NAŘÍZENÍ KOMISE V PŘENESENÉ PRAVOMOCI (EU) 2015/2
ze dne 30. září 2014,
kterým se doplňuje nařízení Evropského parlamentu a Rady (ES) č. 1060/2009, pokud jde o regulační technické normy pro předkládání informací, které ratingové agentury poskytují Evropskému orgánu pro cenné papíry a trhy
(Text s významem pro EHP)
EVROPSKÁ KOMISE,
s ohledem na Smlouvu o fungování Evropské unie,
s ohledem na nařízení Evropského parlamentu a Rady (ES) č. 1060/2009 ze dne 16. září 2009 o ratingových agenturách (1), a zejména na čl. 21 odst. 4 třetí pododstavec a čl. 21 odst. 4a třetí pododstavec uvedeného nařízení,
vzhledem k těmto důvodům:
(1)
Ustanovení čl. 11a odst. 1 nařízení (ES) č. 1060/2009 vyžaduje, aby registrované a certifikované ratingové agentury při vydávání ratingu či ratingového výhledu poskytovaly Evropskému orgánu pro cenné papíry a trhy (ESMA) ratingové informace. Tento požadavek se nevztahuje na ratingy, které jsou za poplatek vypracovány a zpřístupněny výlučně investorům. Od orgánu ESMA se vyžaduje, aby zveřejnil ratingové informace, které mu poskytly ratingové agentury, na veřejně přístupných internetových stránkách označovaných jako Evropská ratingová platforma (ERP). Proto by měla být stanovena pravidla upravující obsah a prezentaci informací, které by ratingové agentury měly poskytovat orgánu ESMA pro účely zveřejnění na ERP.
(2)
Kromě toho čl. 11 odst. 2 a čl. 21 odst. 4 písm. e) nařízení (ES) č. 1060/2009 vyžadují, aby ratingové agentury poskytovaly Evropskému orgánu pro cenné papíry a trhy informace o své historické výkonnosti a informace pro účely průběžného dohledu. Obsah a způsob prezentace těchto informací vymezují nařízení Komise v přenesené pravomoci (EU) č. 448/2012 (2), resp. nařízení Komise v přenesené pravomoci (EU) č. 446/2012 (3). Aby mohl orgán ESMA účinněji zpracovávat údaje a aby se zjednodušilo předkládání údajů registrovanými a certifikovanými ratingovými agenturami, měly by být stanoveny integrované oznamovací povinnosti všech údajů, které by registrované a certifikované ratingové agentury měly předkládat orgánu ESMA. Proto toto nařízení stanoví pravidla, která určují, jaké údaje se mají předkládat pro účely ERP, jaké informace o historické výkonnosti se mají zpřístupnit v centrálním archivu zřízeném orgánem ESMA a jaké informace by měly ratingové agentury pravidelně předkládat orgánu ESMA pro účely průběžného dohledu nad ratingovými agenturami. Tímto nařízením se tudíž zrušuje nařízení v přenesené pravomoci (EU) č. 448/2012 a nařízení v přenesené pravomoci (EU) č. 446/2012. Orgán ESMA by měl všechny údaje předkládané ratingovými agenturami pro účely ERP, pro centrální archiv a pro účely průběžného dohledu začlenit do jediné databáze ESMA.
(3)
Aby se zaručilo, že ERP obsahuje aktuální informace o ratingových akcích, které nejsou zpřístupňovány výlučně investorům za poplatek, je nutné popsat údaje, které mají být předkládány, včetně ratingu a výhledu hodnoceného nástroje nebo subjektu, tiskových zpráv přiložených k ratingovým činnostem, zpráv přiložených k ratingu států, druhu ratingu a dne a hodiny zveřejnění. Zejména tiskové zprávy poskytují informace o klíčových prvcích, na nichž je rozhodnutí o ratingu postaveno. ERP poskytuje uživatelům ratingů centrální přístupové místo k aktuálním ratingovým informacím a snižuje náklady na získání informací tím, že nabízí globální pohled na různé ratingy vydané pro každý hodnocený subjekt či nástroj.
