32004R0364
L 063/22
ОФИЦИАЛЕН ВЕСТНИК НА ЕВРОПЕЙСКИЯ СЪЮЗ
РЕГЛАМЕНТ (ЕО) № 364/2004 НА КОМИСИЯТА
от 25 февруари 2004 година
за изменение на Регламент (ЕО) № 70/2001 относно разширяването на приложното му поле по отношение на помощта за научноизследователска и развойна дейност
КОМИСИЯТА НА ЕВРОПЕЙСКИТЕ ОБЩНОСТИ,
като взе предвид Договора за създаване на Европейската общност,
като взе предвид Регламент (ЕО) № 994/98 на Съвета от 7 май 1998 г. относно прилагането на членове 92 и 93 от Договора за създаване на Европейската общност за някои категории хоризонтална държавна помощ (1), и по-специално член 1, параграф 1, буква а), iv) и буква б) от него;
след публикуване на проекта на настоящия регламент (2),
след консултации с Консултативния комитет по държавни помощи,
като има предвид, че:
(1)
Дефиницията на малки и средни предприятия (МСП), използвана в Регламент на (ЕО) № 70/2001 Комисията от 12 януари 2001 г. относно прилагането на членове 87 и 88 от Договора за ЕО по отношение на държавните помощи за малки и средни предприятия (3), е същата, която е използвана в Препоръка 96/280/ЕО на Комисията от 3 април 1996 г. относно дефиницията на малки и средни предприятия (4). Тази Препоръка е била заменена с Препоръка 2003/361/ЕО от 6 май 2003 г. относно дефиницията на микро-, малки и средни предприятия (5), която ще влезе в сила от 1 януари 2005 г.
(2)
Правилата следва да бъдат разяснени по отношение на случаите, когато дадена инвестиция се извършва в област, която има право да се възползва от регионална помощ, но в сектор, за който регионалната помощ е забранена. Таваните за регионална помощ трябва да се прилагат само ако и регионът, където се извършва инвестицията, и секторът, към който принадлежи бенефициерът, имат право да се ползват от регионална помощ. Правилата, съгласно които се изисква нотификация за големи индивидуални помощи над определени прагове, следва да бъдат съответно изяснени.
(3)
Опитът показа, че е желателно да има единна и опростена система от годишни отчети, приета съгласно член 27 от Регламент (ЕО) № 659/1999 на Съвета от 22 март 1999 г. относно установяването на подробни правила за прилагането на член 93 от Договора за ЕО (6). Специалните разпоредби по отношение на отчетността, предвидени в приложение III към Регламент (ЕО) № 70/2001, трябва следователно да се прилагат само до приемането на общата система за отчетност.
(4)
Необходимо е да се установят разпоредби за оценката на съвместимостта с общия пазар на всяка помощ за малки и средни предприятия, предоставена без предварително разрешение от Комисията преди влизането в сила на Регламент (ЕО) № 68/2001.
(5)
Помощта за научноизследователска и развойна дейност може да допринесе за икономическия растеж, за укрепване на конкурентоспособността и за увеличаване на заетостта. Помощта за научноизследователска и развойна дейност за малките и средни предприятия е от първостепенно значение, тъй като един от неблагоприятните структурни аспекти на МСП се дължи на затрудненията, които те могат да срещнат при достъпа си до нови технологични разработки и трансфера на технологии. Едновременно с това Комисията налага презумпция в Рамката на Общността за държавна помощ за научноизследователска и развойна дейност (7), че държавната помощ за научноизследователска и развойна дейност представлява стимул за МСП да се ангажират в повече изследвания и научни разработки, тъй като МСП по принцип изразходват само малка част от общия си оборот за изследователска и развойна дейност. Въз основа на опита си от прилагането на Рамката на Общността за държавна помощ за научноизследователска и развойна дейност за МСП Комисията реши, че има основания да се освободи този вид помощ от изискването за предварително нотификация, като се вземе предвид, че тази помощ има ограничен потенциал да окаже отрицателно въздействие върху конкуренцията. Същото ще се прилага и по отношение на помощта за проучвания за осъществимост и на помощта за покриване на разходите по патентоване, както и на индивидуална помощ, която не надвишава определени тавани.
(6)
Следователно приложното поле на Регламент (ЕО) № 70/2001 следва да бъде разширено, за да обхване помощта за научноизследователска и развойна дейност за МСП във възможно най-широк кръг от сектори.
(7)
Някои дефиниции в Регламент (ЕО) № 70/2001 следва да бъдат изменени с цел отчитане спецификата на държавната помощ за научноизследователска и развойна дейност, а други следва да бъдат въведени. По-специално следва да бъдат добавени дефинициите за отделните изследователски и развойни етапи, съдържащи се в приложение I към Рамката на Общността за държавна помощ за научноизследователска и развойна дейност. Списъкът с приемливите разходи следва да съответства на списъка от приложение II към рамката, но с някои разяснения, с цел да се отчете факта, че даден регламент се прилага пряко в държавите-членки. Бенефициерите следва да нямат възможност да се ползват от двойно субсидиране за идентични изследователски резултати.
(8)
Ръководството в рамката на Общността за държавна помощ за научноизследователска и развойна дейност относно това дали конкретни мерки съставляват държавна помощ по смисъла на член 87, параграф 1 от Договора е релевантно по смисъла на настоящия регламент.
(9)
С цел насърчаване разпространяването на резултати от изследвания МСП могат да получават помощ за разходите по получаване и валидиране на патенти и други права на индустриална собственост, произтичащи от изследователска и развойна дейност. Предоставянето на помощ за дейността, която води до въпросното право, не следва да бъде предпоставка за освобождаването на такава помощ. Достатъчно е, че дейността би се квалифицирала като помощ за научноизследователска и развойна дейност.
