PROVÁDĚCÍ NAŘÍZENÍ KOMISE (EU) č. 643/2014
ze dne 16. června 2014,
kterým se stanoví prováděcí technické normy, pokud jde o oznamování vnitrostátních předpisů týkajících se obezřetnostních požadavků v oblasti plánů zaměstnaneckého penzijního pojištění podle směrnice Evropského parlamentu a Rady 2003/41/ES
(Text s významem pro EHP)
EVROPSKÁ KOMISE,
s ohledem na Smlouvu o fungování Evropské unie,
s ohledem na směrnici Evropského parlamentu a Rady 2003/41/ES ze dne 3. června 2003 o činnostech institucí zaměstnaneckého penzijního pojištění a dohledu nad nimi (1), a zejména na čl. 20 odst. 11 čtvrtý pododstavec uvedené směrnice,
vzhledem k těmto důvodům:
(1)
Směrnice 2003/41/ES požaduje, aby členské státy oznámily Evropskému orgánu pro pojišťovnictví a zaměstnanecké penzijní pojištění (EIOPA) své vnitrostátní předpisy týkající se obezřetnostních požadavků v oblasti plánů zaměstnaneckého penzijního pojištění, které nejsou zahrnuty v odkazu na vnitrostátní sociální a pracovněprávní předpisy v čl. 20 odst. 1 uvedené směrnice (dále jen „vnitrostátní obezřetnostní předpisy“). Požadavky stanovenými tímto nařízením nejsou dotčeny pravomoci členských států, jak je stanoví směrnice 2003/41/ES, pokud jde o vnitrostátní sociální a pracovněprávní předpisy použitelné na instituce zaměstnaneckého penzijního pojištění.
(2)
Je vhodné, aby orgán EIOPA informace poskytnuté podle tohoto nařízení zpřístupnil na své internetové stránce, a vytvořil tak centralizovaný zdroj informací o vnitrostátních obezřetnostních předpisech na úrovni Unie.
(3)
Je zřejmé, že členské státy mohou mít ustanovení týkající se plánů zaměstnaneckého penzijního pojištění v oblastech, jako je právo společností, svěřenské právo a insolvenční právo, které jdou nad rámec vnitrostátních obezřetnostních předpisů. Účelem oznamovací povinnosti podle tohoto nařízení není poskytnout vyčerpávající seznam všech právních a regulačních pravidel, jimiž se plány zaměstnaneckého penzijního pojištění řídí.
(4)
V souladu s článkem 4 směrnice 2003/41/ES se členské státy mohou rozhodnout, že budou uplatňovat články 9 až 16 a články 18, 19 a 20 uvedené směrnice na činnosti v oblasti zaměstnaneckého penzijního pojištění provozované pojišťovnami, na které se vztahuje směrnice Evropského parlamentu a Rady 2002/83/ES (2). Členské státy, které využily této možnosti, používají na pojišťovny soubor vnitrostátních obezřetnostních předpisů, které se liší od předpisů použitelných na plány zaměstnaneckého penzijního pojištění. Pro členské státy, které tuto možnost využily, by oznamovací povinnost měla zahrnovat rovněž informace týkající se aktiv a pasiv uvedených v čl. 7 druhém pododstavci směrnice 2003/41/ES.
(5)
Za účelem jednotnosti oznamování by měla být stanovena šablona, kterou by měly příslušné orgány při předávání požadovaných informací orgánu EIOPA používat. Aby byl umožněn snadný přístup k předaným informacím a jejich srovnatelnost, měl by seznam v šabloně odpovídat příslušným ustanovením směrnice 2003/41/ES. Šablona by měla rovněž umožnit oznámení vnitrostátních obezřetnostních předpisů, které nejsou zahrnuty v seznamu, jsou obezřetnostní povahy, ale nejsou přímo spojeny s provedením směrnice 2003/41/ES do vnitrostátního práva.