(4)
Aby byl zajištěn globální pohled na veškeré ratingy přidělené různými ratingovými agenturami témuž hodnocenému subjektu nebo nástroji, měly by ratingové agentury pro hodnocený subjekt či hodnocený nástroj při předávání ratingových údajů orgánu ESMA používat společné identifikační kódy. Proto by jedinou metodou celosvětové specifické identifikace, která se používá k identifikaci hodnocených subjektů, emitentů, původců a ratingových agentur, měla být metoda využívající kód LEI, globální identifikační kód právnické osoby (Global Legal Entity Identifier).
(5)
Aby se zaručilo, že informace v ERP jsou aktuální, měly by být ratingové informace shromažďovány a zveřejňovány denně, aby bylo možné provádět jednu denní aktualizaci ERP mimo úřední hodiny Unie.
(6)
Aby mohl orgán ESMA rychle reagovat v případě skutečného či potenciálního nedodržení požadavků nařízení (ES) č. 1060/2009, ratingové informace předkládané registrovanými a certifikovanými ratingovými agenturami by mu měly umožnit, aby pozorně dohlížel na jednání a činnosti ratingových agentur. Z toho důvodu by se ratingové údaje měly orgánu ESMA předkládat měsíčně. Avšak v zájmu zajištění proporcionality by ratingové agentury, které mají méně než 50 zaměstnanců a nejsou součástí skupiny, měly předkládat ratingové údaje každé dva měsíce. Orgán ESMA by přesto měl mít možnost od uvedených ratingových agentur vyžadovat, aby měsíčně předkládaly údaje o počtu a druhu svých ratingů, včetně údajů o složitosti úvěrové analýzy, relevanci hodnocených nástrojů či emitentů a způsobilosti ratingů, které se používají pro regulační účely.
(7)
Aby se zabránilo zdvojenému předkládání údajů, měl by orgán ESMA pro průběžný dohled využívat údaje, které již byly vykázány pro účely ERP. Od ratingových agentur by se rovněž mělo vyžadovat, aby pro účely průběžného dohledu předkládaly informace o ratingu a ratingových výhledech, které nebyly vykázány pro účely ERP.
(8)
Orgán ESMA by měl používat údaje poskytnuté pro účely ERP a průběžného dohledu ke shromáždění informací o historické výkonnosti, které by měl zpřístupnit v centrálním archivu v souladu s čl. 11 odst. 2 nařízení (ES) č. 1060/2009. Aby se dále usnadnilo srovnávání a zaručila soudržnost s údaji, které byly vykázány v souladu s nařízením v přenesené pravomoci (EU) č. 448/2012, měly by být nově certifikované ratingové agentury povinny předkládat údaje za období alespoň deseti let před certifikací nebo za období od začátku jejich činnosti. Certifikované ratingové agentury by neměly mít povinnost tyto údaje zcela či zčásti předkládat, pokud mohou prokázat, že by to nebylo přiměřené vzhledem k jejich rozsahu a složitosti.
(9)
Ratingové agentury, které jsou součástí skupiny, by měly mít možnost předkládat své ratingové údaje orgánu ESMA buď odděleně, nebo pověřit jednu z agentur ve skupině, aby předkládala údaje jejich jménem. Avšak vzhledem k vysoce integrované organizaci ratingových agentur na úrovni Unie a v zájmu snazšího pochopení statistiky jsou ratingové agentury vybízeny k tomu, aby předkládaly údaje na globální úrovni za celou skupinu.
(10)
Pro účely průběžného dohledu prováděného orgánem ESMA a pro zveřejňování zpráv ratingových agentur o historické výkonnosti mohou ratingové agentury orgánu ESMA také dobrovolně vykazovat ratingy, které vydaly ratingové agentury třetích zemí, jež patří do stejné skupiny ratingových agentur, ale které nebyly přejaty v souladu s čl. 4 odst. 3 nařízení (ES) č. 1060/2009.