(10)
Не всяка помощ за научноизследователска и развойна дейност за МСП може да бъде освободена съгласно Регламент (ЕО) № 70/2001. Таванът, установен в Рамката на Общността за държавна помощ за научноизследователска и развойна дейност, който се прилага по отношение на индивидуалните нотификации, следва да се прилага и по отношение на индивидуалната помощ, която може да бъде освободена по настоящия регламент. Специалните правила следва също така да продължат да се прилагат за проектите „Еурека“, попадащи в приложното поле на Декларацията на Министерската конференция, проведена в Хановер на 6 ноември 1985 г., които се считат за проекти от общ европейски интерес.
(11)
Регламент (ЕО) № 70/2001 не следва да освобождава помощ, предоставена под формата на аванс, която, изразена като процент от приемливите разходи, надвишава интензитета на помощта, установен в същия регламент, и е възстановима само при успешен завършек на изследователските дейности, както е предвидено в Рамката на Общността за държавна помощ за научноизследователска и развойна дейност, тъй като Комисията разглежда възстановимата помощ на индивидуална основа, като взема предвид предложените условия за възстановяване.
(12)
Регламент (ЕО) № 70/2001, изменен с настоящия регламент, се прилага само по отношение на държавна помощ за научноизследователска и развойна дейност, предоставена на малки и средни предприятия. Рамката на Общността за държавна помощ за научноизследователска и развойна дейност ще продължи да бъде използвана при оценката на всяка помощ за научноизследователска и развойна дейност, за която е отправено нотификация до Комисията.
(13)
Регламент (ЕО) № 70/2001 следва да бъде съответно изменен,
ПРИЕ НАСТОЯЩИЯ РЕГЛАМЕНТ:
Член 1
Регламент (ЕО) № 70/2001 се изменя, както следва:
1.
Член 1, параграф 2 се изменя, както следва:
а)
буква а) се заменя със следното:
„а)
по отношение на членове 4 и 5, за дейности, свързани с производството, обработката или търгуването на продукти, посочени в приложение I към Договора;“
б)
добавя се следната буква г):
„г)
за помощи, попадащи в приложното поле на Регламент (ЕО) № 1407/2002 на Съвета (8).
2.
Член 2 се изменя, както следва:
а)
в буква д) се добавя следната алинея:
„По отношение на помощта за научноизследователска и развойна дейност (НРД) брутният интензитет на помощ за НРД проект, изпълняван чрез сътрудничество между публични изследователски учреждения и предприятия, се изчислява на базата на сумарната помощ, получена от директната правителствена подкрепа за конкретен изследователски проект и, когато съставлява помощ, приноса на публични висши учебни заведения с нестопанска цел или на изследователски учреждения в проекта.“;
б)
добавят се следните букви з), и) и й):
„з)
„фундаментални изследвания“ означава дейност, предназначена да разшири научнотехническите познания и не е свързана с индустриални или търговски цели;
и)
„индустриални изследвания“ означава планирани изследвания или критични проучвания, насочени към придобиването на нови познания, като целта им е тези познания да могат да бъдат от полза при разработването на нови продукти, процеси или услуги или да допринесат за същественото подобряване на съществуващи продукти, процеси или услуги;
й)
„допазарна развойна дейност“ означава оформянето на резултатите от индустриални изследвания в план, схема или проектиране на нови, променени или усъвършенствани продукти, процеси или услуги, независимо дали са предназначени за продажба или използване, включително създаването на първоначален прототип, който не може да се използва за търговки цели. Това може също да включва идейни формулировки и проекти на други продукти, процеси или услуги, както и първоначални демонстрационни или пилотни проекти, при условие че такива проекти не могат да бъдат преобразувани или използвани за индустриални приложения или търговска експлоатация. Тя не включва рутинните или периодични изменения на продукти, производствени линии, производствени процеси, съществуващи услуги или други операции в процес на изпълнение дори ако такива изменения могат да представляват подобрения.“
3.
В член 4 параграфи 2 и 3 се заменят със следното:
„2. Ако инвестицията се осъществява в области или в сектори, които не са квалифицирани за регионална помощ съгласно член 87, параграф 3, букви а) и в) от Договора в момента на предоставяне на помощта, брутният интензитет на помощта не надвишава:
а)
15 % в случая на малки предприятия;
б)
7,5 % в случая на средни предприятия.
3. Ако инвестицията се осъществява в области и в сектори, които са квалифицирани за регионална помощ в момента на предоставяне на помощта, интензитетът на помощта не надвишава тавана за регионалната помощ за инвестиции, определен в картата, одобрена от Комисията за всяка държава-членка, с повече от:
а)
10 процентни пункта бруто за области, обхванати от член 87, параграф 3, буква в), при условие че общият нетен интензитет на помощта не надхвърля 30 %; или
б)
15 процентни пункта бруто за области, обхванати от член 87, параграф 3, буква а), при условие че общият нетен интензитет на помощта не надхвърля 75 %.
По-високите тавани на регионална помощ се прилагат само ако помощта е предоставена съгласно условието, че инвестицията се запазва в региона-бенефициер поне за пет години и приноса на бенефициера във финансирането ѝ е поне 25 %.“
4.
Добавят се следните членове 5а, 5б и 5в:
„Член 5а
Помощ за научноизследователска и развойна дейност
1. Помощ за научноизследователска и развойна дейност е съвместима с общия пазар по смисъла на член 87, параграф 3, буква в) от Договора и се освобождава от изискването за нотификация по член 88, параграф 3 от Договора, ако отговаря на условията, посочени в параграфи 2-5.
2. Подпомаганият проект трябва изцяло да попада в етапите на научноизследователска и развойна дейност, дефинирани в член 2, букви з), и) и й).