(6)
Vzhledem k tomu, že právo Unie neharmonizuje strukturu institucí zaměstnaneckého penzijního pojištění, existuje napříč členskými státy řada struktur, v nichž je poskytování penzijního pojištění organizováno. Příslušné orgány by měly sdělit názvy těchto institucí a případně uvést, které vnitrostátní obezřetnostní předpisy se na různé typy struktur vztahují.
(7)
Oznamovací povinnost uložená příslušným orgánům ohledně míry solventnosti a garančního fondu, jak je stanoví články 17a až 17d směrnice 2003/41/ES, je v šabloně pro podávání oznámení zahrnuta do čl. 17 odst. 2 uvedené směrnice.
8)
V některých členských státech nemají vnitrostátní obezřetnostní předpisy působnost na celém území daného členského státu. Příslušné orgány by proto měly v šabloně uvést, zda se vnitrostátní obezřetnostní předpisy vztahují na různá území členského státu a jaká je územní působnost oznámených předpisů.
(9)
Informace o vnitrostátních obezřetnostních předpisech je třeba aktualizovat, aniž by to však příslušným orgánům způsobilo nepřiměřenou zátěž. Proto by frekvence oznamování měla být omezena na jednou ročně. Aby se posílil soulad zveřejňovaných informací, mělo by být stanoveno datum, k němuž se oznámení vztahuje, a lhůta pro předání informací orgánu EIOPA. Příslušné orgány by měly mít možnost informace mezi jednotlivými lhůtami dobrovolně aktualizovat.
(10)
K zajištění toho, aby informace o vnitrostátních obezřetnostních předpisech byly k dispozici co nejdříve po vstupu tohoto nařízení v platnost, by se první předání informací mělo uskutečnit do šesti měsíců po vstupu tohoto nařízení v platnost.
(11)
Jak uvádí 32. bod odůvodnění směrnice Evropského parlamentu a Rady 2010/78/EU (3), technickými normami navrženými orgánem EIOPA by neměly být dotčeny pravomoci členských států, pokud jde o obezřetnostní požadavky na předmětné instituce podle směrnice 2003/41/ES.
(12)
Toto nařízení vychází z návrhu prováděcích technických norem předložených Komisi orgánem EIOPA.
(13)
Orgán EIOPA uskutečnil otevřené veřejné konzultace o návrzích regulačních technických norem, ze kterých toto nařízení vychází, analyzoval potenciální související náklady a přínosy a požádal o stanovisko skupinu subjektů působících v oblasti zaměstnaneckého penzijního pojištění zřízenou článkem 37 nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 1094/2010 (4),
PŘIJALA TOTO NAŘÍZENÍ:
Článek 1
Postupy předávání informací
1. Příslušné orgány předají informace o vnitrostátních obezřetnostních předpisech orgánu EIOPA poprvé do šesti měsíců ode dne vstupu tohoto nařízení v platnost a poté s roční frekvencí do 30. června každého kalendářního roku po roce, v němž končí uvedené období šesti měsíců.
2. První oznámení se týká vnitrostátních obezřetnostních předpisů, které jsou účinné ke dni vstupu tohoto nařízení v platnost. Jednotlivá každoroční oznámení se týkají vnitrostátních obezřetnostních předpisů, které jsou účinné ke dni 1. března příslušného kalendářního roku.
3. Příslušné orgány mohou orgánu EIOPA kdykoli dobrovolně předat aktualizované informace o svých vnitrostátních obezřetnostních předpisech.
