32004R0364
L 063/22
ОФИЦИАЛЕН ВЕСТНИК НА ЕВРОПЕЙСКИЯ СЪЮЗ
РЕГЛАМЕНТ (ЕО) № 364/2004 НА КОМИСИЯТА
от 25 февруари 2004 година
за изменение на Регламент (ЕО) № 70/2001 относно разширяването на приложното му поле по отношение на помощта за научноизследователска и развойна дейност
КОМИСИЯТА НА ЕВРОПЕЙСКИТЕ ОБЩНОСТИ,
като взе предвид Договора за създаване на Европейската общност,
като взе предвид Регламент (ЕО) № 994/98 на Съвета от 7 май 1998 г. относно прилагането на членове 92 и 93 от Договора за създаване на Европейската общност за някои категории хоризонтална държавна помощ (1), и по-специално член 1, параграф 1, буква а), iv) и буква б) от него;
след публикуване на проекта на настоящия регламент (2),
след консултации с Консултативния комитет по държавни помощи,
като има предвид, че:
(1)
Дефиницията на малки и средни предприятия (МСП), използвана в Регламент на (ЕО) № 70/2001 Комисията от 12 януари 2001 г. относно прилагането на членове 87 и 88 от Договора за ЕО по отношение на държавните помощи за малки и средни предприятия (3), е същата, която е използвана в Препоръка 96/280/ЕО на Комисията от 3 април 1996 г. относно дефиницията на малки и средни предприятия (4). Тази Препоръка е била заменена с Препоръка 2003/361/ЕО от 6 май 2003 г. относно дефиницията на микро-, малки и средни предприятия (5), която ще влезе в сила от 1 януари 2005 г.
(2)
Правилата следва да бъдат разяснени по отношение на случаите, когато дадена инвестиция се извършва в област, която има право да се възползва от регионална помощ, но в сектор, за който регионалната помощ е забранена. Таваните за регионална помощ трябва да се прилагат само ако и регионът, където се извършва инвестицията, и секторът, към който принадлежи бенефициерът, имат право да се ползват от регионална помощ. Правилата, съгласно които се изисква нотификация за големи индивидуални помощи над определени прагове, следва да бъдат съответно изяснени.
(3)
Опитът показа, че е желателно да има единна и опростена система от годишни отчети, приета съгласно член 27 от Регламент (ЕО) № 659/1999 на Съвета от 22 март 1999 г. относно установяването на подробни правила за прилагането на член 93 от Договора за ЕО (6). Специалните разпоредби по отношение на отчетността, предвидени в приложение III към Регламент (ЕО) № 70/2001, трябва следователно да се прилагат само до приемането на общата система за отчетност.
(4)
Необходимо е да се установят разпоредби за оценката на съвместимостта с общия пазар на всяка помощ за малки и средни предприятия, предоставена без предварително разрешение от Комисията преди влизането в сила на Регламент (ЕО) № 68/2001.
(5)
Помощта за научноизследователска и развойна дейност може да допринесе за икономическия растеж, за укрепване на конкурентоспособността и за увеличаване на заетостта. Помощта за научноизследователска и развойна дейност за малките и средни предприятия е от първостепенно значение, тъй като един от неблагоприятните структурни аспекти на МСП се дължи на затрудненията, които те могат да срещнат при достъпа си до нови технологични разработки и трансфера на технологии. Едновременно с това Комисията налага презумпция в Рамката на Общността за държавна помощ за научноизследователска и развойна дейност (7), че държавната помощ за научноизследователска и развойна дейност представлява стимул за МСП да се ангажират в повече изследвания и научни разработки, тъй като МСП по принцип изразходват само малка част от общия си оборот за изследователска и развойна дейност. Въз основа на опита си от прилагането на Рамката на Общността за държавна помощ за научноизследователска и развойна дейност за МСП Комисията реши, че има основания да се освободи този вид помощ от изискването за предварително нотификация, като се вземе предвид, че тази помощ има ограничен потенциал да окаже отрицателно въздействие върху конкуренцията. Същото ще се прилага и по отношение на помощта за проучвания за осъществимост и на помощта за покриване на разходите по патентоване, както и на индивидуална помощ, която не надвишава определени тавани.
(6)
Следователно приложното поле на Регламент (ЕО) № 70/2001 следва да бъде разширено, за да обхване помощта за научноизследователска и развойна дейност за МСП във възможно най-широк кръг от сектори.
(7)
Някои дефиниции в Регламент (ЕО) № 70/2001 следва да бъдат изменени с цел отчитане спецификата на държавната помощ за научноизследователска и развойна дейност, а други следва да бъдат въведени. По-специално следва да бъдат добавени дефинициите за отделните изследователски и развойни етапи, съдържащи се в приложение I към Рамката на Общността за държавна помощ за научноизследователска и развойна дейност. Списъкът с приемливите разходи следва да съответства на списъка от приложение II към рамката, но с някои разяснения, с цел да се отчете факта, че даден регламент се прилага пряко в държавите-членки. Бенефициерите следва да нямат възможност да се ползват от двойно субсидиране за идентични изследователски резултати.
(8)
Ръководството в рамката на Общността за държавна помощ за научноизследователска и развойна дейност относно това дали конкретни мерки съставляват държавна помощ по смисъла на член 87, параграф 1 от Договора е релевантно по смисъла на настоящия регламент.
(9)
С цел насърчаване разпространяването на резултати от изследвания МСП могат да получават помощ за разходите по получаване и валидиране на патенти и други права на индустриална собственост, произтичащи от изследователска и развойна дейност. Предоставянето на помощ за дейността, която води до въпросното право, не следва да бъде предпоставка за освобождаването на такава помощ. Достатъчно е, че дейността би се квалифицирала като помощ за научноизследователска и развойна дейност.
(10)
Не всяка помощ за научноизследователска и развойна дейност за МСП може да бъде освободена съгласно Регламент (ЕО) № 70/2001. Таванът, установен в Рамката на Общността за държавна помощ за научноизследователска и развойна дейност, който се прилага по отношение на индивидуалните нотификации, следва да се прилага и по отношение на индивидуалната помощ, която може да бъде освободена по настоящия регламент. Специалните правила следва също така да продължат да се прилагат за проектите „Еурека“, попадащи в приложното поле на Декларацията на Министерската конференция, проведена в Хановер на 6 ноември 1985 г., които се считат за проекти от общ европейски интерес.
