информация относно всички кредитни рейтинги и рейтингови перспективи, посочени в членове 8 и 9, които са издадени и които не са оттеглени до 21 юни 2015 г.;
б)
кредитни рейтинги и рейтингови перспективи, посочени в членове 8 и 9, които са издадени между 21 юни 2015 г. и 31 декември 2015 г.
2. Агенциите за кредитен рейтинг, регистрирани или сертифицирани в периода между 21 юни 2015 г. и 31 декември 2015 г., спазват настоящия регламент, считано от 1 януари 2016 г. В своя първи доклад те докладват в съответствие с членове 8 и 9 всички кредитни рейтинги и рейтингови перспективи, които са издадени от датата на регистрация или сертифициране.
3. Агенциите за кредитен рейтинг, регистрирани или сертифицирани след 1 януари 2016 г., се привеждат в съответствие с настоящия регламент в рамките на три месеца след датата на регистрация или сертифициране. В своя първи доклад те докладват в съответствие с членове 8 и 9 всички кредитни рейтинги и рейтингови перспективи, които са издадени от датата на регистрация или сертифициране.
4. В допълнение към първия доклад, посочен в параграфи 2 и 3, агенциите за кредитен рейтинг, сертифицирани след 21 юни 2015 г. докладват също така, в съответствие с член 11, параграф 2 от Регламент (ЕО) № 1060/2009 и точка 1 от част II на раздел Д от приложение I към посочения регламент, исторически данни за резултатите, отнасящи се най-малко за десет години преди датата на сертифициране или, когато рейтинговата дейност е започнала по-малко от десет години преди датата на сертифициране - отнасящи се за периода от началото на рейтинговата дейност. От сертифицираните агенции за кредитен рейтинг не следва да се изисква да докладват тези данни - частично или изцяло, ако могат да докажат, че това ще бъде непропорционално с оглед на техния мащаб и сложност.
Член 12
Структура на данните
1. Агенциите за кредитен рейтинг представят на ЕОЦКП доклади с качествени данни във формата, посочен в таблиците в част 1 от приложение I, заедно с първия си доклад за рейтингови данни в съответствие с член 11. Всички промени в тези доклади с качествени данни се докладват незабавно на системата на ЕОЦКП като актуализация, преди засегнатите рейтингови данни да бъдат представени на ЕОЦКП. Когато агенция за кредитен рейтинг докладва от името на група, както е посочено в член 1, параграф 4, на ЕОЦКП може да бъде предоставен един комплект доклади с качествени данни.
2. Агенциите за кредитен рейтинг предоставят докладите с рейтингови данни за рейтингите по членове 8, 9 и 11 във формата, посочен в таблиците в част 2 от приложение I.
Член 13
Процедури за докладване
1. Агенциите за кредитен рейтинг представят докладите с качествени данни и докладите с рейтингови данни, посочени в член 12, в съответствие с техническите инструкции, предоставени от ЕОЦКП, и в съответствие със системата за докладване на ЕОЦКП.
2. Агенциите за кредитен рейтинг съхраняват изпратените до ЕОЦКП и получени от нея файлове в електронен формат за срок от най-малко пет години. Тези файлове се представят на ЕОЦКП при поискване.
3. Когато дадена агенция за кредитен рейтинг открие фактически грешки в данните, за които е докладвано, тя поправя съответните данни без излишно забавяне в съответствие с техническите инструкции, предоставени от ЕОЦКП.
Член 14
Отмяна и преходни разпоредби
1. Следните регламенти се отменят считано от 1 януари 2016 г.:
а)
Делегиран регламент (ЕС) № 446/2012;
б)
Делегиран регламент (ЕС) № 448/2012.
2. Позоваванията на регламентите, посочени в параграф 1, се считат за позовавания на настоящия регламент и се четат съгласно таблицата на съответствието в приложение II.
3. За данните, предоставени на ЕОЦКП в съответствие с регламентите, посочени в параграф 1, преди 1 януари 2016 г., се счита, че са предоставени в съответствие с настоящия регламент и ще продължават да бъдат използвани от ЕОЦКП в съответствие с член 11, параграф 2 и член 21, параграф 4, буква д) от Регламент (ЕО) № 1060/2009, както и с точка 1 от раздел Д, част II от приложение I към посочения регламент.
Член 15
Влизане в сила
Настоящият регламент влиза в сила на двадесетия ден след деня на публикуването му в Официален вестник на Европейския съюз.
Той се прилага от 21 юни 2015 г.
Настоящият регламент е задължителен в своята цялост и се прилага пряко във всички държави членки.
Съставено в Брюксел на 30 септември 2014 година.