3. Брутният интензитет на помощта, изчислен на основата на приемливите разходи по проекта, не надвишава:
а)
100 % за фундаментални изследвания;
б)
60 % за индустриални изследвания;
в)
35 % за допазарна развойна дейност.
Ако даден проект обхваща различни етапи на научноизследователска и развойна дейност, допустимият интензитет на помощта се установява въз основа на средно претеглената стойност на съответните допустими интензитети на помощта, изчислен на базата на направените приемливи разходи.
В случая на съвместни проекти максималната сума на помощта за всеки бенефициер не надвишава допустимия интензитет на помощта, изчислен на базата на приемливите разходи, направени от съответния бенефициер.
4. Таваните в параграф 3 могат да бъдат увеличени до 75 % максимален брутен интензитет на помощта за индустриални изследвания и 50 % за допазарна развойна дейност, както следва:
а)
ако проектът се реализира в област, която в момента на предоставяне на помощта е квалифицирана за регионална помощ, максималният интензитет на помощта може да бъде увеличен с 10 процентни пункта бруто за областите, обхванати от член 87, параграф 3, буква а) от Договора и с 5 процентни пункта бруто за областите, обхванати от член 87, параграф 3, буква в) от Договора;
б)
ако проектът има за цел да се направят изследвания с потенциал за многосекторно приложение и ако е фокусиран върху мултидисциплинарен подход в съответствие с целта, задачите и техническите цели на конкретен проект или програма, предприети съгласно Шестата рамкова програма за научноизследователска и развойна дейност, установена с Решение № 1513/2002/ЕО на Европейския парламент и на Съвета (9), или съгласно всяка следваща Рамкова програма за научноизследователска и развойна дейност, или по линия на „Еурека“, максималният интензитет на помощта може да бъде увеличен с 15 процентни пункта бруто;
в)
максималният интензитет на помощта може да бъде увеличен с 10 процентни пункта, ако е изпълнено едно от следните условия:
i)
проектът включва ефективно презгранично сътрудничество между най-малко двама независими партньори от две държави-членки, особено в контекста на координиране на националните политики в областта на НРД; никое отделно дружество от държавата-членка, която предоставя помощта, не може да поеме повече от 70 % от приемливите разходи; или
ii)
проектът включва ефективно сътрудничество между дружество и публичен изследователски орган, и по-специално в контекста на координиране на националните политики в областта на НРД, като публичният изследователски орган поема най-малко 10 % от приемливите разходи по проекта и има правото да публикува резултатите, доколкото те произлизат от изследвания, извършени от този орган; или
iii)
резултатите от проекта биват широко разпространявани чрез технически и научни конференции или публикации в специализирани научно-технически издания.
По смисъла на i) и ii) привличането на подизпълнители не се счита за ефективно сътрудничество.
5. Приемливи разходи по смисъла на настоящия член са следните:
а)
разходи за персонала (изследователи, технически лица и друг помощен персонал, доколкото те са наети за изследователския проект);
б)
разходи за инструменти и оборудване, доколкото те се използват и за срока на използването им за изследователския проект. Ако през експлоатационната им годност инструментите и оборудването не са използвани изцяло в изследователския проект, само разходите по амортизацията, съответстващи на срока на изследователския проект, изчислени в съответствие с добрата счетоводна практика, се смятат за приемливи;
в)
разходи за сгради и земя, доколкото те се използват и за срока на използването им за изследователския проект. По отношение на сградите само разходите по амортизацията, съответстващи на срока на изследователския проект, изчислени в съответствие с добрата счетоводна практика, се смятат за приемливи. По отношение на земята разходите за търговски трансфер или реално извършените капиталови разходи са приeмливи;
г)
разходи за консултантски и еквивалентни услуги, използвани изключително за изследователската дейност, включително изследвания, технически познания и патенти, закупени или лицензирани от външни източници при пазарни цени, като транзакцията е била извършена безпристрастно и без наличието на елемент на съглашателство. Тези разходи са приемливи само до 70 % от общите приемливи разходи по проекта;
д)
допълнителни общи разходи, пряко свързани с проекта за изследвания;
е)
други оперативни разходи, включително разходи за материали, консумативи и подобни продукти, пряко свързани с изследователската дейност.
Член 5б
Помощ за проучвания на техническата осъществимост
Помощ за проучвания на техническа осъществимост като част от подготовката за индустриални изследвания или от дейностите по предконкурентни разработки е съвместима с общия пазар по смисъла на член 87, параграф 3, буква в) от Договора и се освобождава от изискването за нотифициране съгласно член 88, параграф 3 от Договора, при условие че брутният интензитет на помощта, изчислен на базата на разходите по проучването, не надвишава 75 %.
Член 5в
Помощ за разходи по патенти
1. Помощта за разходите, свързани с издаване и валидиране на патенти и други права на индустриална собственост, е съвместима с общия пазар по смисъла на член 87, параграф 3, буква в) от Договора и се освобождава от изискването за нотифициране съгласно член 88, параграф 3 от Договора до същия размер на помощта, която би се квалифицирала като помощ за НРД по отношение на изследователските дейности, които непосредствено са довели до съответните права на индустриална собственост.
2. Приемливи разходи по смисъла на параграф 1 са следните:
а)
всички разходи, предшестващи предоставянето на правото в първата правна юрисдикция, включително разходи, свързани с изготвянето, подаването и разглеждането на молбата, както и разходите, направени при подновяване на молбата преди правото да е било предоставено;
б)
разходи за превод и други разходи, направени с цел да се спечели придобиването или валидирането на правото в други правни юрисдикции;
в)
разходи, направени за защита на валидността на правото по време на официалното разглеждане на молбата и на евентуалните насрещни производства дори ако такива разходи са извършени след предоставяне на правото.
5.