(11)
Při předkládání údajů by ratingové agentury měly rozdělit vydané ratingy a ratingové výhledy do různých kategorií: podle druhu ratingu a dílčích klasifikací, např. sektoru, odvětví nebo kategorie aktiv nebo podle druhu emitenta a emise. Tyto kategorie jsou založeny na předchozích zkušenostech orgánu ESMA se shromažďováním ratingových údajů a na potřebě dohledu nad ratingovými údaji.
(12)
Aby se zajistilo, že jsou vykazovány ratingy nových finančních nástrojů, které by mohly vzniknout v důsledku finanční inovace, měla by být začleněna kategorie pro předkládání údajů o „jiných finančních nástrojích“. Kromě toho by také ratingy podniků a ratingy strukturovaného financování měly obsahovat kategorii „jiné“, do níž by byly zařazeny všechny nové typy podnikových emisí nebo nástrojů strukturovaného financování, které nelze zařadit do stávajících kategorií.
(13)
Aby mohl orgán ESMA zřídit ERP a aby měly ratingové agentury dostatek času na přizpůsobení svých interních systémů novým požadavkům na vykazování, měly by ratingové agentury předložit první zprávu do 1. ledna 2016. Aby se zaručila porovnatelnost a kontinuita údajů předkládaných podle tohoto nařízení, měla by první zpráva obsahovat údaje o všech ratinzích, které byly vydány a nebyly staženy do 21. června 2015. Kromě toho by první zpráva měla obsahovat údaje o ratinzích a ratingových výhledech, které vydaly ratingové agentury v období od 21. června 2015 do 1. ledna 2016. První zpráva by měla obsahovat týž druh údajů jako v případě ratingových údajů, které se pak mají předkládat denně.
(14)
Aby mohl orgán ESMA automaticky přijímat a zpracovávat údaje ve svých interních systémech, předkládané údaje by měly být sestaveny v normalizovaném formátu. Vzhledem k technickému pokroku může být nutné, aby orgán ESMA aktualizoval a sdělil řadu technických pokynů pro vykazování, které se týkají přenosu či formátu souborů předkládaných ratingovými agenturami, prostřednictvím zvláštních sdělení nebo pokynů.
(15)
Toto nařízení vychází z návrhů regulačních technických norem předložených Komisi orgánem ESMA v souladu s článkem 10 nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 1095/2010 (4).
(16)
Orgán ESMA uspořádal o návrzích regulačních technických norem otevřené veřejné konzultace, z nichž toto nařízení vychází, analyzoval potenciální související náklady a přínosy a požádal o stanovisko skupinu subjektů působících v oblasti cenných papírů a trhů zřízenou podle článku 37 nařízení (EU) č. 1095/2010.
(17)
Aby byly splněny požadavky čl. 2 odst. 3 nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 462/2013 (5), mělo by se toto nařízení použít ode dne 21. června 2015,
PŘIJALA TOTO NAŘÍZENÍ:
Článek 1
Předkládané údaje
1. Ratingové agentury předloží údaje o všech svých vydaných nebo přejatých ratinzích nebo ratingových výhledech v souladu s články 8, 9 a 11. Ratingové agentury vykážou všechny ratingy a ratingové výhledy vydané na úrovni hodnoceného subjektu a v příslušných případech předloží informace o všech svých vydaných dluhových nástrojích.
2. Ratingové agentury zaručí přesnost, úplnost a dostupnost údajů vykázaných orgánu ESMA a rovněž zaručí, že zprávy jsou předkládány v souladu s články 8, 9 a 11 za použití vhodných systémů vyvinutých na základě technických pokynů poskytnutých orgánem ESMA.
3. Ratingové agentury neprodleně informují orgán ESMA o veškerých výjimečných okolnostech, které jim mohou dočasně zabránit v předkládání údajů v souladu s tímto nařízením nebo je mohou opozdit.
4. V případě skupin ratingových agentur mohou členové skupiny pověřit jednoho člena, aby předkládal zprávy požadované podle tohoto nařízení jejich jménem. Všechny ratingové agentury, jejichž jménem je zpráva předkládána, musí být uvedeny v údajích předložených orgánu ESMA.
