РЕГЛАМЕНТ ЗА ИЗПЪЛНЕНИЕ (ЕС) 2015/461 НА КОМИСИЯТА
от 19 март 2015 година
за определяне на технически стандарти за изпълнение по отношение на процеса на постигане на съвместно решение относно заявлението за използване на вътрешен модел на групата в съответствие с Директива 2009/138/ЕО на Европейския парламент и на Съвета
(текст от значение за ЕИП)
ЕВРОПЕЙСКАТА КОМИСИЯ,
като взе предвид Договора за функционирането на Европейския съюз,
Директива 2009/138/ЕО на Европейския парламент и на Съвета от 25 ноември 2009 година относно започването и упражняването на застрахователна и презастрахователна дейност (Платежоспособност II) (1) и по-специално член 231, параграф 4 от нея,
като има предвид, че:
(1)
Добрият обмен на подходяща информация между заинтересованите национални надзорни органи е от съществено значение за осигуряването на ефективен процес за постигане на съвместно решение относно използването на вътрешни модели на групата.
(2)
Важно е всяка стъпка от процеса да бъде добре определена с цел да се гарантира последователното прилагане на процеса за постигане на съвместно решение. Ясният процес също така улеснява обмена на информация, спомага за взаимното разбирателство, развива отношенията между заинтересованите надзорни органи и насърчава ефективния надзор.
(3)
От съществено значение за процеса на постигане на съвместно решение е навременното и реалистично планиране. Всеки заинтересован надзорен орган следва своевременно да предостави информация на органа за надзора на групата.
(4)
С определянето и документирането на ясни процедури по отношение на съдържанието и прилагането на съвместното решение следва да се гарантира, че процесът е напълно обоснован.
(5)
Процесът за постигане на съвместно решение относно заявлението за използване на вътрешен модел на групата следва да бъде съгласуван по отношение на съвместното решение относно съществените промени и относно промените в политиката за промяна на модела за вътрешните модели на групата.
(6)
Настоящият регламент е изготвен въз основа на проектите на технически стандарти за изпълнение, представени на Комисията от Европейския орган за застраховане и професионално пенсионно осигуряване (ЕОЗППО).
(7)
ЕОЗППО проведе открити обществени консултации по проектите на технически стандарти за изпълнение, въз основа на които е изготвен настоящият регламент, анализира свързаните с тях потенциални разходи и ползи и поиска становище от групата на участниците, създадена съгласно член 37 от Регламент (ЕС) № 1094/2010 на Европейския парламент и на Съвета (2).
(8)
За да се увеличи правната сигурност във връзка с надзорния режим по време на периода на поетапно въвеждане, предвиден в член 308а от Директива 2009/138/ЕО, който ще започне да тече на 1 април 2015 г., е важно да се гарантира, че настоящият регламент ще влезе в сила възможно най-скоро, в деня след деня на публикуването му в Официален вестник на Европейския съюз,
ПРИЕ НАСТОЯЩИЯ РЕГЛАМЕНТ:
Член 1
Предмет и обхват
С настоящия регламент се определят процедурите, които трябва да се прилагат от надзорните органи с цел постигането на съвместното решение, посочено в член 231, параграф 2 от Директива 2009/138/ЕО, относно заявлението за разрешение за използване на вътрешен модел на групата при изчисляването на консолидираното групово капиталово изискване за платежоспособност, както и на капиталовото изискване за платежоспособност на застрахователните и презастрахователните предприятия, участващи в групата.
Член 2
Определение
За целите на настоящия регламент „заинтересовани надзорни органи“ са надзорните органи на всички държави членки, в които е разположено централното управление на всяко свързано застрахователно и презастрахователно предприятие, кандидатстващо за разрешение за използването на вътрешен модел на групата при изчисляване на капиталовото си изискване за платежоспособност.
Член 3
Споразумение относно процеса
1. Заинтересованите надзорни органи се договарят относно процеса за постигане и издаване на официално съвместно решение, включително относно сроковете, основните етапи и действията, като вземат предвид изискванията на Директива 2009/138/ЕО, които са допълнително уточнени в Делегиран регламент (ЕС) 2015/35 (3) за допълване на Директива 2009/138/ЕО. С цел да направи всичко в рамките на своите правомощия за постигането на съвместно решение съгласно член 231, параграф 2 от Директива 2009/138/ЕО, всеки заинтересован надзорен орган гарантира, че своевременно изпълнява основните етапи и действията, необходими за договорения процес.