DELEGOVANÉ NARIADENIE KOMISIE (EÚ) 2015/2
z 30. septembra 2014,
ktorým sa dopĺňa nariadenie Európskeho parlamentu a Rady (ES) č. 1060/2009, pokiaľ ide o regulačné technické predpisy na predkladanie informácií, ktoré ratingové agentúry sprístupňujú Európskemu orgánu pre cenné papiere a trhy
(Text s významom pre EHP)
EURÓPSKA KOMISIA,
so zreteľom na Zmluvu o fungovaní Európskej únie,
so zreteľom na nariadenie Európskeho parlamentu a Rady (ES) č. 1060/2009 zo 16. septembra 2009 o ratingových agentúrach (1), a najmä na článok 21 ods. 4 tretí pododsek a článok 21 ods. 4a tretí pododsek,
keďže:
(1)
V článku 11a ods. 1 nariadenia (ES) č. 1060/2009 sa pri vydávaní úverových ratingov alebo ratingových výhľadov od registrovaných a certifikovaných ratingových agentúr vyžaduje, aby predložili ratingové informácie Európskemu orgánu pre cenné papiere a trhy (ESMA). Táto požiadavka sa nevzťahuje na ratingy, ktoré sú výlučne vypracované a zverejnené investorom za poplatok. Od orgánu ESMA sa vyžaduje, aby zverejňoval ratingové informácie predložené ratingovými agentúrami na verejnom webovom sídle s názvom Európska ratingová platforma (ERP). Preto by sa mali stanoviť pravidlá týkajúce sa obsahu a predkladania informácií, ktoré by mali ratingové agentúry sprístupňovať orgánu ESMA na platforme ERP.
(2)
Okrem toho sa v článku 11 ods. 2 a článku 21 ods. 4 písm. e) nariadenia (ES) č. 1060/2009 od ratingových agentúr vyžaduje, aby orgánu ESMA predkladali informácie o svojich historických výkonnostných parametroch na účely stáleho dohľadu. Obsah a predkladanie takýchto informácií sa stanovuje v delegovanom nariadení Komisie (EÚ) č. 448/2012 (2) a delegovanom nariadení Komisie (EÚ) č. 446/2012 (3). S cieľom umožniť efektívnejšie spracovanie údajov zo strany orgánu ESMA a zjednodušovanie predkladania správ o údajoch pre registrované a certifikované ratingové agentúry by sa mali stanoviť integrované požiadavky na predkladanie správ pre všetky údaje, ktoré by registrované a certifikované ratingové agentúry mali oznamovať orgánu ESMA. V tomto nariadení sa preto stanovujú pravidlá o údajoch, ktoré sa majú oznamovať na účely ERP, informáciách, ktoré sa majú sprístupňovať o historickej výkonnosti v centrálnom registri zriadenom orgánom ESMA, a informáciách, ktoré majú ratingové agentúry pravidelne predkladať orgánu ESMA na účely stáleho dohľadu nad ratingovými agentúrami. Týmto nariadením sa preto ruší delegované nariadenie (EÚ) č. 448/2012 a delegované nariadenie (EÚ) č. 446/2012. Orgán ESMA by mal preto integrovať všetky údaje oznámené ratingovými agentúrami na účely ERP, centrálneho registra a stáleho dohľadu nad ratingovými agentúrami do jednej databázy ESMA.
(3)
S cieľom zabezpečiť, aby sa na platforme ERP vyskytovali aktualizované informácie o ratingových činnostiach, ktoré sa výlučne nezverejňujú investorom za poplatok, je nevyhnutné opísať údaje, ktoré sa majú oznamovať, vrátane ratingu a výhľadu hodnoteného nástroja alebo subjektu, tlačových správ sprevádzajúcich ratingové činnosti, správ sprevádzajúcich činnosti ratingu štátu, typu ratingovej činnosti a dátumu a hodiny zverejnenia. Informácie o kľúčových prvkoch, ktoré sú podstatné pre rozhodnutie o ratingu, poskytujú najmä tlačové správy. Platforma ERP je pre používateľov ratingu centrálnym prístupovým bodom k aktualizovaným ratingovým informáciám, vďaka ktorému sa znižujú náklady na informácie, a to zabezpečením celkového náhľadu na rozličné ratingy vydávané pre každý hodnotený subjekt či nástroj.
(4)
S cieľom zabezpečiť celkový náhľad na všetky ratingy pridelené rozličnými ratingovými agentúrami rovnakému subjektu či nástroju by mali ratingové agentúry pri predkladaní správ orgánu ESMA o ratingových údajoch používať spoločné identifikátory pre hodnotený subjekt či nástroj. Preto by sa na identifikáciu hodnotených subjektov, emitentov, pôvodcov a ratingových agentúr mal ako jediný spôsob globálnej jedinečnej identifikácie využívať globálny identifikátor právnických osôb.