(11)
Регламент (ЕО) № 70/2001 не следва да освобождава помощ, предоставена под формата на аванс, която, изразена като процент от приемливите разходи, надвишава интензитета на помощта, установен в същия регламент, и е възстановима само при успешен завършек на изследователските дейности, както е предвидено в Рамката на Общността за държавна помощ за научноизследователска и развойна дейност, тъй като Комисията разглежда възстановимата помощ на индивидуална основа, като взема предвид предложените условия за възстановяване.
(12)
Регламент (ЕО) № 70/2001, изменен с настоящия регламент, се прилага само по отношение на държавна помощ за научноизследователска и развойна дейност, предоставена на малки и средни предприятия. Рамката на Общността за държавна помощ за научноизследователска и развойна дейност ще продължи да бъде използвана при оценката на всяка помощ за научноизследователска и развойна дейност, за която е отправено нотификация до Комисията.
(13)
Регламент (ЕО) № 70/2001 следва да бъде съответно изменен,
ПРИЕ НАСТОЯЩИЯ РЕГЛАМЕНТ:
Член 1
Регламент (ЕО) № 70/2001 се изменя, както следва:
1.
Член 1, параграф 2 се изменя, както следва:
а)
буква а) се заменя със следното:
„а)
по отношение на членове 4 и 5, за дейности, свързани с производството, обработката или търгуването на продукти, посочени в приложение I към Договора;“
б)
добавя се следната буква г):
„г)
за помощи, попадащи в приложното поле на Регламент (ЕО) № 1407/2002 на Съвета (8).
2.
Член 2 се изменя, както следва:
а)
в буква д) се добавя следната алинея:
„По отношение на помощта за научноизследователска и развойна дейност (НРД) брутният интензитет на помощ за НРД проект, изпълняван чрез сътрудничество между публични изследователски учреждения и предприятия, се изчислява на базата на сумарната помощ, получена от директната правителствена подкрепа за конкретен изследователски проект и, когато съставлява помощ, приноса на публични висши учебни заведения с нестопанска цел или на изследователски учреждения в проекта.“;
б)
добавят се следните букви з), и) и й):
„з)
„фундаментални изследвания“ означава дейност, предназначена да разшири научнотехническите познания и не е свързана с индустриални или търговски цели;
и)
„индустриални изследвания“ означава планирани изследвания или критични проучвания, насочени към придобиването на нови познания, като целта им е тези познания да могат да бъдат от полза при разработването на нови продукти, процеси или услуги или да допринесат за същественото подобряване на съществуващи продукти, процеси или услуги;
й)
„допазарна развойна дейност“ означава оформянето на резултатите от индустриални изследвания в план, схема или проектиране на нови, променени или усъвършенствани продукти, процеси или услуги, независимо дали са предназначени за продажба или използване, включително създаването на първоначален прототип, който не може да се използва за търговки цели. Това може също да включва идейни формулировки и проекти на други продукти, процеси или услуги, както и първоначални демонстрационни или пилотни проекти, при условие че такива проекти не могат да бъдат преобразувани или използвани за индустриални приложения или търговска експлоатация. Тя не включва рутинните или периодични изменения на продукти, производствени линии, производствени процеси, съществуващи услуги или други операции в процес на изпълнение дори ако такива изменения могат да представляват подобрения.“
3.
В член 4 параграфи 2 и 3 се заменят със следното:
„2. Ако инвестицията се осъществява в области или в сектори, които не са квалифицирани за регионална помощ съгласно член 87, параграф 3, букви а) и в) от Договора в момента на предоставяне на помощта, брутният интензитет на помощта не надвишава:
а)
15 % в случая на малки предприятия;
б)
7,5 % в случая на средни предприятия.
3. Ако инвестицията се осъществява в области и в сектори, които са квалифицирани за регионална помощ в момента на предоставяне на помощта, интензитетът на помощта не надвишава тавана за регионалната помощ за инвестиции, определен в картата, одобрена от Комисията за всяка държава-членка, с повече от:
а)
10 процентни пункта бруто за области, обхванати от член 87, параграф 3, буква в), при условие че общият нетен интензитет на помощта не надхвърля 30 %; или
б)
15 процентни пункта бруто за области, обхванати от член 87, параграф 3, буква а), при условие че общият нетен интензитет на помощта не надхвърля 75 %.
По-високите тавани на регионална помощ се прилагат само ако помощта е предоставена съгласно условието, че инвестицията се запазва в региона-бенефициер поне за пет години и приноса на бенефициера във финансирането ѝ е поне 25 %.“
4.
Добавят се следните членове 5а, 5б и 5в:
„Член 5а
Помощ за научноизследователска и развойна дейност
1. Помощ за научноизследователска и развойна дейност е съвместима с общия пазар по смисъла на член 87, параграф 3, буква в) от Договора и се освобождава от изискването за нотификация по член 88, параграф 3 от Договора, ако отговаря на условията, посочени в параграфи 2-5.
2. Подпомаганият проект трябва изцяло да попада в етапите на научноизследователска и развойна дейност, дефинирани в член 2, букви з), и) и й).
3. Брутният интензитет на помощта, изчислен на основата на приемливите разходи по проекта, не надвишава:
а)
100 % за фундаментални изследвания;
б)
60 % за индустриални изследвания;
в)
35 % за допазарна развойна дейност.
Ако даден проект обхваща различни етапи на научноизследователска и развойна дейност, допустимият интензитет на помощта се установява въз основа на средно претеглената стойност на съответните допустими интензитети на помощта, изчислен на базата на направените приемливи разходи.
В случая на съвместни проекти максималната сума на помощта за всеки бенефициер не надвишава допустимия интензитет на помощта, изчислен на базата на приемливите разходи, направени от съответния бенефициер.