Článek 2
Formát a šablony pro předávání informací
1. Pro oznámení a aktualizaci informací o vnitrostátních obezřetnostních předpisech používají příslušné orgány šablonu připojenou v příloze, v níž uvedou:
a)
název příslušného orgánu, název členského státu a datum předání informací orgánu EIOPA;
b)
zda se jedná o první, dobrovolné nebo každoroční oznámení;
c)
zda se oznámení týká pojišťoven uvedených v článku 4 směrnice 2003/41/ES a typ těchto pojišťoven;
d)
zda v členském státě existuje více než jeden typ struktury institucí zaměstnaneckého penzijního pojištění, a pokud ano, názvy těchto typů struktur a vnitrostátní obezřetnostní předpisy, které se na ně vztahují;
e)
zda se oznámené předpisy vztahují na různá území členského státu, a pokud ano, jejich územní působnost;
f)
odkaz na příslušné úřední názvy a čísla právních aktů a případně jiných relevantních nástrojů včetně názvu a čísla relevantních oddílů nebo článků;
g)
hypertextový odkaz na příslušnou část internetových stránek obsahujících úplné znění právních aktů a jiných relevantních nástrojů, je-li k dispozici.
2. Pokud v členském státě existují vnitrostátní obezřetnostní předpisy, které nejsou zahrnuty do seznamu v šabloně stanovené v příloze, uvede příslušný orgán tyto předpisy v šabloně v kolonce „Jiné předpisy“.
3. Příslušné orgány předkládají vyplněné šablony orgánu EIOPA v elektronické podobě.
Článek 3
Vstup v platnost
Toto nařízení vstupuje v platnost dvacátým dnem po vyhlášení v Úředním věstníku Evropské unie.
Toto nařízení je závazné v celém rozsahu a přímo použitelné ve všech členských státech.
V Bruselu dne 16. června 2014.
KOMISIJAS ĪSTENOŠANAS REGULA (ES) Nr. 643/2014
(2014. gada 16. jūnijs),
ar ko nosaka īstenošanas tehniskos standartus attiecībā uz ziņošanu par valsts uzraudzības noteikumiem aroda pensiju shēmu jomā atbilstīgi Eiropas Parlamenta un Padomes Direktīvai 2003/41/EK
(Dokuments attiecas uz EEZ)
EIROPAS KOMISIJA,
ņemot vērā Līgumu par Eiropas Savienības darbību,
ņemot vērā Eiropas Parlamenta un Padomes 2003. gada 3. jūnija Direktīvu 2003/41/EK par papildpensijas kapitāla uzkrāšanas institūciju darbību un uzraudzību (1) un jo īpaši tās 20. panta 11. punkta ceturto daļu,
tā kā:
(1)
Direktīva 2003/41/EK uzliek par pienākumu dalībvalstīm ziņot Eiropas Apdrošināšanas un aroda pensiju iestādei (EAAPI) par savas valsts uzraudzības noteikumiem aroda pensiju shēmu jomā, uz kuriem neattiecas atsauce uz valstu sociālajiem un darba tiesību aktiem minētās direktīvas 20. panta 1. punktā (turpmāk “valsts uzraudzības noteikumi”). Šajā regulā izklāstītās prasības neskar dalībvalstu kompetenci, kā paredzēts Direktīvā 2003/41/EK, attiecībā uz valstu sociālajiem un darba tiesību aktiem, kas piemērojami papildpensijas kapitāla uzkrāšanas institūcijām.
(2)
Ir lietderīgi, ka EAAPI saskaņā ar šo regulu paziņoto informāciju dara pieejamu savā tīmekļa vietnē, lai izveidotu Savienības līmeņa centralizētu informācijas avotu par valstu uzraudzības noteikumiem.
(3)
Tiek atzīts, ka dalībvalstīm var būt noteikumi, kas piemērojami aroda pensiju shēmām tādās jomās kā uzņēmējdarbības tiesības, trasta tiesības un maksātnespējas tiesības un kuri sniedzas ārpus valsts uzraudzības noteikumiem. Ziņošanas pienākums saskaņā ar šo regulu nenozīmē sniegt izsmeļošu sarakstu ar visiem juridiskajiem un reglamentējošajiem noteikumiem, saskaņā ar kuriem darbojas aroda pensiju shēmas.