(5)
S cieľom zabezpečiť aktuálnosť informácií na platforme ERP by sa mali ratingové informácie zhromažďovať a zverejňovať denne, aby sa zabezpečila jedna denná aktualizácia platformy ERP mimo úradných hodín Únie.
(6)
S cieľom umožniť orgánu ESMA reagovať bezodkladne v prípade súčasného alebo potenciálneho nesúladu s nariadením (ES) č. 1060/2009 by sa malo pomocou ratingových informácií oznámených registrovanými a certifikovanými ratingovými agentúrami umožniť orgánu ESMA uskutočniť úzky dohľad nad správaním a činnosťami ratingových agentúr. Ratingové údaje by sa preto mali oznamovať orgánu ESMA každý mesiac. Na zabezpečenie proporcionality by ratingové agentúry, ktoré majú menej ako 50 zamestnancov a ktoré nie sú súčasťou skupiny, mali mať možnosť prekladať ratingové údaje každé dva mesiace. Orgán ESMA by mal stále disponovať možnosťou požiadať tieto ratingové agentúry, aby správy predkladali každý mesiac, pokiaľ ide o počet a druh ich ratingov vrátane komplexnosti úverovej analýzy, relevantnosti hodnotených nástrojov alebo emitentov a oprávnenosti používania ratingov na regulačné účely.
(7)
S cieľom predchádzať duplicitnému oznamovaniu údajov by mal orgán ESMA využívať na stály dohľad tie údaje, ktoré sa už oznámili na účely ERP. Na účely stáleho dohľadu by sa malo takisto od ratingových agentúr vyžadovať, aby oznamovali informácie týkajúce sa tých úverových ratingov a ratingových výhľadov, ktoré neboli oznamované na účely ERP.
(8)
Orgán ESMA by mal využívať údaje poskytnuté na účely ERP a na účely stáleho dohľadu s cieľom zhromažďovať informácie o historických výkonnostných parametroch, ktoré by mal zverejniť v centrálnom registri v súlade s článkom 11 ods. 2 nariadenia (ES) č. 1060/2009. S cieľom ďalej umožniť porovnateľnosť a zabezpečiť súlad s údajmi, ktoré boli oznámené v súlade s delegovaným nariadením (EÚ) č. 448/2012, by sa malo od nových certifikovaných ratingových agentúr vyžadovať, aby predkladali údaje aspoň o desiatich rokoch pred ich certifikáciou alebo z obdobia od začiatku ich činnosti. Oznamovanie takýchto čiastkových alebo celkových údajov by sa nemalo vyžadovať od certifikovaných ratingových agentúr v prípade, že dokážu preukázať, že by to bolo vzhľadom na ich rozsah a komplexnosť neprimerané.
(9)
Ratingové agentúry, ktoré sú súčasťou skupiny, by mali byť schopné buď predkladať svoje ratingové údaje orgánu ESMA samostatne, alebo predkladaním údajov poveriť jednu z agentúr v rámci tejto skupiny v ich mene. Z dôvodu vysoko integrovanej organizácie ratingových agentúr na úrovni Únie a s cieľom umožniť pochopenie štatistiky sa však ratingové agentúry nabádajú k tomu, aby predkladali správy celkovo za celú skupinu.
(10)
Na účely stáleho dohľadu orgánu ESMA a zverejňovania správ o historickej výkonnosti ratingových agentúr môžu ratingové agentúry takisto dobrovoľne predkladať správy orgánu ESMA o úverových ratingoch vydávaných ratingovými agentúrami tretej krajiny patriacich do rovnakej skupiny ratingových agentúr, ale nepotvrdených v súlade s článkom 4 ods. 3 nariadenia (ES) č. 1060/2009.
(11)
Pri predkladaní údajov by mali ratingové agentúry klasifikovať vydávané úverové ratingy a ratingové výhľady do rozličných kategórií: podľa druhu ratingu a subklasifikácií, ako sú odvetvie, priemysel alebo trieda aktív, alebo podľa druhu emitenta a emisie. Tieto kategórie vychádzajú z predchádzajúcich skúseností orgánu ESMA pri zbere ratingových údajov a z potreby dohľadu nad údajmi o úverovom ratingu.