Член 6 се заменя със следното:
„Член 6
Предоставяне на голяма индивидуална помощ
1. В случая на помощ, обхваната от членове 4 и 5, настоящият регламент не освобождава предоставена индивидуална помощ, ако един от следните прагове е достигнат:
а)
общите приемливи разходи за целия проект възлизат поне на 25 000 000 EUR; и
i)
в области или в сектори, които не са квалифицирани за регионална помощ, брутният интензитет на помощта е поне 50 % от таваните, определени в член 4, параграф 2;
ii)
в области или в сектори, които са квалифицирани за регионална помощ, нетният интензитет на помощта е поне 50 % от нетния интензитет на помощта, определен в регионалната карта за помощ за съответната област; или
б)
общата брутна сума на помощта възлиза поне на 15 000 000 EUR
2. В случая на помощ, обхваната от членове 5а, 5б и 5в, настоящият регламент не освобождава предоставена индивидуална помощ, ако следните прагове са достигнати:
а)
общите приемливи разходи за целия проект, направени от всички дружества, участващи в проекта, възлизат поне на 25 000 000 EUR; и
б)
предвижда се предоставянето на помощ с брутен еквивалент на помощта, възлизащ поне на 5 000 000 EUR, на едно или повече от отделните дружества.
В случая на помощ, предоставена за проект „Еурека“, праговете в първа алинея се заменят със следното:
а)
общите приемливи разходи за проекта „Еурека“, направени от всички дружества, участващи в проекта, възлизат поне на 40 000 000 EUR; и
б)
предвижда се предоставянето на помощ с брутен еквивалент на помощта, възлизащ поне на 10 000 000 EUR, на едно или повече от отделните дружества.“
6.
Добавя се следният член 6а:
„Член 6а
Помощи, които остават предмет на предварително нотифициране на Комисията
1. Настоящият регламент не освобождава каквато и да била помощ, независимо дали е индивидуална помощ, или помощ, предоставена съгласно схема за помощи под формата на един или няколко аванса, които са възстановими само в случая на успешен завършек на изследователските дейности, ако общата сума на авансите, изразена като процент от приемливите разходи, надвишава интензитетите, предвидени в членове 5а, 5б и 5в, или лимита, определен в член 6, параграф 2.
2. Настоящият регламент не накърнява задължението на дадена държава-членка да нотифицира индивидуално предоставена помощ съгласно други инструменти за предоставяне на държавна помощ, и по-специално задължението да нотифицира или да информира Комисията за помощ за дадено предприятие, получаващо помощ за преструктуриране по смисъла на Насоките на Общността относно държавната помощ за оздравяване и преструктуриране на фирми в затруднено положение (10), както и задължението да нотифицира регионална помощ за големи инвестиционни проекти съгласно приложимата многосекторна рамка.
7.
В член 8 параграф 1 се заменя със следното:
„1. Таваните за помощ, определени в членове 4-6 се прилагат, независимо дали подпомаганият проект е финансиран изцяло с държавни ресурси, или отчасти е финансиран от Общността.“
8.
В член 9 параграф 3 се заменя със следното:
„3. Държавите-членки изготвят годишен отчет относно прилагането на настоящия регламент в съответствие с разпоредбите за прилагане, отнасящи се до формата и съдържанието на годишните отчети, разпоредби, които са приети съгласно член 27 от Регламент (ЕО) № 659/1999 на Съвета (11).
До влизането в сила на тези разпоредби държавите-членки изготвят годишен отчет относно прилагането на настоящия регламент за цялата или за част от всяка календарна година, през която настоящият регламент се прилага, във формата, предвидена в приложение III, а също и в електронна форма. Държавите-членки предоставят на Комисията този отчет не по-късно от три месеца след изтичането на съответния отчетен период.
9.
Добавя се следният член 9а:
„Член 9а
Преходни разпоредби
1. Нотификации, отнасящи се до помощи за научноизследователска и развойна дейност, висящи към 19 март 2004 г., продължават да се оценяват съгласно Рамката за държавна помощ за научноизследователска и развойна дейност, докато всички други висящи нотификации се оценяват в съответствие с разпоредбите на настоящия регламент.
2. Схеми за помощ, въведени преди влизането в сила на настоящия регламент, както и помощ, предоставени съгласно такива схеми без разрешение от страна на Комисията и в нарушение на изискването за нотификация съгласно член 88, параграф 3 от Договора, са съвместими с общия пазар по смисъла на член 87, параграф 3 от Договора и се освобождават, ако отговарят на условията, определени в член 3, параграф 2, буква а) и член 3, параграф 3 от настоящия регламент.
Индивидуална помощ извън всякаква схема, предоставена преди влизането в сила на настоящия регламент без разрешение от страна на Комисията и в нарушение на изискването за нотификация по член 88, параграф 3 от Договора, е съвместима с общия пазар по смисъла на член 87, параграф 3 от Договора и се освобождава, ако отговаря на всички условия по настоящия регламент, с изключение на изискването по член 3, параграф 1 за изрично позоваване на настоящия регламент.
Всяка помощ, която не отговарят на тези условия, се оценява от Комисията в съответствие с релевантните рамки, насоки, съобщения и известия.“
10.
Приложение I се заменя с текста на приложението към настоящия регламент.
Член 2
Настоящият регламент влиза в сила на двадесетия ден след публикуването му в Официален вестник на Европейския съюз.
Точка 10 от член 1 се прилага от 1 януари 2005 г.
Настоящият регламент е задължителен в своята цялост и се прилага пряко във всички държави-членки.
Съставено в Брюксел на 25 февруари 2004 година.