4. Таваните в параграф 3 могат да бъдат увеличени до 75 % максимален брутен интензитет на помощта за индустриални изследвания и 50 % за допазарна развойна дейност, както следва:
а)
ако проектът се реализира в област, която в момента на предоставяне на помощта е квалифицирана за регионална помощ, максималният интензитет на помощта може да бъде увеличен с 10 процентни пункта бруто за областите, обхванати от член 87, параграф 3, буква а) от Договора и с 5 процентни пункта бруто за областите, обхванати от член 87, параграф 3, буква в) от Договора;
б)
ако проектът има за цел да се направят изследвания с потенциал за многосекторно приложение и ако е фокусиран върху мултидисциплинарен подход в съответствие с целта, задачите и техническите цели на конкретен проект или програма, предприети съгласно Шестата рамкова програма за научноизследователска и развойна дейност, установена с Решение № 1513/2002/ЕО на Европейския парламент и на Съвета (9), или съгласно всяка следваща Рамкова програма за научноизследователска и развойна дейност, или по линия на „Еурека“, максималният интензитет на помощта може да бъде увеличен с 15 процентни пункта бруто;
в)
максималният интензитет на помощта може да бъде увеличен с 10 процентни пункта, ако е изпълнено едно от следните условия:
i)
проектът включва ефективно презгранично сътрудничество между най-малко двама независими партньори от две държави-членки, особено в контекста на координиране на националните политики в областта на НРД; никое отделно дружество от държавата-членка, която предоставя помощта, не може да поеме повече от 70 % от приемливите разходи; или
ii)
проектът включва ефективно сътрудничество между дружество и публичен изследователски орган, и по-специално в контекста на координиране на националните политики в областта на НРД, като публичният изследователски орган поема най-малко 10 % от приемливите разходи по проекта и има правото да публикува резултатите, доколкото те произлизат от изследвания, извършени от този орган; или
iii)
резултатите от проекта биват широко разпространявани чрез технически и научни конференции или публикации в специализирани научно-технически издания.
По смисъла на i) и ii) привличането на подизпълнители не се счита за ефективно сътрудничество.
5. Приемливи разходи по смисъла на настоящия член са следните:
а)
разходи за персонала (изследователи, технически лица и друг помощен персонал, доколкото те са наети за изследователския проект);
б)
разходи за инструменти и оборудване, доколкото те се използват и за срока на използването им за изследователския проект. Ако през експлоатационната им годност инструментите и оборудването не са използвани изцяло в изследователския проект, само разходите по амортизацията, съответстващи на срока на изследователския проект, изчислени в съответствие с добрата счетоводна практика, се смятат за приемливи;
в)
разходи за сгради и земя, доколкото те се използват и за срока на използването им за изследователския проект. По отношение на сградите само разходите по амортизацията, съответстващи на срока на изследователския проект, изчислени в съответствие с добрата счетоводна практика, се смятат за приемливи. По отношение на земята разходите за търговски трансфер или реално извършените капиталови разходи са приeмливи;
г)
разходи за консултантски и еквивалентни услуги, използвани изключително за изследователската дейност, включително изследвания, технически познания и патенти, закупени или лицензирани от външни източници при пазарни цени, като транзакцията е била извършена безпристрастно и без наличието на елемент на съглашателство. Тези разходи са приемливи само до 70 % от общите приемливи разходи по проекта;
д)
допълнителни общи разходи, пряко свързани с проекта за изследвания;
е)
други оперативни разходи, включително разходи за материали, консумативи и подобни продукти, пряко свързани с изследователската дейност.
Член 5б
Помощ за проучвания на техническата осъществимост
Помощ за проучвания на техническа осъществимост като част от подготовката за индустриални изследвания или от дейностите по предконкурентни разработки е съвместима с общия пазар по смисъла на член 87, параграф 3, буква в) от Договора и се освобождава от изискването за нотифициране съгласно член 88, параграф 3 от Договора, при условие че брутният интензитет на помощта, изчислен на базата на разходите по проучването, не надвишава 75 %.
Член 5в
Помощ за разходи по патенти
1. Помощта за разходите, свързани с издаване и валидиране на патенти и други права на индустриална собственост, е съвместима с общия пазар по смисъла на член 87, параграф 3, буква в) от Договора и се освобождава от изискването за нотифициране съгласно член 88, параграф 3 от Договора до същия размер на помощта, която би се квалифицирала като помощ за НРД по отношение на изследователските дейности, които непосредствено са довели до съответните права на индустриална собственост.
2. Приемливи разходи по смисъла на параграф 1 са следните:
а)
всички разходи, предшестващи предоставянето на правото в първата правна юрисдикция, включително разходи, свързани с изготвянето, подаването и разглеждането на молбата, както и разходите, направени при подновяване на молбата преди правото да е било предоставено;
б)
разходи за превод и други разходи, направени с цел да се спечели придобиването или валидирането на правото в други правни юрисдикции;
в)
разходи, направени за защита на валидността на правото по време на официалното разглеждане на молбата и на евентуалните насрещни производства дори ако такива разходи са извършени след предоставяне на правото.
5.
Член 6 се заменя със следното:
„Член 6
Предоставяне на голяма индивидуална помощ
1. В случая на помощ, обхваната от членове 4 и 5, настоящият регламент не освобождава предоставена индивидуална помощ, ако един от следните прагове е достигнат:
а)
общите приемливи разходи за целия проект възлизат поне на 25 000 000 EUR; и
i)
в области или в сектори, които не са квалифицирани за регионална помощ, брутният интензитет на помощта е поне 50 % от таваните, определени в член 4, параграф 2;
ii)
в области или в сектори, които са квалифицирани за регионална помощ, нетният интензитет на помощта е поне 50 % от нетния интензитет на помощта, определен в регионалната карта за помощ за съответната област; или
б)
общата брутна сума на помощта възлиза поне на 15 000 000 EUR
2. В случая на помощ, обхваната от членове 5а, 5б и 5в, настоящият регламент не освобождава предоставена индивидуална помощ, ако следните прагове са достигнати:
а)
общите приемливи разходи за целия проект, направени от всички дружества, участващи в проекта, възлизат поне на 25 000 000 EUR; и
б)
предвижда се предоставянето на помощ с брутен еквивалент на помощта, възлизащ поне на 5 000 000 EUR, на едно или повече от отделните дружества.
В случая на помощ, предоставена за проект „Еурека“, праговете в първа алинея се заменят със следното:
а)
общите приемливи разходи за проекта „Еурека“, направени от всички дружества, участващи в проекта, възлизат поне на 40 000 000 EUR; и
б)
предвижда се предоставянето на помощ с брутен еквивалент на помощта, възлизащ поне на 10 000 000 EUR, на едно или повече от отделните дружества.“
6.