(12)
S cieľom zabezpečiť predkladanie správ o úverových ratingoch o nových finančných nástrojoch, ktoré by mohli vzniknúť v dôsledku finančnej inovácie, by sa mala začleniť kategória pre predkladanie údajov o „iných finančných nástrojoch“. Okrem toho by mala byť v rámci kategórie ratingov spoločností a ratingov štruktúrovaných finančných produktov takisto existovať kategória „ostatné“, do ktorej by sa začlenili všetky nové druhy dlhových nástrojov vydávaných spoločnosťami alebo štruktúrovaných finančných nástrojov, ktoré sa nedajú zaradiť do existujúcich kategórií.
(13)
S cieľom umožniť orgánu ESMA vytvoriť ERP a zabezpečiť ratingovým agentúram dostatok času na prispôsobenie svojich vnútorných systémov novým požiadavkám predkladania správ by mali ratingové agentúry predložiť prvú správu do 1. januára 2016. Aby sa zabezpečila porovnateľnosť a nepretržitosť údajov oznamovaných podľa tohto nariadenia, mali by sa v prvej správe nachádzať údaje o všetkých emitovaných a nezrušených ratingoch do 21. júna 2015. Okrem toho by mala prvá správa obsahovať údaje týkajúce sa úverových ratingov a ratingových výhľadov vydaných ratingovými agentúrami v období od 21. júna 2015 do 1. januára 2016. V prvej správe by sa mal nachádzať rovnaký druh údajov, ako sú ratingové údaje, ktoré sa majú následne predkladať každý deň.
(14)
S cieľom umožniť orgánu ESMA prijímať a spracovávať údaje automaticky vo svojich interných systémoch by sa mali údaje, ktoré sa majú oznamovať, uvádzať v štandardnom formáte. Z dôvodu technologického pokroku môže orgán ESMA prostredníctvom oznámení alebo usmernení aktualizovať a oznamovať určité technické pokyny na predkladanie správ týkajúce sa prenosu alebo formátu súborov, ktoré majú predkladať ratingové agentúry.
(15)
Toto nariadenie je založené na návrhu regulačných technických predpisov, ktorý ESMA predložil Komisii v súlade s článkom 10 nariadenia Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) č. 1095/2010 (4).
(16)
Orgán ESMA uskutočnil otvorené verejné konzultácie o návrhu regulačných technických noriem, z ktorých toto nariadenie vychádza, analyzoval potenciálne súvisiace náklady a prínosy a požiadal o stanovisko skupinu zainteresovaných strán v oblasti cenných papierov a trhov, založenú v súlade s článkom 37 nariadenia (EÚ) č. 1095/2010.
(17)
S cieľom zabezpečenia súladu s článkom 2 ods. 3 nariadenia Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) č. 462/2013 (5) by sa malo toto nariadenie uplatňovať od 21. júna 2015,
PRIJALA TOTO NARIADENIE:
Článok 1
Predkladané údaje
1. Ratingové agentúry predkladajú údaje o všetkých vydaných alebo schválených úverových ratingoch alebo ratingových výhľadoch v súlade s článkami 8, 9 a 11. Ratingové agentúry predkladajú správy o všetkých úverových ratingoch a ratingových výhľadoch vydaných na úrovni hodnoteného subjektu, prípadne na všetky svoje emitované dlhové nástroje.
2. Ratingové agentúry zabezpečia presnosť, úplnosť a dostupnosť údajov predkladaných orgánu ESMA a zabezpečia, aby sa správy predkladali v súlade s článkami 8, 9 a 11 pomocou príslušných systémov vyvinutých na základe technických inštrukcií poskytnutých orgánom ESMA.
3. Ratingové agentúry bezodkladne oznámia orgánu ESMA všetky výnimočné okolnosti, ktoré im môžu dočasne zabrániť v predkladaní správ v súlade s týmto nariadením alebo spôsobiť jeho zdržanie.
4. V prípade skupín ratingových agentúr môžu členovia každej skupiny poveriť jedného člena predkladaním správ požadovaných podľa tohto nariadenia v ich mene. Každá ratingová agentúra, v mene ktorej sa predkladá správa, sa identifikuje v údajoch predložených orgánu ESMA.
5. Na účely článku 11 ods. 2 a článku 21 ods. 4 písm. e) nariadenia (ES) č. 1060/2009 môže ratingová agentúra predkladajúca správu v mene skupiny začleniť údaje o úverových ratingoch a ratingových výhľadoch, ktoré vydali ratingové agentúry tretej krajiny patriace do tej istej skupiny, a ktoré neboli potvrdené. V prípade, že ratingová agentúra nepredloží správu o takýchto údajoch, podá vysvetlenie vo svojej správe o kvalitatívnych údajoch v poliach 9 a 10 tabuľke 1 časti 1 prílohy I k tomuto nariadeniu.