Règlement (CE) no 364/2004 de la Commission
du 25 février 2004
modifiant le règlement (CE) n° 70/2001 en ce qui concerne l'extension de son champ d'application aux aides à la recherche et au développement
LA COMMISSION DES COMMUNAUTÉS EUROPÉENNES,
vu le traité instituant la Communauté européenne,
vu le règlement (CE) n° 994/98 du Conseil du 7 mai 1998 sur l'application des articles 92 et 93 du traité instituant la Communauté européenne à certaines catégories d'aides d'État horizontales(1), et notamment son article 1er, paragraphe 1, points a) i) et b),
après publication du projet de règlement(2),
après consultation du comité consultatif en matière d'aides d'État,
considérant ce qui suit:
(1) La définition des petites et moyennes entreprises (PME) utilisée dans le règlement (CE) n° 70/2001 de la Commission du 12 janvier 2001 concernant l'application des articles 87 et 88 du traité CE aux aides d'État en faveur des petites et moyennes entreprises(3) est celle qui figure dans la recommandation 96/280/CE de la Commission du 3 avril 1996 concernant la définition des petites et moyennes entreprises(4). Ladite recommandation a été remplacée par la recommandation 2003/361/CE de la Commission du 6 mai 2003 concernant la définition des micro, petites et moyennes entreprises(5), avec effet au 1er janvier 2005.
(2) Il convient de clarifier les règles applicables lorsqu'un investissement est effectué dans une région pouvant bénéficier d'aides à finalité régionale, mais dans un secteur où ces aides sont interdites. Les plafonds prévus pour les aides à finalité régionale ne doivent être applicables que si la région où est réalisé l'investissement et le secteur auquel appartient le bénéficiaire sont admis à bénéficier d'aides à finalité régionale. Les règles exigeant la notification des aides individuelles d'un montant élevé au delà de certains seuils doivent être clarifiées en conséquence.
(3) L'expérience a montré que l'adoption d'un système unifié et simplifié de communication des rapports annuels conformément à l'article 27 du règlement (CE) n° 659/1999 du Conseil du 22 mars 1999 portant modalités d'application de l'article 93 du traité CE(6) était souhaitable. Les modalités de communication des rapports spécifiées à l'annexe III du règlement (CE) n° 70/2001 ne doivent par conséquent être applicables que jusqu'à l'adoption d'un tel système général de communication.
(4) Il est nécessaire de fixer des dispositions pour l'examen de la compatibilité avec le marché commun des aides en faveur des petites et moyennes entreprises accordées sans autorisation préalable de la Commission avant l'entrée en vigueur du règlement (CE) n° 70/2001.
(5) Les aides à la recherche et au développement peuvent contribuer à la croissance économique, au renforcement de la compétitivité et à l'amélioration de l'emploi. Elles revêtent une importance capitale pour les PME, car l'un des handicaps structurels dont souffrent celles-ci tient aux difficultés qu'elles peuvent rencontrer pour accéder aux nouvelles technologies et aux transferts de technologie. En outre, dans l'encadrement communautaire des aides d'État à la recherche et au développement(7), la Commission a estimé qu'il est probable que ces aides inciteront les PME à se consacrer davantage à la recherche et au développement, étant donné qu'elles ne dépensent généralement qu'un faible pourcentage de leur chiffre d'affaires pour ce type d'activités. À la lumière de son expérience dans l'application de l'encadrement communautaire des aides d'État à la recherche et au développement aux PME, la Commission a donc considéré qu'il était justifié d'exempter ces aides de notification préalable, d'autant plus qu'elles ne présentent qu'un risque très faible d'effet négatif sur la concurrence. Cela vaut aussi pour les aides aux études de faisabilité, les aides destinées à couvrir les coûts d'obtention de brevets, ainsi que les aides individuelles dans la limite de certains plafonds.
(6) Il convient dès lors d'étendre le champ d'application du règlement (CE) n° 70/2001 aux aides à la recherche et au développement en faveur des PME dans le plus grand nombre de secteurs possible.
(7) Il importe de modifier certaines définitions contenues dans le règlement (CE) n° 70/2001 pour tenir compte des caractéristiques propres aux aides d'État à la recherche et au développement, ainsi que d'ajouter d'autres définitions, en particulier celles des stades de la recherche et du développement figurant à l'annexe I de l'encadrement communautaire des aides d'État à la recherche et au développement. La liste des coûts admissibles doit correspondre à celle de l'annexe II de l'encadrement, certaines clarifications étant cependant nécessaires pour tenir compte du fait qu'un règlement est directement applicable dans les États membres. Les bénéficiaires ne devraient pas pouvoir recevoir un soutien financier double pour des résultats de recherche identiques.
(8) Les indications contenues dans l'encadrement communautaire des aides d'État à la recherche et au développement concernant la question de savoir si certaines mesures constituent ou non des aides d'État au sens de l'article 87, paragraphe 1, du traité restent valables aux fins du présent règlement.
(9) Afin d'encourager la diffusion des résultats de la recherche, les PME peuvent percevoir des aides destinées à couvrir les coûts d'obtention et de validation des brevets et d'autres droits de propriété industrielle résultant des activités de recherche et de développement. L'octroi d'une aide à l'activité ayant abouti aux droits en question ne doit pas être une condition préalable à l'exemption de ce type d'aide. Le fait que cette activité aurait pu être admise à bénéficier d'aides à la recherche et au développement est suffisant.
(10) Les aides à la recherche et au développement en faveur des PME ne peuvent pas toutes être exemptées en vertu du règlement (CE) n° 70/2001. Le plafond applicable aux notifications individuelles en vertu de l'encadrement communautaire des aides d'État à la recherche et au développement doit également s'appliquer aux aides individuelles susceptibles d'être exemptées en vertu dudit règlement. Des dispositions spéciales doivent également continuer de s'appliquer aux projets Eureka qui relèvent de la déclaration de la conférence ministérielle de Hanovre du 6 novembre 1985 et sont considérés d'intérêt européen commun.