2. При договарянето на процеса заинтересованите надзорни органи вземат под внимание всички правни пречки или вътрешни процедури, които могат да ги възпрепятстват да дадат официалното си становище по заявлението в определения срок. За тази цел всички заинтересовани надзорни органи информират другите органи относно всички правни пречки или вътрешни процедури, които може да съществуват в съответния надзорен орган.
3. Заинтересованите надзорни органи предоставят на другите органи възможно най-бързо всяка информация, която може да бъде полезна за постигането на решение по заявлението.
4. В случай че заинтересован надзорен орган повдигне въпрос относно процеса, по-специално когато е малко вероятно да се постигне консенсус по решението, той обяснява причините за това на другите заинтересовани надзорни органи и посочва дали възнамерява да отнесе въпроса до ЕОЗППО в съответствие с член 231, параграф 3 от Директива 2009/138/ЕО. Органът за надзор над групата провежда обсъждане с всички заинтересовани надзорни органи с цел постигане на решение по въпроса. Надзорните органи се договарят за срока, в който трябва да постигнат решение.
5. Ако не бъде постигнато приемливо решение в уговорения за това срок и съответният надзорен орган реши да отнесе въпроса до ЕОЗППО, той трябва да направи това незабавно.
Член 4
Предложение за решение
1. Преди да се направи предложение за решение, заинтересованите надзорни органи потвърждават, че оценката на заявлението е приключена и че решението по заявлението се взема въз основа на резултатите от тази оценка.
2. Другите заинтересовани надзорни органи излагат писмено становищата си по предложеното от органа за надзор над групата решение, като обобщават резултатите от извършената оценка.
3. Органът за надзор над групата, вземайки предвид становищата на другите заинтересовани надзорни органи, посочени в параграф 2, изготвя писмено предложение за решение, включващо, ако е целесъобразно, реда и условията за неговото прилагане. Предложението включва мотивите за решението и, ако е целесъобразно, реда и условията за неговото прилагане.
4. При изготвянето на предложение за решение органът за надзор над групата взема под внимание, ако е уместно, становищата, изразени от другите заинтересовани надзорни органи по време на оценяването на заявлението, по отношение на целесъобразността на използването на вътрешен модел на групата за изчисляване на консолидираното групово капиталово изискване за платежоспособност. Ако е целесъобразно, органът за надзор над групата взема под внимание становищата относно вътрешния модел на групата, изразени от другите надзорни органи в рамките на колегиума на надзорните органи.
5. Органът за надзор над групата изпраща предложението за решение на заинтересованите надзорни органи и, когато е целесъобразно, до другите членове и участници на колегиума.
6. Другите заинтересовани надзорни органи предоставят на органа за надзор над групата писменото си становище по предложението за решение, включително, ако е приложимо, становището си относно реда и условията за прилагане на предложеното решение. Органът за надзор над групата обобщава получените становища и изготвя резюме на вниманието на другите заинтересовани надзорни органи.
7. Органът за надзор над групата организира поне едно заседание с другите заинтересовани надзорни органи за обсъждане на решението и на изразените мнения. Тези заседания могат да се провеждат под формата на физическа среща или, при съгласие от страна на всички заинтересовани надзорни органи, под друга форма. Целта на обсъждането е да се постигне консенсус за съвместно решение. Всеки заинтересован надзорен орган потвърждава становището си или изпраща на органа за надзор над групата окончателното си становище и резерви по въпроса в писмен вид.
Член 5
Окончателно решение
1. В случая, посочен в член 231, параграф 5 от Директива 2009/138/ЕО, когато е постигнато съвместно решение, органът за надзор над групата:
а)
документира окончателното решение по заявлението и, ако е целесъобразно, реда и условията за неговото прилагане;
б)
изпраща окончателното решението на всички членове на колегиума и, когато е целесъобразно, на участниците, заедно със становищата на заинтересованите надзорни органи.