(4)
Saskaņā ar Direktīvas 2003/41/EK 4. pantu dalībvalstis var izvēlēties piemērot minētās direktīvas 9. līdz 16. panta un 18., 19. un 20. panta noteikumus papildpensijas kapitāla uzkrāšanas darbībai apdrošināšanas sabiedrībās, uz ko attiecas Eiropas Parlamenta un Padomes Direktīva 2002/83/EK (2). Dalībvalstis, kuras izmantojušas šo iespēju, apdrošināšanas sabiedrībām piemēro vairākus valstu uzraudzības noteikumus, kas atšķiras no tiem, kurus piemēro aroda pensiju shēmām. Attiecībā uz dalībvalstīm, kas izmanto šo iespēju, ziņošanas pienākumam būtu jāaptver arī informācija par aktīviem un saistībām, kas minētas Direktīvas 2003/41/EK 7. panta otrajā daļā.
(5)
Lai nodrošinātu, ka ziņojumi tiek sniegti vienādā veidā, būtu jāsagatavo veidlapa kompetentajām iestādēm, kura izmantojama, nosūtot pieprasīto informāciju EAAPI. Lai atvieglotu piekļuvi nosūtītajai informācijai un tās salīdzināmību, veidlapas sarakstam būtu jāatbilst Direktīvas 2003/41/EK attiecīgajiem noteikumiem. Veidlapai būtu arī jāatvieglo tādu valsts uzraudzības noteikumu paziņošana, kuri nav iekļauti sarakstā un kuri pēc būtības ir uzraudzības noteikumi, bet nav tieši saistīti ar Direktīvas 2003/41/EK transponēšanu.
(6)
Ņemot vērā to, ka Savienības tiesību aktos nav saskaņotas papildpensijas kapitāla uzkrāšanas institūciju struktūras, pastāv vairākas struktūras, saskaņā ar kurām dažādās dalībvalstīs tiek organizēta papildpensijas kapitāla uzkrāšana. Kompetentajām iestādēm būtu jāpaziņo minēto institūciju nosaukumi un attiecīgā gadījumā jānorāda valsts uzraudzības noteikumi, kas piemērojami dažādu veidu struktūrām.
(7)
Ziņošanas pienākumu, kas kompetentajām iestādēm noteikts attiecībā uz maksātspējas rezervi un garantijas fondu, kā noteikts ar Direktīvas 2003/41/EK 17.a līdz 17.d pantu, izmantojot minētās direktīvas 17. panta 2. punktu, iekļauj ziņojuma veidlapā.
(8)
Dažās dalībvalstīs valsts uzraudzības noteikumi neattiecas uz visu attiecīgās dalībvalsts teritoriju. Tāpēc kompetentajām iestādēm būtu veidlapā jāinformē, vai to valsts uzraudzības noteikumi attiecas uz dažādām teritorijām attiecīgajā dalībvalstī, un jānorāda paziņoto noteikumu teritoriālā darbības joma.
(9)
Informācija par valsts uzraudzības noteikumiem ir jāatjaunina, neradot nesamērīgu slogu kompetentajām iestādēm. Tādēļ ziņojumu sniegšanai būtu jānotiek tikai reizi gadā. Lai palielinātu informācijas sniegšanas saskaņotību, būtu jānosaka datums, uz kuru ziņojumi attiecas, un datums, kad informācija jānosūta EAAPI. Kompetentajām iestādēm būtu jāspēj uz brīvprātības pamata atjaunināt šādu informāciju ziņošanas datumu starplaikos.
(10)
Lai nodrošinātu, ka informācija par valsts uzraudzības noteikumiem ir pieejama īsi pēc šīs regulas spēkā stāšanās, pirmo reizi informācija būtu jānosūta sešu mēnešu laikā pēc tās stāšanās spēkā.
(11)
Kā precizēts Eiropas Parlamenta un Padomes Direktīvas 2010/78/ES (3) 32. apsvērumā, EAAPI izstrādātajam tehnisko standartu projektam nevajadzētu skart dalībvalstu kompetenci attiecībā uz uzraudzības noteikumiem par šādām institūcijām, kā noteikts Direktīvā 2003/41/EK.