(11) Le règlement (CE) n° 70/2001 ne doit pas exempter les aides accordées sous la forme d'avances qui, exprimées en pourcentage des coûts admissibles, excèdent l'intensité d'aide prévue dans ledit règlement et qui sont remboursables uniquement en cas de succès des activités de recherche comme le prévoit l'encadrement communautaire des aides d'État à la recherche et au développement, car la Commission examine ces aides remboursables au cas par cas, en tenant compte des conditions de remboursement proposées.
(12) Le règlement (CE) n° 70/2001, tel que modifié par le présent règlement, s'applique uniquement aux aides d'État à la recherche et au développement accordées aux petites et moyennes entreprises. L'encadrement communautaire des aides d'État à la recherche et au développement continuera d'être utilisé pour l'appréciation de toutes les aides à la recherche et au développement qui sont notifiées à la Commission.
(13) Le règlement (CE) n° 70/2001 doit être modifié en conséquence,
A ARRÊTÉ LE PRÉSENT RÈGLEMENT:
Article premier
Le règlement (CE) n° 70/2001 est modifié comme suit:
1) L'article 1er, paragraphe 2, est modifié comme suit:
a) le point a) est remplacé par le texte suivant:
"a) s'agissant des articles 4 et 5, aux activités liées à la production, à la transformation ou à la commercialisation des produits énumérés à l'annexe I du traité;"
b) le point d) suivant est ajouté:
"d) aux aides relevant du règlement (CE) n° 1407/2002 du Conseil(8)."
2) L'article 2 est modifié comme suit:
a) au point e), l'alinéa suivant est ajouté:"En ce qui concerne les aides à la recherche et au développement, l'intensité brute de l'aide accordée à un projet de recherche et développement réalisé dans le cadre d'une collaboration entre des établissements de recherche publics et des entreprises est calculée en combinant l'aide gouvernementale directe à un projet de recherche particulier et, lorsqu'elles constituent des aides, les contributions au projet d'établissements d'enseignement supérieur ou de recherche publics sans but lucratif.";
b) les points h), i) et j) suivants sont ajoutés:
"h) 'recherche fondamentale': une activité visant à un élargissement des connaissances scientifiques et techniques non liées à des objectifs industriels ou commerciaux;
i) 'recherche industrielle': la recherche planifiée ou des enquêtes critiques visant à acquérir de nouvelles connaissances, l'objectif étant que ces connaissances puissent être utiles pour mettre au point de nouveaux produits, procédés ou services ou entraîner une amélioration notable des produits, procédés ou services existants;
j) 'développement préconcurrentiel': la concrétisation des résultats de la recherche industrielle dans un plan, un schéma ou un dessin pour des produits, procédés ou services nouveaux, modifiés ou améliorés, qu'ils soient destinés à être vendus ou utilisés, y compris la création d'un premier prototype qui ne pourrait pas être utilisé commercialement. Elle peut en outre comprendre la formulation conceptuelle et le dessin d'autres produits, procédés ou services ainsi que des projets de démonstration initiale ou des projets pilotes, à condition que ces projets ne puissent pas être convertis ou utilisés pour des applications industrielles ou une exploitation commerciale. Elle ne comprend pas les modifications de routine ou modifications périodiques apportées à des produits, lignes de production, procédés de fabrication, services existants et autres opérations en cours, même si ces modifications peuvent représenter des améliorations."
3) À l'article 4, les paragraphes 2 et 3 sont remplacés par le texte suivant:
"2. Lorsque l'investissement est réalisé dans une région ou un secteur ne pouvant bénéficier d'aides à finalité régionale en vertu de l'article 87, paragraphe 3, points a) et c), du traité à la date d'octroi de l'aide, l'intensité brute de l'aide ne peut dépasser:
a) 15 % pour les petites entreprises;
b) 7,5 % pour les entreprises moyennes.
3. Lorsque l'investissement est réalisé dans une région et un secteur admis à bénéficier d'aides à finalité régionale à la date d'octroi de l'aide, l'intensité de l'aide n'excède pas le plafond des aides à l'investissement à finalité régionale, fixé dans la carte approuvée par la Commission pour chaque État membre, de plus de:
a) 10 points de pourcentage brut dans les régions couvertes par l'article 87, paragraphe 3, point c), du traité, pour autant que l'intensité nette totale de l'aide n'excède pas 30 %, ou
b) 15 points de pourcentage brut dans les régions couvertes par l'article 87, paragraphe 3, point a), du traité, pour autant que l'intensité nette totale de l'aide n'excède pas 75 %.
Les plafonds d'aide régionale supérieurs ne sont applicables que si l'aide est accordée sous réserve que l'investissement soit maintenu dans la région du bénéficiaire pendant au moins cinq ans et que le bénéficiaire contribue à son financement à hauteur d'au moins 25 %."
4) Les articles 5 bis, 5 ter et 5 quater suivants sont insérés:
"Article 5 bis
Aides à la recherche et au développement
1. Les aides à la recherche et au développement qui remplissent les conditions énoncées aux paragraphes 2 à 5 sont compatibles avec le marché commun au sens de l'article 87, paragraphe 3, point c), du traité et sont exemptées de l'obligation de notification prévue à l'article 88, paragraphe 3, du traité.
2. Le projet bénéficiant d'aides doit correspondre parfaitement aux stades de la recherche et du développement définis à l'article 2, points h), i) et j).
3. L'intensité brute de l'aide, calculée sur la base des coûts admissibles du projet, ne peut dépasser:
a) 100 % pour la recherche fondamentale;
b) 60 % pour la recherche industrielle;
c) 35 % pour le développement préconcurrentiel.
Si un projet comprend différents stades de recherche et de développement, l'intensité autorisée de l'aide est fixée en fonction de la moyenne pondérée des différentes intensités d'aides autorisées calculées sur la base des coûts admissibles correspondants.