6. Ratingové agentúry zverejnia štatút vyžiadania každého oznámeného úverového ratingu alebo ratingového výhľadu, v ktorom sa špecifikuje, či ide o nevyžiadaný rating s účasťou alebo nevyžiadaný rating bez účasti v súlade s článkom 10 ods. 5 nariadenia (ES) č. 1060/2009 alebo o vyžiadaný rating.
Článok 2
Predkladanie správ o štatúte zlyhania a zrušenia
1. Ratingová agentúra predloží správu o zlyhaní v súvislosti s ratingom v prílohe I časti 2 tabuľke 2 poliach 6 a 13 v prípade, že došlo k jednej z týchto udalostí:
a)
rating naznačuje, že došlo k zlyhaniu podľa definície zlyhania ratingovej agentúry;
b)
rating bol zrušený v dôsledku platobnej neschopnosti hodnoteného subjektu alebo v dôsledku reštrukturalizácie dlhu;
c)
akékoľvek ďalšie prípady, v ktorých sa ratingová agentúra domnieva, že v súvislosti s hodnoteným subjektom alebo hodnoteným nástrojom došlo k zlyhaniu, závažnému poškodeniu alebo podobnej situácii.
2. V prípade zrušenia ratingu sa dôvod zrušenia oznamuje v prílohe I časti 2 tabuľke 2 poli 11.
Článok 3
Druhy ratingov
Ratingové agentúry pri predkladaní správ o úverových ratingoch alebo ratingových výhľadoch ich klasifikujú podľa týchto druhov ratingov:
a)
ratingy spoločností;
b)
ratingy štruktúrovaných finančných produktov;
c)
ratingy štátov a verejných financií;
d)
iné finančné nástroje.
Článok 4
Ratingy spoločností
1. Ratingové agentúry pri predkladaní správ o ratingoch spoločností klasifikujú tieto ratingy podľa týchto odvetvových segmentov:
a)
finančné inštitúcie vrátane bánk, maklérov a obchodníkov;
b)
poistenie;
c)
všetky ďalšie podnikateľské subjekty alebo emitenti, ktorí nie sú zahrnutí v písm. a) a b).
2. Ratingové agentúry klasifikujú dlhové nástroje vydávané spoločnosťami podľa týchto druhov:
a)
dlhopisy;
b)
kryté dlhopisy uvedené v článku 52 ods. 4 smernice Európskeho parlamentu a Rady 2009/65/ES (6), ktoré spĺňajú požiadavky oprávnenosti stanovené v odsekoch 1 až 3, 6 a 7 článku 129 nariadenia Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) č. 575/2013 (7);
c)
iné druhy krytých dlhopisov, pri ktorých ratingová agentúra použila osobitné metodiky pre kryté dlhopisy, modely alebo kľúčové ratingové predpoklady na vydanie úverového ratingu a ktoré nie sú uvedené v písmene b);
d)
iné druhy dlhových nástrojov vydávaných spoločnosťami, ktoré nie sú zahrnuté v písm. a), b) a c).
3. Kód krajiny hodnoteného subjektu alebo jeho dlhových nástrojov v prílohe I časti 2 tabuľke 1 poli 10 je kódom krajiny, v ktorej daný subjekt sídli.
Článok 5
Ratingy štruktúrovaných finančných produktov
1. Ratingy štruktúrovaných finančných produktov sa vzťahujú na finančný nástroj alebo iné aktíva, ktoré sú výsledkom sekuritizačnej transakcie alebo schémy uvedenej v článku 4 ods. 1 bode 61 nariadenia (EÚ) č. 575/2013.
2. Ratingové agentúry pri predkladaní správ o ratingoch štruktúrovaných finančných produktov klasifikujú tieto ratingy do jednej z týchto kategórií aktív:
a)
cenné papiere kryté aktívami vrátane pôžičiek na motorové vozidlá, loď alebo lietadlo, študentských pôžičiek, spotrebiteľských úverov, úverov pre malé a stredné podniky, úverov na zdravotnú starostlivosť, úverov na bytovú výstavbu, pôžičiek na film, spotrebných úverov, prenájmov zariadení, pohľadávok z kreditných kariet, daňových pohľadávok, nesplatených úverov, pôžičiek na rekreačné vozidlá, prenájmov fyzickým osobám, prenájmov podnikom a obchodných pohľadávok;
b)
cenné papiere kryté hypotekárnymi úvermi na bývanie vrátane cenných papierov krytých hypotekárnymi úvermi na obytné nehnuteľnosti vyššej a štandardnej kvality a bezúčelových úverov zabezpečených nehnuteľnosťou;
c)
cenné papiere zabezpečené hypotékami na komerčné nehnuteľnosti vrátane úverov na maloobchodné alebo kancelárske nehnuteľnosti, pôžičiek na pobyt v nemocnici, v domovoch starostlivosti, pôžičiek na skladovacie zariadenia, pôžičiek na hotel, ošetrovateľské zariadenia, priemyselných úverov a úverov na viacgeneračné majetky;
d)
záväzky zabezpečené dlhmi vrátane záväzkov zabezpečených úvermi, zabezpečených úverových záväzkov, syntetických záväzkov zabezpečených dlhmi, záväzkov zabezpečených dlhmi s jednou tranžou, dlhopisov úverových fondov, záväzkov zabezpečených dlhmi cenných papierov krytých aktívami a záväzkov zabezpečených dlhmi záväzkov zabezpečených dlhmi;
e)
komerčné cenné papiere kryté aktívami;
f)
ostatné štruktúrované finančné nástroje, ktoré nie sú zahrnuté v písm. a) až e) vrátane štruktúrovaných krytých dlhopisov, štruktúrovaných investičných nástrojov, cenných papierov viazaných na poistné udalosti a spoločností obchodujúcich s derivátmi.