В случая, посочен в първа алинея, споразумението относно окончателното решение се потвърждава в писмено от представителите на заинтересованите надзорни органи, ползващи се с необходимите правомощия да ангажират с действията си съответните органи.
2. В случая, посочен в член 231, параграф 6 от Директива 2009/138/ЕО, когато не е постигнато съвместно решение, органът за надзор над групата:
а)
документира окончателното си решение;
б)
документира становищата и резервите, посочени в член 4, параграф 7;
в)
излага становищата и резервите на заинтересованите надзорни органи и, ако е целесъобразно, причините, поради които органът за надзор над групата не е подкрепил тези становища, когато е представил на заинтересованите надзорни органи документ, съдържащ неговото решение съгласно член 231, параграф 6 от Директива 2009/138/ЕО;
г)
изпраща решението на останалите членовете на колегиума и, когато е целесъобразно, на участниците, заедно със становищата и резервите на заинтересованите надзорни органи.
Член 6
Уведомяване относно решението
1. Когато бъде взето окончателното решение, органът за надзор над групата незабавно го съобщава на кандидата.
2. Ако се дава разрешение за използване на вътрешен модел на групата, органът за надзор над групата включва в решението:
а)
уточнение дали решението е съвместно решение съгласно член 231, параграф 5 от Директива 2009/138/ЕО или е взето от органа за надзор над групата в съответствие с член 231, параграф 6 от Директива 2009/138/ЕО;
б)
мотивите за решението;
в)
наименованията на съответните предприятия, включени в обхвата на вътрешния модел за изчисляване на груповото капиталово изискване за платежоспособност;
г)
наименованията на свързаните предприятия, на които е разрешено да използват вътрешния модел на групата за изчисляване на капиталовото си изискване за платежоспособност;
д)
ако е целесъобразно, рисковете и основните търговски поделения, попадащи в обхвата на частичния вътрешен модел;
е)
началната дата, от която капиталовите изисквания за платежоспособност, изброени в букви в) и г), се изчисляват чрез използване на вътрешния модел на групата;
ж)
ако е целесъобразно, реда и условията, с които е обвързано разрешението за използване на вътрешния модел на групата, и мотивите за тези условия;
з)
ако е целесъобразно, изискване предприятието да разработи и представи план за разширяване на обхвата на вътрешния модел, включително описание и график за изпълнение на плана;
и)
ако е целесъобразно, одобрения метод за интегриране, който да бъде използван за включване на частичния вътрешен модел в стандартната формула за изчисляване на капиталовото изискване за платежоспособност.
3. Ако се издава отказ за използване на вътрешен модел на групата, органът за надзор над групата включва в решението кратко описание на частите или аспектите на вътрешния модел, които не отговарят на изискванията за използване на вътрешен модел на групата, като точно указва изискванията, които не са спазени. В уведомлението се посочва също, че отказът не следва да се тълкува като оценка, че другите изисквания са спазени.
Член 7
Влизане в сила
Настоящият регламент влиза в сила в деня след деня на публикуването му в Официален вестник на Европейския съюз.
Настоящият регламент е задължителен в своята цялост и се прилага пряко във всички държави членки.
Съставено в Брюксел на 19 март 2015 година.
VYKONÁVACIE NARIADENIE KOMISIE (EÚ) 2015/461
z 19. marca 2015,
ktorým sa stanovujú vykonávacie technické predpisy, pokiaľ ide o postup na dosiahnutie spoločného rozhodnutia o žiadosti o používanie vnútorného modelu skupiny v súlade so smernicou Európskeho parlamentu a Rady 2009/138/ES
(Text s významom pre EHP)
EURÓPSKA KOMISIA,
so zreteľom na Zmluvu o fungovaní Európskej únie,
so zreteľom na smernicu Európskeho parlamentu a Rady 2009/138/ES z 25. novembra 2009 o začatí a vykonávaní poistenia a zaistenia (Solventnosť II) (1), a najmä na jej článok 231 ods. 4,
keďže:
(1)
Pre zabezpečenie účinného postupu na dosiahnutie spoločného rozhodnutia o vnútorných modeloch skupiny je nevyhnutná efektívna výmena relevantných informácií medzi príslušnými vnútroštátnymi orgánmi dohľadu.