Dans le cas des projets de collaboration, le montant d'aide maximal alloué à chaque bénéficiaire ne peut excéder l'intensité d'aide autorisée, calculée par référence aux coûts admissibles encourus par le bénéficiaire en question.
4. Les plafonds visés au paragraphe 3 peuvent être relevés comme suit, jusqu'à une intensité brute de l'aide de 75 % au maximum pour la recherche industrielle et de 50 % au maximum pour le développement préconcurrentiel:
a) lorsque le projet est réalisé dans une région qui, à la date d'octroi de l'aide, est admise à bénéficier d'aides à finalité régionale, l'intensité maximale de l'aide peut être relevée de 10 points de pourcentage brut dans les régions couvertes par l'article 87, paragraphe 3, point a), du traité et de 5 points de pourcentage brut dans les régions couvertes par l'article 87, paragraphe 3, point c), du traité;
b) lorsque le projet a pour objet des recherches dont l'application peut être multisectorielle et met l'accent sur une approche multidisciplinaire conformément au but, aux tâches et aux objectifs techniques d'un projet ou d'un programme particulier relevant du sixième programme-cadre communautaire pour la recherche et le développement institué par la décision n° 1513/2002/CE du Parlement européen et du Conseil(9) ou de tout autre programme-cadre ultérieur pour la recherche et le développement ou d'Eureka, l'intensité maximale de l'aide peut être relevée de 15 points de pourcentage brut;
c) l'intensité maximale de l'aide peut être relevée de 10 points de pourcentage si l'une des conditions suivantes est remplie:
i) le projet repose sur une coopération transfrontalière effective entre au moins deux partenaires indépendants de deux États membres, en particulier dans le cadre de la coordination des politiques nationales de recherche et de développement; aucune entreprise de l'État membre accordant l'aide ne peut supporter à elle seule plus de 70 % des coûts admissibles;
ii) le projet repose sur une coopération effective entre une entreprise et un organisme public de recherche, notamment dans le contexte de la coordination des politiques nationales de recherche et développement, l'organisme public en question supportant au moins 10 % des coûts admissibles du projet et ayant le droit de publier les résultats dans la mesure où ceux-ci sont issus de recherches qu'il a lui-même effectuées, ou
iii) les résultats du projet sont largement diffusés lors de conférences techniques et scientifiques ou publiés dans des revues scientifiques et techniques spécialisées.
Aux fins des points i) et ii), la sous-traitance n'est pas considérée comme une coopération effective.
5. Les coûts pouvant être pris en compte aux fins du présent article sont les suivants:
a) les dépenses de personnel (chercheurs, techniciens et autres personnels d'appui dans la mesure où ils sont employés pour le projet de recherche);
b) les coûts des instruments et du matériel dans la mesure où et aussi longtemps qu'ils sont utilisés pour le projet de recherche. Si ces instruments et ce matériel ne sont pas utilisés pendant toute leur durée de vie pour le projet, seuls les coûts d'amortissement correspondant à la durée du projet, calculés conformément aux bonnes pratiques comptables, sont jugés admissibles;
c) les coûts des bâtiments et des terrains dans la mesure où et aussi longtemps qu'ils sont utilisés pour le projet de recherche. En ce qui concerne les bâtiments, seuls les coûts d'amortissement correspondant à la durée du projet, calculés conformément aux bonnes pratiques comptables, sont jugés admissibles. Pour ce qui est des terrains, les frais de cession commerciale ou les coûts d'investissement effectivement encourus sont admissibles;
d) les coûts des services de consultants et des services équivalents utilisés exclusivement pour l'activité de recherche, y compris la recherche, les connaissances techniques et les brevets achetés ou faisant l'objet de licences auprès de sources extérieures au prix du marché, lorsque la transaction est effectuée dans les conditions normales de la concurrence et qu'il n'existe aucun élément de collusion. Ces coûts ne sont admissibles qu'à hauteur de 70 % des coûts totaux admissibles du projet;
e) les frais généraux additionnels supportés directement du fait du projet de recherche;
f) les autres frais d'exploitation, y compris les coûts des matériaux, fournitures et produits similaires, supportés directement du fait de l'activité de recherche.
Article 5 ter
Aides aux études de faisabilité technique
Les aides aux études de faisabilité technique préalables aux activités de recherche industrielle ou aux activités de développement préconcurrentielles sont compatibles avec le marché commun au sens de l'article 87, paragraphe 3, point c), du traité et sont exemptées de l'obligation de notification prévue à l'article 88, paragraphe 3, du traité, pour autant que l'intensité brute de l'aide, calculée sur la base des coûts de ces études, n'excède pas 75 %.
Article 5 quater
Aides destinées à couvrir les coûts d'obtention des brevets
1. Les aides destinées à couvrir les coûts liés à l'obtention et à la validation des brevets et autres droits de propriété industrielle sont compatibles avec le marché commun au sens de l'article 87, paragraphe 3, point c), du traité et sont exemptées de l'obligation de notification prévue à l'article 88, paragraphe 3, du traité à concurrence d'un montant équivalent à celui de l'aide à la recherche et développement dont auraient pu bénéficier les activités de recherche ayant conduit à l'obtention des droits de propriété industrielle en question.
2. Les coûts pouvant être pris en compte aux fins du paragraphe 1 sont les suivants:
a) tous les coûts antérieurs à l'octroi des droits dans la première juridiction, y compris les coûts d'élaboration, de dépôt et de suivi de la demande, ainsi que les coûts de renouvellement de la demande avant l'octroi des droits;
b) les coûts de traduction et autres liés à l'obtention ou à la validation des droits dans d'autres juridictions;
c) les coûts de défense de la validité des droits dans le cadre du suivi officiel de la demande et d'éventuelles procédures d'opposition, même si ces coûts sont encourus après l'octroi des droits."