Добавя се следният член 6а:
„Член 6а
Помощи, които остават предмет на предварително нотифициране на Комисията
1. Настоящият регламент не освобождава каквато и да била помощ, независимо дали е индивидуална помощ, или помощ, предоставена съгласно схема за помощи под формата на един или няколко аванса, които са възстановими само в случая на успешен завършек на изследователските дейности, ако общата сума на авансите, изразена като процент от приемливите разходи, надвишава интензитетите, предвидени в членове 5а, 5б и 5в, или лимита, определен в член 6, параграф 2.
2. Настоящият регламент не накърнява задължението на дадена държава-членка да нотифицира индивидуално предоставена помощ съгласно други инструменти за предоставяне на държавна помощ, и по-специално задължението да нотифицира или да информира Комисията за помощ за дадено предприятие, получаващо помощ за преструктуриране по смисъла на Насоките на Общността относно държавната помощ за оздравяване и преструктуриране на фирми в затруднено положение (10), както и задължението да нотифицира регионална помощ за големи инвестиционни проекти съгласно приложимата многосекторна рамка.
7.
В член 8 параграф 1 се заменя със следното:
„1. Таваните за помощ, определени в членове 4-6 се прилагат, независимо дали подпомаганият проект е финансиран изцяло с държавни ресурси, или отчасти е финансиран от Общността.“
8.
В член 9 параграф 3 се заменя със следното:
„3. Държавите-членки изготвят годишен отчет относно прилагането на настоящия регламент в съответствие с разпоредбите за прилагане, отнасящи се до формата и съдържанието на годишните отчети, разпоредби, които са приети съгласно член 27 от Регламент (ЕО) № 659/1999 на Съвета (11).
До влизането в сила на тези разпоредби държавите-членки изготвят годишен отчет относно прилагането на настоящия регламент за цялата или за част от всяка календарна година, през която настоящият регламент се прилага, във формата, предвидена в приложение III, а също и в електронна форма. Държавите-членки предоставят на Комисията този отчет не по-късно от три месеца след изтичането на съответния отчетен период.
9.
Добавя се следният член 9а:
„Член 9а
Преходни разпоредби
1. Нотификации, отнасящи се до помощи за научноизследователска и развойна дейност, висящи към 19 март 2004 г., продължават да се оценяват съгласно Рамката за държавна помощ за научноизследователска и развойна дейност, докато всички други висящи нотификации се оценяват в съответствие с разпоредбите на настоящия регламент.
2. Схеми за помощ, въведени преди влизането в сила на настоящия регламент, както и помощ, предоставени съгласно такива схеми без разрешение от страна на Комисията и в нарушение на изискването за нотификация съгласно член 88, параграф 3 от Договора, са съвместими с общия пазар по смисъла на член 87, параграф 3 от Договора и се освобождават, ако отговарят на условията, определени в член 3, параграф 2, буква а) и член 3, параграф 3 от настоящия регламент.
Индивидуална помощ извън всякаква схема, предоставена преди влизането в сила на настоящия регламент без разрешение от страна на Комисията и в нарушение на изискването за нотификация по член 88, параграф 3 от Договора, е съвместима с общия пазар по смисъла на член 87, параграф 3 от Договора и се освобождава, ако отговаря на всички условия по настоящия регламент, с изключение на изискването по член 3, параграф 1 за изрично позоваване на настоящия регламент.
Всяка помощ, която не отговарят на тези условия, се оценява от Комисията в съответствие с релевантните рамки, насоки, съобщения и известия.“
10.
Приложение I се заменя с текста на приложението към настоящия регламент.
Член 2
Настоящият регламент влиза в сила на двадесетия ден след публикуването му в Официален вестник на Европейския съюз.
Точка 10 от член 1 се прилага от 1 януари 2005 г.
Настоящият регламент е задължителен в своята цялост и се прилага пряко във всички държави-членки.
Съставено в Брюксел на 25 февруари 2004 година.
Verordening (EG) nr. 364/2004 van de Commissie
van 25 februari 2004
tot wijziging van Verordening (EG) nr. 70/2001 wat betreft uitbreiding van het toepassingsgebied tot steun voor onderzoek en ontwikkeling
DE COMMISSIE VAN DE EUROPESE GEMEENSCHAPPEN,
Gelet op het Verdrag tot oprichting van de Europese Gemeenschap,
Gelet op Verordening (EG) nr. 994/98 van de Raad van 7 mei 1998 betreffende de toepassing van de artikelen 92 en 93 van het Verdrag tot oprichting van de Europese Gemeenschap op bepaalde soorten van horizontale steunmaatregelen(1), en met name op artikel 1, lid 1, onder a), punt i), en onder b),
Na bekendmaking van de ontwerp-verordening(2),
Na raadpleging van het Adviescomité inzake overheidssteun,
Overwegende hetgeen volgt:
(1) De definitie van kleine en middelgrote ondernemingen (hierna "KMO's" genoemd) in Verordening (EG) nr. 70/2001 van de Commissie van 12 januari 2001 betreffende de toepassing van de artikelen 87 en 88 van het EG-Verdrag op staatssteun voor kleine en middelgrote ondernemingen(3) is die welke wordt gebruikt in Aanbeveling 96/280/EG van de Commissie van 3 april 1996 betreffende de definitie van de kleine en middelgrote ondernemingen(4). Die aanbeveling wordt met ingang van 1 januari 2005 vervangen door Aanbeveling 2003/361/EG van de Commissie van 6 mei 2003 betreffende de definitie van kleine, middelgrote en micro-ondernemingen(5).
(2) De regels moeten worden verduidelijkt in gevallen waarin een investering plaatsvindt in een gebied dat in aanmerking komt voor regionale steun, doch in een sector waarin regionale steun is verboden. De regionalesteunplafonds behoren slechts te gelden indien zowel de regio waarin de investering plaatsvindt, als de sector waartoe de begunstigde behoort, voor regionale steun in aanmerking komt. De voorschriften inzake de verplichte aanmelding van individuele verlening van aanzienlijke steun boven bepaalde drempels dienen bijgevolg te worden verduidelijkt.