3. V prípade potreby ratingová agentúra takisto označí, do ktorej špecifickej podtriedy patrí každý hodnotený nástroj, a to v prílohe I časti 2 tabuľke I poli 34.
4. Kód krajiny štruktúrovaných finančných nástrojov sa uvedie v prílohe I časti 2 tabuľke 1 poli 10 a pôjde o kód krajiny, ktorá je sídlom väčšiny podkladových aktív. Keď sa nedá určiť krajina sídla väčšiny podkladových aktív, hodnotený nástroj sa klasifikuje ako „medzinárodný“.
Článok 6
Ratingy štátov a verejných financií
1. Pri predkladaní správ o údajoch týkajúcich sa ratingov štátov, verejných subjektov a nadnárodných organizácií a ich emitovaných dlhových nástrojov ich ratingové agentúry klasifikujú do jedného z týchto sektorov:
a)
štát, keď je hodnoteným subjektom štát alebo keď je emitentom dlhového alebo finančného záväzku, dlhových cenných papierov alebo iných finančných nástrojov štát, alebo osobitný účelový subjekt štátu, ako sa uvádza v článku 3 ods. 1 písm. v) bodoch i) a ii) nariadenia (ES) č. 1060/2009 a keď sa rating vzťahuje na štát;
b)
regionálny či miestny orgán, keď je hodnoteným subjektom regionálny či miestny orgán alebo keď je emitentom hodnoteného dlhového alebo finančného záväzku, dlhových cenných papierov alebo iných finančných nástrojov regionálny či miestny orgán štátnej správy, alebo účelovo vytvorený subjekt regionálneho či miestneho orgánu, ako sa uvádza v článku 3 ods. 1 písmene v) bodoch i) a ii) nariadenia (ES) č. 1060/2009 a keď sa rating vzťahuje na regionálny či miestny orgán;
c)
medzinárodná finančná inštitúcia, ako sa uvádza v článku 3 ods. 1 písmene v) bode iii) nariadenia (ES) č. 1060/2009;
d)
nadnárodná organizácia, napr. inštitúcie, ktoré nie sú uvedené v písm. c) a ktoré zriadilo, vlastní a riadi viac štátnych akcionárov vrátane organizácií uvedených v oddieli U prílohy I k nariadeniu Európskeho parlamentu a Rady (ES) č. 1893/2006 (8);
e)
verejné subjekty vrátane tých uvedených v oddieloch O, P a Q prílohy I k nariadeniu (ES) č. 1893/2006.
2. Ak v prípade medzinárodných finančných inštitúcií alebo nadnárodných organizácií uvedených v odseku 1 písm. c) a d) nemožno určiť žiadnu konkrétnu krajinu ako krajinu emisie, hodnotený emitent sa klasifikuje v prílohe I časti 2 tabuľke 1 poli 10 ako „medzinárodný“.
Článok 7
Iné finančné nástroje
Úverové ratingy alebo ratingové výhľady vydané na finančný nástroj, ako sa vymedzuje v článku 3 ods. 1 písm. k) nariadenia (ES) č. 1060/2009, ktoré nie je možné klasifikovať ako dlhové nástroje vydávané spoločnosťami podľa článku 4 ods. 2 tohto nariadenia, štruktúrované finančné nástroje podľa článku 5 tohto nariadenia alebo dlhové nástroje štátov a verejných subjektov podľa článku 6 tohto nariadenia, sa oznamujú v rámci kategórie iné finančné nástroje.
Článok 8
Predkladanie správ na účel zverejňovania na ERP
1. Ratingové agentúry predkladajú správy o všetkých úverových ratingoch alebo ratingových výhľadoch podľa článku 11a ods. 1 nariadenia (ES) č. 1060/2009 vždy, keď vydajú alebo schvália úverový rating alebo ratingový výhľad, ktorý sa výlučne neoznamuje investorom za poplatok.