(2)
V snahe zabezpečiť konzistentné uplatňovanie postupu na dosiahnutie spoločného rozhodnutia je dôležité, aby bol každý krok dobre zadefinovaný. Jasným postupom sa takisto uľahčí výmena informácií, podporí vzájomné porozumenie, rozvinú vzťahy medzi príslušnými orgánmi dohľadu a podporí účinný dohľad.
(3)
Včasné a realistické plánovanie postupu spoločného rozhodovania má zásadný význam. Každý príslušný orgán dohľadu by mal orgánu dohľadu nad skupinou poskytovať relevantné informácie včas.
(4)
Zavedením a zdokumentovaním jasných postupov pre obsah a vykonanie spoločného rozhodnutia by sa malo zaistiť, že takéto rozhodnutie je plne odôvodnené.
(5)
Postup na dosiahnutie spoločného rozhodnutia o žiadosti o používanie vnútorného modelu skupiny by mal byť konzistentný pre spoločné rozhodnutie o väčších zmenách a pre zmeny v koncepcii zmeny modelu pre vnútorné modely skupiny.
(6)
Toto nariadenie vychádza z návrhu vykonávacích technických predpisov, ktoré Komisii predložil Európsky orgán pre poisťovníctvo a dôchodkové poistenie zamestnancov (EIOPA).
(7)
EIOPA uskutočnil otvorené verejné konzultácie o návrhu vykonávacích technických predpisov, z ktorých vychádza toto nariadenie, zanalyzoval možné súvisiace náklady a prínosy a požiadal o stanovisko skupinu zainteresovaných strán zriadenú v súlade s článkom 37 nariadenia Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) č. 1094/2010 (2).
(8)
S cieľom zvýšiť právnu istotu v súvislosti s režimom dohľadu počas obdobia postupného zavádzania stanoveného v článku 308a smernice 2009/138/ES, ktoré sa začne 1. apríla 2015, je dôležité zabezpečiť, aby toto nariadenie nadobudlo účinnosť čo najskôr, a to dňom nasledujúcim po jeho uverejnení v Úradnom vestníku Európskej únie,
PRIJALA TOTO NARIADENIE:
Článok 1
Predmet a rozsah pôsobnosti
V tomto nariadení sa stanovujú postupy, ktoré majú orgány dohľadu dodržiavať s cieľom dospieť k spoločnému rozhodnutiu podľa článku 231 ods. 2 smernice 2009/138/ES o žiadosti o povolenie používať vnútorný model skupiny na výpočet konsolidovanej kapitálovej požiadavky na solventnosť skupiny, ako aj kapitálovej požiadavky na solventnosť poisťovní a zaisťovní v skupine.
Článok 2
Vymedzenie pojmu
Na účely tohto nariadenia sú „príslušné orgány dohľadu“ orgány dohľadu všetkých členských štátov, v ktorých sídlia ústredia všetkých prepojených poisťovní a zaisťovní žiadajúcich o používanie vnútorného modelu skupiny na výpočet svojej kapitálovej požiadavky na solventnosť.
Článok 3
Dohoda o postupe
1. Príslušné orgány dohľadu sa dohodnú na postupe na dosiahnutie spoločného rozhodnutia a na spôsobe jeho formalizácie vrátane časového rámca, hlavných krokov a výsledkov, pričom zohľadnia aj požiadavky uvedené v smernici 2009/138/ES, ktoré sú bližšie určené v delegovanom nariadení Komisie (EÚ) 2015/35 (3), ktorým sa dopĺňa smernica 2009/138/ES. S cieľom urobiť všetko v rámci svojich právomocí na dosiahnutie spoločného rozhodnutia podľa článku 231 ods. 2 smernice 2009/138/ES každý príslušný orgán dohľadu zabezpečí, aby sa hlavné kroky a výsledky stanovené pre dohodnutý postup dosiahli včas.
2. Príslušné orgány dohľadu zohľadňujú pri dosahovaní dohody o postupe všetky právne prekážky alebo vnútorné postupy, ktoré im môžu brániť vyjadriť v stanovenom časovom rámci svoje formálne stanovisko k žiadosti. Na tento účel sa všetky príslušné orgány dohľadu navzájom informujú o prípadných právnych prekážkach alebo vnútorných postupoch, ktoré môžu existovať v ich príslušnom orgáne dohľadu.