(3) De ervaring heeft geleerd dat het wenselijk is te beschikken over een eenvormig en vereenvoudigd systeem voor de opstelling van jaarlijkse verslagen overeenkomstig artikel 27 van Verordening (EG) nr. 659/1999 van de Raad van 22 maart 1999 tot vaststelling van nadere bepalingen voor de toepassing van artikel 93 van het EG-Verdrag(6). De specifieke bepalingen inzake de verslaglegging die in bijlage III bij Verordening (EG) nr. 70/2001 zijn vastgelegd, dienen derhalve slechts te gelden totdat een algemeen systeem voor de verslaglegging is vastgesteld.
(4) Het is noodzakelijk bepalingen vast te stellen ter beoordeling van de verenigbaarheid met de gemeenschappelijke markt van alle steun die zonder voorafgaande goedkeuring van de Commissie aan kleine en middelgrote ondernemingen werd verleend vóór de inwerkingtreding van Verordening (EG) nr. 70/2001.
(5) Onderzoek en ontwikkeling kunnen bijdragen tot economische groei, versterking van de concurrentiepositie en stimulering van de werkgelegenheid. Steun ten behoeve van onderzoek en ontwikkeling in KMO's is van het grootste belang, omdat een van de structurele nadelen van KMO's is gelegen in de moeilijkheden die zij kunnen ondervinden om toegang te krijgen tot nieuwe technologische ontwikkelingen en technologieoverdracht. Voorts heeft de Commissie in de communautaire kaderregeling inzake staatssteun ten behoeve van onderzoek en ontwikkeling(7) gesteld dat mag worden aangenomen dat staatssteun voor onderzoek en ontwikkeling KMO's zal stimuleren om zich meer met onderzoek en ontwikkeling bezig te houden, aangezien KMO's doorgaans slechts een beperkt percentage van hun omzet besteden aan onderzoeks- en ontwikkelingsactiviteiten. Op grond van de ervaring die Commissie heeft opgedaan bij de toepassing van de communautaire kaderregeling inzake staatssteun voor onderzoek en ontwikkeling op KMO's, heeft zij dan ook besloten dat het gerechtvaardigd is dergelijke steun van voorafgaande aanmelding vrij te stellen, mede rekening houdend met het feit dat dergelijke steun de mededinging slechts in zeer beperkte mate ongunstig zal kunnen beïnvloeden. Dit geldt ook voor steun ten behoeve van haalbaarheidsstudies en steun om octrooikosten te dekken, alsmede voor individuele steun die bepaalde plafonds niet overschrijdt.
(6) Derhalve dient het toepassingsgebied van Verordening (EG) nr. 70/2001 te worden uitgebreid tot steun voor onderzoek en ontwikkeling ten behoeve van KMO's in de meest uiteenlopende sectoren.
(7) Bepaalde definities in Verordening (EG) nr. 70/2001 dienen te worden gewijzigd om rekening te houden met de specifieke kenmerken van staatssteun ten behoeve van onderzoek en ontwikkeling, en andere dienen te worden toegevoegd. Met name moeten de in bijlage I bij de communautaire kaderregeling inzake staatssteun voor onderzoek en ontwikkeling vervatte definities betreffende de verschillende fasen van onderzoek en ontwikkeling worden opgenomen. De lijst van in aanmerking komende kosten moet met de lijst in bijlage II van de kaderregeling overeenstemmen, zij het met bepaalde verduidelijkingen die nodig zijn om rekening te houden met het feit dat een verordening rechtstreeks toepasselijk is in de lidstaten. Begunstigden mogen geen dubbele subsidiëring kunnen ontvangen voor dezelfde onderzoeksresultaten.
(8) De aanwijzingen die in de communautaire kaderregeling inzake staatssteun voor onderzoek en ontwikkeling worden gegeven om te bepalen of sommige maatregelen staatssteun vormen in de zin van artikel 87, lid 1, van het Verdrag, blijven voor de toepassing van deze verordening relevant.
(9) Teneinde de verspreiding van onderzoeksresultaten aan te moedigen, kunnen KMO's steun ontvangen voor de kosten van de verkrijging en validering van octrooien en andere industriële-eigendomsrechten die voortvloeien uit onderzoek- en ontwikkelingsactiviteiten. Als voorwaarde voor het vrijstellen van dergelijke steun mag niet gelden dat ook voor de activiteit die in het desbetreffende recht resulteerde, steun is ontvangen. Het is voldoende dat de activiteit voor onderzoeks- en ontwikkelingssteun in aanmerking zou zijn gekomen.
(10) Niet alle onderzoeks- en ontwikkelingssteun ten gunste van KMO's kan worden vrijgesteld op grond van Verordening (EG) nr. 70/2001. Het plafond dat in de communautaire kaderregeling inzake staatssteun voor onderzoek en ontwikkeling geldt voor individuele aanmeldingen, dient ook te gelden ten aanzien van individuele steun die op grond van die verordening kan worden vrijgesteld. Bijzondere regels zouden ook moeten blijven gelden voor binnen het toepassingsgebied van de Verklaring van de Ministerconferentie te Hannover van 6 november 1985 vallende Eureka-projecten die worden geacht van gemeenschappelijk Europees belang te zijn.
(11) Verordening (EG) nr. 70/2001 dient geen vrijstelling te verlenen voor steun die wordt verleend in de vorm van voorschotten welke, uitgedrukt als percentage van de in aanmerking komende kosten, de in die verordening vastgestelde steunintensiteit overschrijden en, zoals in de kaderregeling inzake staatssteun voor onderzoek en ontwikkeling is bepaald, slechts hoeven te worden terugbetaald indien de onderzoeksactiviteiten succesvol zijn, aangezien de Commissie terugbetaalbare steun van geval tot geval beoordeelt, rekening houdend met de voorgestelde voorwaarden voor terugbetaling.
(12) Verordening (EG) nr. 70/2001, zoals gewijzigd bij deze verordening, is slechts van toepassing op staatssteun ten behoeve van onderzoek en ontwikkeling die wordt verleend aan kleine en middelgrote ondernemingen. De communautaire kaderregeling inzake staatssteun voor onderzoek en ontwikkeling blijft van toepassing bij de beoordeling van alle bij de Commissie aangemelde steun ten behoeve van onderzoek en ontwikkeling.