2. Úverové ratingy a ratingové výhľady uvedené v odseku 1 vydané medzi 20:00:00 stredoeurópskeho času (SEČ) (9) jedného dňa a 19:59:59 SEČ nasledujúceho dňa sa predkladajú do 21:59:59 SEČ nasledujúceho dňa.
3. Pri každom úverovom ratingu alebo ratingovom výhľade oznamovanom v súlade s odsekom 1 sa predkladá aj sprievodné tlačové oznámenie uvedené v časti I oddiele D bode 5 prílohy I k nariadeniu (ES) č. 1060/2009. V prípade, že sa toto tlačové oznámenie vydá a predloží najskôr v inom ako v anglickom jazyku, anglická verzia sa môže takisto predložiť potom, ako bude k dispozícii.
4. Pri ratingoch uvedených v článku 6 ods. 1 písm. a), b) a c) sa predkladá sprievodná správa o výskume uvedená v časti III oddiele D bode 1 prílohy I k nariadeniu (ES) č. 1060/2009. V prípade, že sa táto správa o výskume vydá a predloží najskôr v inom ako v anglickom jazyku, anglická verzia sa môže takisto predložiť potom, ako bude k dispozícii.
Článok 9
Predkladanie správ na účel dohľadu orgánu ESMA
1. Ako sa uvádza v článku 21 ods. 4 písm. e) nariadenia (ES) č. 1060/2009, ratingové agentúry oznamujú údaje o všetkých úverových ratingoch a ratingových výhľadoch vydaných alebo schválených, alebo vydaných v tretej krajine a neschválených, ako sa uvádza v článku 1 ods. 5, vrátane informácií o všetkých subjektoch alebo dlhových nástrojoch, ktoré boli predložené na úvodné preskúmanie alebo predbežný rating, ako sa uvádza v časti I oddiele D bode 6 prílohy I k nariadeniu (ES) č. 1060/2009.
2. Pri úverových ratingoch a ratingových výhľadoch, na ktoré sa článok 8 nevzťahuje, oznamujú ratingové agentúry ratingové údaje týkajúce sa predchádzajúceho kalendárneho mesiaca každý mesiac.
3. Ratingová agentúra, ktorá má menej ako 50 zamestnancov a ktorá nepatrí do skupiny ratingových agentúr, môže predkladať ratingové údaje uvedené v odseku 2 každé dva mesiace, pokiaľ orgán ESMA nevyžaduje vzhľadom na povahu, komplexnosť a rozsah vydávania jej úverových ratingov mesačné predkladanie správ. Ratingové údaje sa vzťahujú na dva predchádzajúce kalendárne mesiace.
4. Ratingové údaje uvedené v odseku 2 sa predkladajú orgánu ESMA do 15 dní od konca obdobia, na ktoré sa táto správa vzťahuje. Ak v krajine sídla ratingovej agentúry alebo v prípade, že ratingová agentúra predkladá správu v mene skupiny v súlade s článkom 1 ods. 4, v krajine sídla tejto ratingovej agentúry pripadá pätnásty deň mesiaca na štátny sviatok, termínom bude ďalší pracovný deň.
5. V prípade, že počas predchádzajúceho kalendárneho mesiaca neboli vydané žiadne úverové ratingy alebo ratingové výhľady uvedené v odseku 1, nie je ratingová agentúra povinná predložiť žiadne údaje.
Článok 10
Predkladanie správ na účel historickej výkonnosti
Úverové ratingy vydané alebo schválené, alebo vydané v tretej krajine a neschválené, ako sa uvádza v článku 1 ods. 5, sa využijú orgánom ESMA na sprístupnenie historických výkonnostných parametrov v súlade s článkom 11 ods. 2 nariadenia (ES) č. 1060/2009 a časťou II oddielom E bodom 1 prílohou I k tomuto nariadeniu.
Článok 11
Úvodné predkladanie správ
1. Ratingové agentúry registrované alebo certifikované pred 21. júnom 2015 pripravia prvú správu, ktorú treba predložiť orgánu ESMA do 1. januára 2016, v ktorej uvedú tieto prvky:
a)
informácie o všetkých úverových ratingoch a ratingových výhľadoch uvedených v článkoch 8 a 9, ktoré boli vydané a neboli zrušené do 21. júna 2015;
b)
úverové ratingy a ratingové výhľady uvedené v článkoch 8 a 9, ktoré boli vydané od 21. júna 2015 do 31. decembra 2015.