3. Príslušné orgány dohľadu poskytujú ostatným príslušným orgánom akékoľvek informácie, ktoré môžu byť relevantné pre rozhodnutie o žiadosti, a to čo možno najskôr.
4. V prípade, že príslušný orgán dohľadu vznesie otázku týkajúcu sa postupu, najmä keď nie je pravdepodobné, že sa pri rozhodovaní dosiahne zhoda, ostatným príslušným orgánom dohľadu vysvetlí príslušné dôvody a uvedie, či danú vec plánuje postúpiť orgánu EIOPA podľa článku 231 ods. 3 smernice 2009/138/ES. Orgán dohľadu nad skupinou vedie so všetkými príslušnými orgánmi dohľadu diskusiu s cieľom nájsť v danej veci riešenie. Orgány dohľadu sa dohodnú na časovom rámci na dosiahnutie riešenia.
5. Ak sa v dohodnutom časovom rámci nedosiahne uspokojivé riešenie a daný orgán dohľadu sa rozhodne postúpiť danú vec orgánu EIOPA, urobí tak bezodkladne.
Článok 4
Návrh rozhodnutia
1. Príslušné orgány dohľadu pred vydaním návrhu rozhodnutia potvrdia, že posúdenie žiadosti bolo dokončené a že výsledok tohto posúdenia predstavuje základ pre rozhodnutie o žiadosti.
2. Ostatné príslušné orgány dohľadu oznámia orgánu dohľadu nad skupinou svoje príspevky k návrhu rozhodnutia písomne tak, že zhrnú výsledky uskutočneného posúdenia.
3. Orgán dohľadu nad skupinou vypracuje na základe príspevkov príslušných orgánov dohľadu uvedených v odseku 2 písomný návrh rozhodnutia, prípadne vrátane podmienok, ktoré sa na navrhované rozhodnutie vzťahujú. Tento návrh zahŕňa odôvodnenie rozhodnutia a prípadne aj odôvodnenie podmienok.
4. Orgán dohľadu nad skupinou zohľadňuje pri vypracúvaní návrhu rozhodnutia prípadne aj stanoviská, ktoré počas posudzovania žiadosti vyjadrili ostatné príslušné orgány dohľadu, pokiaľ ide o vhodnosť vnútorného modelu skupiny na výpočet konsolidovanej kapitálovej požiadavky na solventnosť skupiny. Ak je to relevantné, orgán dohľadu nad skupinou zohľadňuje aj stanoviská ostatných orgánov dohľadu v rámci kolégia orgánov dohľadu, pokiaľ ide o vnútorný model skupiny.
5. Orgán dohľadu nad skupinou zasiela návrh rozhodnutia príslušným orgánom dohľadu a prípadne ostatným členom a účastníkom kolégia.
6. Príslušné orgány dohľadu poskytujú orgánu dohľadu nad skupinou svoje stanovisko k návrhu rozhodnutia písomne vrátane stanoviska k podmienkam, ak je to uplatniteľné, ktoré sa na navrhované rozhodnutie vzťahujú. Orgán dohľadu nad skupinou zhrnie doručené stanoviská a ostatným príslušným orgánom dohľadu poskytne ich syntézu.
7. Orgán dohľadu nad skupinou zorganizuje aspoň jedno zasadanie s ostatnými príslušnými orgánmi dohľadu s cieľom rokovať o návrhu rozhodnutia a poskytnutých stanoviskách. Tieto zasadania sa môžu uskutočniť formou fyzického stretnutia alebo iným spôsobom, keď sa na ňom dohodnú všetky príslušné orgány dohľadu. Cieľom rokovania je dosiahnutie zhody o spoločnom rozhodnutí. Každý príslušný orgán dohľadu potom potvrdí svoje stanoviská alebo orgánu dohľadu nad skupinou zašle písomne svoje konečné stanoviská a námietky.