(13) Bijgevolg dient Verordening (EG) nr. 70/2001 dienovereenkomstig te worden gewijzigd,
HEEFT DE VOLGENDE VERORDENING VASTGESTELD:
Artikel 1
Verordening (EG) nr. 70/2001 wordt als volgt gewijzigd:
1. Artikel 1, lid 2, wordt als volgt gewijzigd:
a) letter a) komt als volgt te luiden:
"a) wat de artikelen 4 en 5 betreft, werkzaamheden die verband houden met de productie, verwerking of verhandeling van de in bijlage I bij het Verdrag opgenomen producten;";
b) de volgende letter d) wordt ingevoegd:
"d) steun die binnen het toepassingsgebied van Verordening (EG) nr. 1407/2002 van de Raad(8) valt.".
2. Artikel 2 wordt als volgt gewijzigd:
a) Aan letter e) wordt de volgende alinea toegevoegd:"Voor steun ten behoeve van onderzoek en ontwikkeling (hierna 'O& O' genoemd) wordt de brutosteunintensiteit voor een O& O-project dat gezamenlijk door openbare onderzoeksinstellingen en ondernemingen wordt uitgevoerd, berekend op basis van de totale steun afkomstig van rechtstreekse steun van de overheid voor een specifiek onderzoeksproject en, voorzover deze als steun gelden, van bijdragen aan het project afkomstig van openbare hogeronderwijsinstellingen of onderzoeksinstellingen zonder winstoogmerk.".
b) De volgende letters h), i) en j) worden toegevoegd:
"h) 'fundamenteel onderzoek': een uitbreiding van de algemene wetenschappelijke en technische kennis zonder industriële of commerciële doelstellingen;
i) 'industrieel onderzoek': geprogrammeerd of kritisch onderzoek dat gericht is op het opdoen van nieuwe kennis met het doel deze kennis te gebruiken bij de ontwikkeling van nieuwe producten, processen of diensten, of om bestaande producten, processen of diensten aanmerkelijk te verbeteren;
j) 'preconcurrentiële ontwikkeling': de omzetting van de resultaten van industrieel onderzoek in plannen, schema's of ontwerpen voor nieuwe, gewijzigde of verbeterde producten, processen of diensten, ongeacht of deze voor verkoop of gebruik zijn bestemd, met inbegrip van de fabricage van een eerste prototype dat niet voor commerciële doeleinden kan worden aangewend. Voorts kan daaronder de conceptuele formulering en het ontwerp van alternatieve producten, processen of diensten worden verstaan en eerste demonstratie- of proefprojecten, voorzover deze projecten niet voor industriële toepassing of commerciële exploitatie kunnen worden gebruikt of geschikt gemaakt. Daaronder wordt niet verstaan routinematige of periodieke wijzigingen van bestaande producten, productielijnen, fabricageprocessen of diensten en andere courante werkzaamheden, zelfs indien deze wijzigingen verbeteringen kunnen zijn.".
3. In artikel 4 komen de leden 2 en 3 als volgt te luiden:
"2. Wanneer de investering plaatsvindt in gebieden of sectoren die op het tijdstip dat de steun wordt verleend, niet in aanmerking komen voor regionale steun op grond van artikel 87, lid 3, onder a) en c), van het Verdrag, mag de brutosteunintensiteit niet meer bedragen dan:
a) 15 % in het geval van kleine ondernemingen, of
b) 7,5 % in het geval van middelgrote ondernemingen.
3. Wanneer de investering plaatsvindt in gebieden en in sectoren die op het tijdstip dat de steun wordt verleend, voor regionale steun in aanmerking komen, mag de steunintensiteit het plafond dat voor regionale-investeringssteun is vastgesteld op de kaart die de Commissie voor elke lidstaat goedkeurt, niet overschrijden met meer dan:
a) 10 procentpunten bruto in gebieden die onder artikel 87, lid 3, onder c), vallen, mits de totale nettosteunintensiteit niet meer dan 30 % bedraagt, of
b) 15 procentpunten bruto in gebieden die onder artikel 87, lid 3, onder a), vallen, mits de totale nettosteunintensiteit niet meer dan 75 % bedraagt.
De hogere regionalesteunplafonds zijn slechts van toepassing, indien de steun wordt verleend op voorwaarde dat de investering ten minste gedurende vijf jaar behouden blijft in het gebied waar de steun wordt verleend, en op voorwaarde dat de begunstigde onderneming ten minste voor 25 % in de kosten van de investering bijdraagt.".
4. De volgende artikelen 5 bis, 5 ter en 5 quater worden ingevoegd:
"Artikel 5 bis
Steun voor onderzoek en ontwikkeling
1. Steun voor onderzoek en ontwikkeling is verenigbaar met de gemeenschappelijke markt in de zin van artikel 87, lid 3, onder c), van het Verdrag en is vrijgesteld van de aanmeldingsverplichting van artikel 88, lid 3, van het Verdrag, indien aan de in de leden 2 tot en met 5 vastgestelde voorwaarden is voldaan.
2. Het gesteunde project moet volledig binnen de in artikel 2, onder h), i) en j), omschreven onderzoeksfasen vallen.
3. De brutosteunintensiteit, berekend op basis van de in aanmerking komende kosten van het project, mag niet meer bedragen dan:
a) 100 % voor fundamenteel onderzoek,
b) 60 % voor industrieel onderzoek en
c) 35 % voor preconcurrentiële ontwikkeling.
Omvat een project diverse onderzoeks- en ontwikkelingsfasen, dan wordt de toegestane steunintensiteit berekend op basis van het gewogen gemiddelde van de onderscheiden toegestane steunintensiteiten, berekend op basis van de betrokken in aanmerking komende kosten.
Bij samenwerkingsprojecten mag het maximale steunbedrag voor elke begunstigde niet meer bedragen dan de toegestane steunintensiteit welke wordt berekend op basis van de in aanmerking komende kosten die door de betrokken begunstigde zijn gemaakt.