2. Ratingové agentúry registrované alebo certifikované od 21. júna 2015 do 31. decembra 2015 dodržiavajú súlad s týmto nariadením od 1. januára 2016. Vo svojej prvej správe uvedú v súlade s článkami 8 a 9 všetky úverové ratingy a ratingové výhľady, ktoré boli vydané od dátumu registrácie alebo certifikácie.
3. Ratingové agentúry registrované alebo certifikované po 1. januári 2016 dodržiavajú súlad s týmto nariadením do troch mesiacov po dátume registrácie alebo certifikácie. Vo svojej prvej správe uvedú v súlade s článkami 8 a 9 všetky úverové ratingy a ratingové výhľady, ktoré boli vydané od dátumu registrácie alebo certifikácie.
4. Okrem prvej správy uvedenej v odsekoch 2 a 3 ratingová agentúra, ktorá je certifikovaná po 21. júni 2015 takisto podľa článku 11 ods. 2 nariadenia (ES) č. 1060/2009 a časti II oddielu E bodu 1 prílohy I k tomuto nariadeniu, predkladá správu aj o svojich historických výkonnostných parametroch za minimálne obdobie desiatich rokov pred dátumom certifikácie alebo, ak začala svoju ratingovú činnosť skôr ako desať rokov pred dátumom certifikácie, za obdobie, odkedy začala svoju ratingovú činnosť. Oznamovanie takýchto čiastkových alebo celkových údajov sa nevyžaduje od certifikovaných ratingových agentúr v prípade, že dokážu preukázať, že by to bolo neprimerané vzhľadom na ich rozsah a komplexnosť.
Článok 12
Štruktúra údajov
1. Ratingové agentúry predkladajú orgánu ESMA správy o kvalitatívnych údajoch vo formáte špecifikovanom v tabuľkách v prílohe I časti 1 spolu s ich prvou správou o ratingových údajoch v súlade s článkom 11. Akékoľvek zmeny týchto správ o kvalitatívnych údajoch sa bezodkladne oznámia do systému orgánu ESMA ako aktualizácia ešte skôr, ako sa ratingové údaje, na ktoré majú tieto zmeny vplyv, predložia orgánu ESMA. V prípade, že ratingová agentúra predkladá správu v mene skupiny, ako sa uvádza v článku 1 ods. 4, môže sa orgánu ESMA predložiť jeden súbor správ o kvalitatívnych údajoch.
2. Ratingové agentúry predložia správy o ratingových údajoch v prípade ratingov uvedených v článkoch 8, 9 a 11 vo formáte špecifikovanom v tabuľkách v časti 2 prílohy I.
Článok 13
Postupy predkladania správ
1. Ratingové agentúry predkladajú správy o kvalitatívnych údajoch a správy o ratingových údajoch uvedené v článku 12 v súlade s technickými pokynmi, ktoré poskytol orgán ESMA, a to využitím systému predkladania správ orgánu ESMA.
2. Ratingové agentúry uchovávajú súbory zaslané orgánu ESMA a prijaté týmto orgánom v elektronickej podobe počas obdobia minimálne piatich rokov. Tieto súbory sa na požiadanie sprístupnia orgánu ESMA.
3. Ak ratingová agentúra zistí v predložených údajoch vecné chyby, bez zbytočného zdržania opraví príslušné údaje podľa technických pokynov, ktoré poskytol orgán ESMA.
Článok 14
Zrušenie a prechodné ustanovenia
1. S účinnosťou od 1. januára 2016 sa zrušujú tieto nariadenia:
a)
delegované nariadenie (EÚ) č. 446/2012;
b)
delegované nariadenie (EÚ) č. 448/2012.
2. Odkazy na nariadenia uvedené v odseku 1 sa považujú za odkazy na toto nariadenie a vykladajú sa v súlade s tabuľkou zhody uvedenej v prílohe II.
3. Údaje predložené orgánu ESMA v súlade s nariadeniami uvedenými v odseku 1 pred 1. januárom 2016 sa považujú za údaje predložené v súlade s týmto nariadením a orgán ESMA ich bude aj naďalej využívať v súlade s článkom 11 ods. 2 a článkom 21 ods. 4 písm. e) nariadenia (ES) č. 1060/2009 a časťou II oddielom E bodom 1 prílohy I k tomuto nariadeniu.
Článok 15
Nadobudnutie účinnosti
Toto nariadenie nadobúda účinnosť dvadsiatym dňom po jeho uverejnení v Úradnom vestníku Európskej únie.
Uplatňuje sa od 21. júna 2015.
Toto nariadenie je záväzné v celom rozsahu a priamo uplatniteľné vo všetkých členských štátoch.
V Bruseli 30. septembra 2014