5) L'article 6 est remplacé par le texte suivant:
"Article 6
Aides individuelles d'un montant élevé
1. Dans le cas d'aides régies par les articles 4 et 5, le présent règlement n'exempte pas les aides individuelles atteignant l'un des deux seuils suivants:
a) le total des coûts admissibles de l'ensemble du projet atteint au moins 25 millions d'euros, et
i) dans les régions ou les secteurs non admis à bénéficier d'aides à finalité régionale, l'intensité brute de l'aide atteint au moins 50 % des plafonds prévus à l'article 4, paragraphe 2;
ii) dans les régions et les secteurs admis à bénéficier d'aides à finalité régionale, l'intensité nette de l'aide atteint au moins 50 % du plafond net d'aide défini dans la carte des aides à finalité régionale applicable à la région concernée, ou
b) le montant brut total de l'aide atteint au moins 15 millions d'euros.
2. Dans le cas d'aides régies par les articles 5 bis, 5 ter et 5 quater, le présent règlement n'exempte pas les aides individuelles quand les seuils suivants sont atteints:
a) le total des coûts admissibles de l'ensemble du projet supportés par toutes les entreprises participantes atteint au moins 25 millions d'euros, et
b) il est envisagé d'accorder à une ou plusieurs entreprises une aide correspondant à un équivalent-subvention brut d'au moins 5 millions d'euros.
Dans le cas d'aides accordées à un projet Eureka, les seuils fixés au premier alinéa sont remplacés par les suivants:
a) le total des coûts admissibles du projet Eureka supportés par toutes les entreprises participantes atteint au moins 40 millions d'euros, et
b) il est proposé d'accorder à une ou plusieurs entreprises une aide correspondant à un équivalent-subvention brut d'au moins 10 millions d'euros."
6) L'article 6 bis suivant est inséré:
"Article 6 bis
Aides restant soumises à l'obligation de notification préalable à la Commission
1. Le présent règlement n'exempte pas les aides, individuelles ou accordées dans le cadre d'un régime, qui ont la forme d'une ou de plusieurs avances remboursables uniquement en cas de succès des activités de recherche, lorsque le montant total de ces avances, exprimé en pourcentage des coûts admissibles, dépasse les intensités prévues aux articles 5 bis, 5 ter ou 5 quater ou la limite fixée à l'article 6, paragraphe 2.
2. Le présent règlement est sans préjudice des éventuelles obligations incombant aux États membres de notifier les aides individuelles en vertu d'autres instruments relatifs aux aides d'État, notamment de l'obligation de notifier à la Commission les aides accordées aux entreprises bénéficiant d'aides à la restructuration au sens des lignes directrices communautaires pour les aides d'État au sauvetage et à la restructuration des entreprises en difficulté(10) ou de l'informer de ces aides, ainsi que de l'obligation de notifier les aides régionales destinées à de grands projets d'investissement en application de l'encadrement multisectoriel pertinent."
7) À l'article 8, le paragraphe 1 est remplacé par le texte suivant:
"1. Les plafonds d'aide fixés aux articles 4 à 6 sont applicables, que l'aide au projet soit financée intégralement au moyen de ressources d'État ou en partie par la Communauté."
8) À l'article 9, le paragraphe 3 est remplacé par le texte suivant:
"3. Les États membres établissent un rapport annuel sur l'application du présent règlement conformément aux dispositions d'application concernant la forme et la teneur des rapports annuels arrêtées en application de l'article 27 du règlement (CE) n° 659/1999 du Conseil(11).
Jusqu'à l'entrée en vigueur de telles dispositions, les États membres établissent un rapport annuel sur l'application du présent règlement au cours de chaque année civile, ou partie d'année civile, au cours de laquelle il est applicable, sous la forme prévue à l'annexe III, ainsi que sous forme électronique. Les États membres communiquent ce rapport à la Commission au plus tard trois mois après l'expiration de la période à laquelle il se rapporte."
9) L'article 9 bis suivant est inséré:
"Article 9 bis
Dispositions transitoires
1. Les notifications concernant des aides à la recherche et au développement pendantes le 19 mars 2004 continuent d'être appréciées au regard de l'encadrement communautaire des aides d'État à la recherche et au développement, alors que toutes les autres notifications pendantes sont appréciées au regard des dispositions du présent règlement.
2. Les régimes d'aide mis à exécution avant l'entrée en vigueur du présent règlement et les aides y afférentes octroyées sans l'autorisation de la Commission et en violation de l'obligation de notification prévue à l'article 88, paragraphe 3, du traité sont compatibles avec le marché commun au sens de l'article 87, paragraphe 3, du traité et sont exemptés s'ils remplissent les conditions fixées à l'article 3, paragraphe 2, point a), et à l'article 3, paragraphe 3, du présent règlement.
Les aides individuelles accordées en dehors de tout régime avant l'entrée en vigueur du présent règlement, sans l'autorisation de la Commission et en violation de l'obligation de notification prévue à l'article 88, paragraphe 3, du traité, sont compatibles avec le marché commun au sens de l'article 87, paragraphe 3, du traité et sont exemptées si elles remplissent toutes les conditions fixées par le présent règlement, en dehors de l'obligation de référence expresse au présent règlement contenue à l'article 3, paragraphe 1.
Les aides qui ne remplissent pas ces conditions sont appréciées par la Commission au regard des encadrements, lignes directrices et communications applicables."
10) L'annexe I est remplacée par le texte figurant à l'annexe du présent règlement.
Article 2
Le présent règlement entre en vigueur le vingtième jour suivant celui de sa publication au Journal officiel de l'Union européenne.
L'article 1er, point 10, s'applique à partir du 1er janvier 2005.
Le présent règlement est obligatoire dans tous ses éléments et directement applicable dans tout État membre.
Fait à Bruxelles, le 25 février 2004.