4. De in lid 3 bedoelde plafonds mogen als volgt worden verhoogd tot een maximale brutosteunintensiteit van 75 % voor industrieel onderzoek en van 50 % voor preconcurrentiële ontwikkeling:
a) Wanneer het project plaatsvindt in een gebied dat, op het tijdstip waarop de steun wordt verleend, voor regionale steun in aanmerking komt, mag de maximale steunintensiteit worden verhoogd met 10 procentpunten bruto in gebieden die onder artikel 87, lid 3, onder a), van het Verdrag vallen, en met 5 procentpunten bruto in gebieden die onder artikel 87, lid 3, onder c), van het Verdrag vallen;
b) wanneer het project gericht is op het uitvoeren van onderzoek met potentiële multisectorale toepassingen en een multidisciplinaire benadering overeenkomstig de doelstellingen, taken en technische streefdoelen van een specifiek project of programma in het kader van het zesde communautaire kaderprogramma op het gebied van onderzoek en ontwikkeling, vastgesteld bij Besluit nr. 1513/2002/EG van het Europees Parlement en de Raad(9), of in het kader van eventuele latere kaderprogramma's op het gebied van onderzoek en ontwikkeling of van Eureka, mag de maximale steunintensiteit worden verhoogd met 15 procentpunten bruto;
c) de maximale steunintensiteit mag worden verhoogd met 10 procentpunten indien aan een van de volgende voorwaarden is voldaan:
i) het project wordt uitgevoerd op basis van daadwerkelijke grensoverschrijdende samenwerking waarbij ten minste twee onafhankelijke partners uit twee lidstaten zijn betrokken, met name in het kader van de coördinatie van het nationale O& O-beleid; geen enkele onderneming in de lidstaat die steun verleent, mag meer dan 70 % van de in aanmerking komende kosten dragen, of
ii) het project wordt uitgevoerd op basis van daadwerkelijke samenwerking tussen een onderneming en een openbare onderzoeksinstelling, in het bijzonder in het kader van de coördinatie van het nationale O& O-beleid, wanneer de openbare onderzoekinstelling ten minste 10 % van de in aanmerking komende projectkosten draagt en het recht heeft de resultaten te publiceren voorzover deze voortvloeien uit door die instelling verricht onderzoek, of
iii) de resultaten van het project worden ruim verspreid via technische en wetenschappelijke conferenties of bekendgemaakt in wetenschappelijke en technische tijdschriften met collegiale toetsing.
Voor de toepassing van de punten i) en ii) geldt onderaanneming niet als daadwerkelijke samenwerking.
5. Voor de toepassing van dit artikel gelden de volgende kosten als in aanmerking komende kosten:
a) personeelskosten (onderzoekers, technici en ander ondersteunend personeel voorzover zij zich met het onderzoeksproject bezighouden);
b) kosten van apparatuur en uitrusting voorzover en voor zolang zij worden gebruikt voor het onderzoeksproject. Indien deze apparatuur en uitrusting niet tijdens hun volledige levensduur voor het onderzoeksproject worden gebruikt, worden alleen de afschrijvingskosten overeenstemmend met de looptijd van het project, berekend volgens een goede boekhoudpraktijk, als in aanmerking komende kosten beschouwd;
c) kosten van gebouwen en grond, voorzover en voor zolang zij worden gebruikt voor het onderzoeksproject. Wat gebouwen betreft, worden alleen de afschrijvingskosten overeenstemmend met de levensduur van het project, berekend volgens een goede boekhoudpraktijk, als in aanmerking komende kosten beschouwd. Wat grond betreft, komen de kosten van de commerciële overdracht of de daadwerkelijk ontstane investeringskosten in aanmerking;
d) kosten van advisering en gelijksoortige diensten die uitsluitend voor het onderzoek worden gebruikt, met inbegrip van onderzoek, technische kennis en octrooien die bij externe bronnen tegen marktprijzen werden aangekocht of waarvoor een licentie werd verkregen, wanneer de betrokken transactie overeenkomstig het 'arm's length'-beginsel werd uitgevoerd en er geen heimelijke afspraken zijn geweest. Deze kosten kunnen slechts tot maximaal 70 % van de totale in aanmerking komende projectkosten worden gesubsidieerd;
e) extra algemene vaste kosten die rechtstreeks uit het onderzoeksproject voortvloeien;
f) andere exploitatiekosten, waaronder die van materiaal, leveranties en dergelijke producten, die rechtstreeks voortvloeien uit de onderzoeksactiviteit.
Artikel 5 ter
Steun voor technische haalbaarheidsstudies
Steun voor technische haalbaarheidstudies ter voorbereiding van industriële onderzoeksactiviteiten of preconcurrentiële-ontwikkelingsactiviteiten is verenigbaar met de gemeenschappelijke markt in de zin van artikel 87, lid 3, onder c), van het Verdrag en is vrijgesteld van de aanmeldingsverplichting van artikel 88, lid 3, van het Verdrag, op voorwaarde dat de brutosteunintensiteit, berekend op basis van de studiekosten, niet meer bedraagt dan 75 %.
Artikel 5 quater
Steun voor octrooikosten
1. Steun voor de kosten van de verkrijging en validering van octrooien en andere industriële-eigendomsrechten is verenigbaar met de gemeenschappelijke markt in de zin van artikel 87, lid 3, onder c), van het Verdrag en is vrijgesteld van de aanmeldingsverplichting van artikel 88, lid 3, van het Verdrag tot hetzelfde steunpeil als zou gelden ten aanzien van O& O-steun voor de onderzoeksactiviteiten die in de betrokken industriële-eigendomsrechten hebben geresulteerd.
2. Voor de toepassing van lid 1 gelden de volgende kosten als in aanmerking komende kosten:
a) alle kosten die worden gemaakt voorafgaand aan de verlening van het recht in het eerste rechtsgebied, met inbegrip van de kosten met betrekking tot de voorbereiding, indiening en verdere afhandeling van de aanvraag, alsmede de kosten van een hernieuwde aanvraag voordat het recht is verleend;
b) kosten van vertaling en andere kosten die worden gemaakt met het oog op de verkrijging of validering van het recht in andere rechtsgebieden;
c) kosten ter verzekering van de geldigheid van het recht tijdens de officiële afhandeling van de aanvraag en mogelijke oppositieprocedures, zelfs indien dergelijke kosten worden gemaakt na de verlening van het recht.".
5. Artikel 6 komt als volgt te luiden:
"Artikel 6
Individuele verlening van aanzienlijke steun
1. In het geval van steun die onder de artikelen 4 en 5 valt, is een individuele steunverlening krachtens deze verordening niet vrijgesteld, indien een van de volgende drempels wordt bereikt:
a) de totale in aanmerking komende kosten van het project in zijn geheel bedragen ten minste 25 miljoen EUR, en
i) in gebieden of sectoren die niet voor regionale steun in aanmerking komen, bedraagt de brutosteunintensiteit ten minste 50 % van de in artikel 4, lid 2, vastgestelde plafonds;
ii) in gebieden en sectoren die voor regionale steun in aanmerking komen, bedraagt de nettosteunintensiteit ten minste 50 % van het nettosteunplafond zoals op de regionalesteunkaart voor het betrokken gebied vastgesteld, of
b) het totale brutosteunbedrag bedraagt ten minste 15 miljoen EUR.