(12)
Šī regula balstās uz īstenošanas tehnisko standartu projektu, ko EAAPI iesniegusi Komisijai.
(13)
EAAPI ir rīkojusi atklātas sabiedriskas apspriešanas par īstenošanas tehnisko standartu projektu, uz kuriem pamatojas šī regula, analizējusi iespējamās saistītās izmaksas un ieguvumus un lūgusi atzinumu no Aroda pensiju nozares ieinteresēto personu grupas, kas izveidota saskaņā ar Eiropas Parlamenta un Padomes Regulas (ES) Nr. 1094/2010 (4) 37. pantu,
IR PIEŅĒMUSI ŠO REGULU.
1. pants
Ziņojumu sniegšanas procedūras
1. Kompetentās iestādes nosūta informāciju par valsts uzraudzības noteikumiem EAAPI pirmo reizi sešu mēnešu laikā pēc šīs regulas stāšanās spēkā un pēc tam reizi gadā līdz katra kalendārā gada 30. jūnijam pēc tā gada, kad beidzas minētais sešu mēnešu periods.
2. Pirmo reizi nosūtītā informācija attiecas uz valsts uzraudzības noteikumiem, kas ir spēkā šīs regulas spēkā stāšanās dienā. Ik gadu nosūtītā informācija attiecas uz valsts uzraudzības noteikumiem, kas ir spēkā attiecīgā kalendārā gada 1. martā.
3. Kompetentās iestādes var jebkurā laikā brīvprātīgi nosūtīt EAAPI atjauninātu informāciju par savas valsts uzraudzības noteikumiem.
2. pants
Ziņojumu formāts un veidlapas
1. Sniedzot ziņojumus un atjauninot informāciju par savas valsts uzraudzības noteikumiem, kompetentās iestādes izmanto pielikumā sniegto veidlapu un norāda šādu informāciju:
a)
kompetentās iestādes nosaukums, dalībvalsts nosaukums un datums, kad informācija nosūtīta EAAPI;
b)
vai tā ir pirmā informācijas nosūtīšana, nosūtīšana pēc brīvprātības principa vai ikgadējā informācijas nosūtīšana;
c)
vai nosūtītā informācija attiecas uz apdrošināšanas sabiedrībām, kā minēts Direktīvas 2003/41/EK 4. pantā, un attiecīgās apdrošināšanas sabiedrības veids;
d)
vai dalībvalstī ir vairāk nekā viens papildpensijas kapitāla uzkrāšanas institūciju struktūras veids un, ja tā ir, struktūras veidu nosaukumi un tiem piemērojamie valsts uzraudzības noteikumi;
e)
vai paziņotie noteikumi attiecas uz dažādām teritorijām dalībvalstī, un, ja tā ir, paziņoto noteikumu teritoriālo darbības jomu;
f)
atsauces uz attiecīgajiem oficiālajiem nosaukumiem un uz aktu numuriem un citiem attiecīgiem instrumentiem, ieskaitot attiecīgo iedaļu un pantu nosaukumus un numurus (ja tādi ir);
g)
hipersaite uz attiecīgo tīmekļa vietnes iedaļu, kurā atrodams tiesību aktu un citu attiecīgo instrumentu pilns teksts, ja tas ir pieejams.
2. Ja kādā dalībvalstī pastāv valsts uzraudzības noteikumi, uz kuriem neattiecas veidlapas saraksts, kas izklāstīts pielikumā, attiecīgā kompetentā iestāde norāda šos noteikumus veidlapas kategorijā “Citi”.
3. Kompetentās iestādes aizpildītās veidlapas iesniedz EAAPI elektroniskā formātā.
3. pants
Stāšanās spēkā
Šī regula stājas spēkā divdesmitajā dienā pēc tās publicēšanas Eiropas Savienības Oficiālajā Vēstnesī.
Šī regula uzliek saistības kopumā un ir tieši piemērojama visās dalībvalstīs.
Briselē, 2014. gada 16. jūnijā