Článok 5
Konečné rozhodnutie
1. V prípade uvedenom v článku 231 ods. 5 smernice 2009/138/ES, keď bolo dosiahnuté spoločné rozhodnutie, orgán dohľadu nad skupinou:
a)
zdokumentuje konečné rozhodnutie o žiadosti a prípadne podmienkach, ktoré sa na rozhodnutie vzťahujú;
b)
zašle konečné rozhodnutie všetkým členom kolégia a prípadne jeho účastníkom, spolu so stanoviskami príslušných orgánov dohľadu.
V prípade uvedenom v prvom pododseku musia dohodu o konečnom rozhodnutí písomne potvrdiť zástupcovia príslušných orgánov dohľadu s náležitým oprávnením zaväzovať svoje príslušné orgány.
2. V prípade uvedenom v článku 231 ods. 6 smernice 2009/138/ES, keď spoločné rozhodnutie nebolo dosiahnuté, orgán dohľadu nad skupinou:
a)
zdokumentuje svoje konečné rozhodnutie;
b)
zdokumentuje stanoviská a námietky uvedené v článku 4 ods. 7;
c)
pri poskytnutí dokumentu, v ktorom je uvedené jeho stanovisko podľa článku 231 ods. 6 smernice 2009/138/ES, príslušným orgánom dohľadu uvedie stanoviská a námietky dotknutých príslušných orgánov dohľadu a prípadne dôvody odchýlenia orgánu dohľadu nad skupinou od týchto stanovísk;
d)
zašle rozhodnutie ostatným členom kolégia a prípadne jeho účastníkom, spolu so stanoviskami a námietkami príslušných orgánov dohľadu.
Článok 6
Oznámenie rozhodnutia
1. Po prijatí konečného rozhodnutia orgán dohľadu nad skupinou bezodkladne oznámi rozhodnutie žiadateľovi.
2. V prípade povolenia používať vnútorný model skupiny orgán dohľadu v rozhodnutí uvedie:
a)
či rozhodnutie bolo spoločným rozhodnutím podľa článku 231 ods. 5 smernice 2009/138/ES alebo či ho prijal orgán dohľadu nad skupinou podľa článku 231 ods. 6 smernice 2009/138/ES;
b)
odôvodnenie rozhodnutia;
c)
názvy prepojených podnikov zahrnutých do rozsahu vnútorného modelu na výpočet kapitálovej požiadavky na solventnosť skupiny;
d)
názvy prepojených podnikov, ktorým je umožnené používať vnútorný model skupiny na výpočet ich kapitálovej požiadavky na solventnosť;
e)
ak je to relevantné, riziká a hlavné zložky činnosti v rámci rozsahu čiastočného vnútorného modelu;
f)
dátum, od ktorého sa vypočítavajú kapitálové požiadavky na solventnosť uvedené v písmenách c) a d) pomocou vnútorného modelu skupiny;
g)
ak je to relevantné, podmienky, ktoré sa vzťahujú na povolenie používať vnútorný model skupiny, a odôvodnenie týchto podmienok;
h)
ak je to relevantné, požiadavka pre podnik, aby vypracoval a poskytol plán na rozšírenie rozsahu vnútorného modelu vrátane opisu a časového rámca tohto plánu;
i)
ak je to relevantné, integračná technika, ktorá bola schválená na používanie na integráciu čiastočného vnútorného modelu do štandardného vzorca kapitálovej požiadavky na solventnosť.
3. V prípade, že používanie vnútorného modelu skupiny je zamietnuté, uvedie orgán dohľadu nad skupinou v rozhodnutí stručný opis častí alebo aspektov vnútorného modelu, ktoré nie sú v súlade s požiadavkami na používanie vnútorného modelu skupiny, ako aj presný odkaz na požiadavky, ktoré nie sú splnené. V oznámení sa takisto uvedie, že zamietnutie neznamená, že ostatné požiadavky boli posúdené ako splnené.
Článok 7
Nadobudnutie účinnosti
Toto nariadenie nadobúda účinnosť dňom nasledujúcim po jeho uverejnení v Úradnom vestníku Európskej únie.
Toto nariadenie je záväzné v celom rozsahu a priamo uplatniteľné vo všetkých členských štátoch.
V Bruseli 19. marca 2015