2. In het geval van steun die onder de artikelen 5 bis, 5 ter en 5 quater valt, is een individuele steunverlening krachtens deze verordening niet vrijgesteld, indien de volgende drempels worden bereikt:
a) de totale in aanmerking komende kosten van het project in zijn geheel bedragen voor alle aan het project deelnemende ondernemingen ten minste 25 miljoen EUR, en
b) voorgesteld wordt steun te verlenen met een brutosubsidie-equivalent van ten minste 5 miljoen EUR aan één of meer van de afzonderlijke ondernemingen.
Ingeval de steun wordt verleend aan een Eureka-project worden de in de eerste alinea genoemde drempels vervangen door de volgende:
a) de totale in aanmerking komende kosten van het Eureka-project bedragen voor alle aan het project deelnemende ondernemingen ten minste 40 miljoen EUR, en
b) voorgesteld wordt steun te verlenen met een brutosubsidie-equivalent van ten minste 10 miljoen EUR aan één of meer van de afzonderlijke ondernemingen.".
6. Het volgende artikel 6 bis wordt toegevoegd:
"Artikel 6 bis
Steun waarvoor voorafgaande aanmelding bij de Commissie verplicht blijft
1. Krachtens deze verordening wordt geen vrijstelling verleend voor steun, ongeacht of het individuele steun dan wel steun in het kader van een steunregeling betreft, die wordt verleend in de vorm van één of meer voorschotten die uitsluitend hoeven te worden terugbetaald indien de onderzoeksactiviteiten succesvol zijn, wanneer het totale bedrag van de voorschotten, uitgedrukt als percentage van de in aanmerking komende kosten, hoger ligt dan de in artikel 5 bis, 5 ter of 5 quater vastgestelde intensiteiten of het in het artikel 6, lid 2, vastgestelde maximum.
2. Deze verordening doet geen afbreuk aan de verplichting van een lidstaat om individuele steunverleningen aan te melden op grond van andere instrumenten op het gebied van staatssteun, inzonderheid de verplichting tot aanmelding bij of mededeling aan de Commissie van steun die wordt verleend aan een onderneming die herstructureringssteun ontvangt in de zin van de communautaire richtsnoeren voor reddings- en herstructureringssteun aan ondernemingen in moeilijkheden(10) en de verplichting om regionale steun ten behoeve van grote investeringsprojecten aan te melden overeenkomstig de toepasselijke multisectorale kaderregeling.".
7. In artikel 8 komt lid 1 als volgt te luiden:
"1. De in de artikelen 4 tot en met 6 vastgestelde steunplafonds zijn van toepassing, ongeacht of de steun ten behoeve van het gesteunde project volledig met staatsmiddelen dan wel gedeeltelijk door de Gemeenschap wordt bekostigd.".
8. In artikel 9 komt lid 3 als volgt te luiden:
"3. De lidstaten stellen jaarlijks een verslag over de toepassing van deze verordening op overeenkomstig de uitvoeringsbepalingen inzake vorm en inhoud van jaarlijkse verslagen, welke worden vastgesteld overeenkomstig artikel 27 van Verordening (EG) nr. 659/1999 van de Raad(11).
Tot de inwerkingtreding van die uitvoeringsbepalingen stellen de lidstaten jaarlijks een verslag op over de toepassing van deze verordening voor elk geheel kalenderjaar of gedeelte daarvan waarin deze verordening van toepassing is, en wel in de in bijlage III vastgelegde vorm alsook in elektronische vorm. De lidstaten dienen dit verslag uiterlijk drie maanden na het verstrijken van de desbetreffende verslagperiode bij de Commissie in.".
9. Het volgende artikel 9 bis wordt ingevoegd:
"Artikel 9 bis
Overgangsbepalingen
1. Aanmeldingen van steun voor onderzoek en ontwikkeling die op 19 maart 2004 in behandeling zijn, worden beoordeeld aan de hand van de communautaire kaderregeling inzake staatssteun ten behoeve van onderzoek en ontwikkeling, terwijl alle overige, in behandeling zijnde aanmeldingen worden beoordeeld overeenkomstig de bepalingen van deze verordening.
2. Steunregelingen die ten uitvoer zijn gelegd vóór de datum van inwerkingtreding van deze verordening, en steun die op grond van deze regelingen, zonder de goedkeuring van de Commissie en met veronachtzaming van de aanmeldingsverplichting van artikel 88, lid 3, van het Verdrag werd verleend, zijn verenigbaar met de gemeenschappelijke markt in de zin van artikel 87, lid 3, van het Verdrag en zijn op grond van deze verordening vrijgesteld indien aan de voorwaarden van artikel 3, lid 2, onder a), en lid 3, van deze verordening is voldaan.
Individuele steun die buiten enige regeling vóór de datum van inwerkingtreding van deze verordening, zonder de goedkeuring van de Commissie en met veronachtzaming van de aanmeldingsverplichting van artikel 88, lid 3, van het Verdrag werd verleend, is verenigbaar met de gemeenschappelijke markt in de zin van artikel 87, lid 3, van het Verdrag en is vrijgesteld indien aan alle voorwaarden van deze verordening, behalve de in artikel 3, lid 1, vereiste uitdrukkelijke verwijzing naar deze verordening, is voldaan.
Alle steun die niet aan deze voorwaarden voldoet, wordt door de Commissie beoordeeld aan de hand van de desbetreffende kaderregelingen, richtsnoeren, mededelingen en bekendmakingen.".
10. Bijlage I wordt vervangen door de bijlage bij deze verordening.
Artikel 2
Deze verordening treedt in werking op de twintigste dag volgende op die van haar bekendmaking in het Publicatieblad van de Europese Unie.
Artikel 1, punt 10, is van toepassing met ingang van 1 januari 2005.
Deze verordening is verbindend in al haar onderdelen en is rechtstreeks toepasselijk in elke lidstaat.
Gedaan te Brussel, 25 februari 2004.