5. Pro účely čl. 11 odst. 2 a čl. 21 odst. 4 písm. e) nařízení (ES) č. 1060/2009 může ratingová agentura, která předkládá informace jménem skupiny, do těchto informací zahrnout údaje o ratingu a ratingových výhledech, které vydaly ratingové agentury třetích zemí, jež patří do stejné skupiny ratingových agentur, a které nebyly přejaty. Pokud ratingová agentura takové údaje nepředkládá, podá vysvětlení ve zprávě o kvalitativních údajích v části 1 tabulce 1 v polích 9 a 10 přílohy I tohoto nařízení.
6. Ratingové agentury zveřejní status vyžádání u každého vykázaného ratingu či ratingového výhledu tím, že upřesní, zda jde o nevyžádaný rating se zapojením hodnoceného subjektu či spřízněné třetí osoby nebo nevyžádaný rating bez zapojení podle čl. 10 odst. 5 nařízení (ES) č. 1060/2009 nebo o rating vyžádaný.
Článek 2
Předkládání informací o statusu selhání a stažení
1. Ratingová agentura předloží informace o selhání v souvislosti s ratingem v příloze I části 2 tabulce 2 polích 6 a 13, pokud došlo k některé z následujících událostí:
a)
rating uvádí, že došlo k selhání podle definice selhání ratingové agentury;
b)
rating byl stažen z důvodu platební neschopnosti hodnoceného subjektu nebo kvůli restrukturalizaci dluhu;
c)
veškeré další případy, kdy se ratingová agentura domnívá, že u hodnoceného subjektu nebo hodnoceného nástroje došlo k selhání, výraznému zhoršení nebo rovnocenné situaci.
2. Je-li vykázaný rating stažen, důvod k tomuto stažení se uvede v příloze I části 2 tabulce 2 poli 11.
Článek 3
Druhy ratingů
Ratingové agentury při vykazování ratingů a ratingových výhledů tyto ratingy a výhledy klasifikují jako jeden z těchto druhů ratingů:
a)
ratingy podniků;
b)
ratingy strukturovaného financování;
c)
ratingy států a veřejných financí;
d)
jiné finanční nástroje.
Článek 4
Ratingy podniků
1. Ratingové agentury při vykazování ratingů podniků tyto ratingy klasifikují do jednoho z těchto odvětvových segmentů:
a)
finanční instituce včetně bank, makléřů a obchodníků s cennými papíry;
b)
pojištění;
c)
všechny další podnikové subjekty nebo emitenti, kteří nejsou zařazeni do kategorií uvedených v písmenech a) a b).
2. Ratingové agentury klasifikují podnikové emise jako jeden z těchto druhů emisí:
a)
dluhopisy;
b)
kryté dluhopisy uvedené v čl. 52 odst. 4 směrnice Evropského parlamentu a Rady 2009/65/ES (6), které splňují požadavky na způsobilost vymezené v čl. 129 odst. 1 až 3, 6 a 7 nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 575/2013 (7);
c)
jiné druhy krytých dluhopisů, v jejichž případě ratingová agentura pro vydání ratingu použila zvláštní metody, modely či klíčové předpoklady pro vydávání ratingů pro kryté dluhopisy a které nejsou zahrnuty v písmenu b);
d)
jiné druhy podnikových emisí, které nejsou zahrnuty v písmenech a), b) a c).
3. Kódem země hodnoceného subjektu nebo jeho emisí v příloze I části 2 tabulce 1 poli 10 je kód země, v níž má daný subjekt sídlo.
Článek 5
Ratingy strukturovaného financování
1. Ratingy strukturovaného financování se vztahují na finanční nástroj nebo jiná aktiva vyplývající ze sekuritizační transakce nebo systému transakcí uvedených v čl. 4 odst. 1 bodě 61 nařízení (EU) č. 575/2013.
2. Ratingové agentury při vykazování ratingů strukturovaného financování tyto ratingy klasifikují do jedné z těchto kategorií aktiv:
a)
cenné papíry kryté aktivy včetně úvěrů na pořízení auta, lodě, letadla, studentských půjček, spotřebitelských úvěrů, úvěrů pro malé a střední podniky, úvěrů v oblasti zdravotní péče, úvěrů na bytovou výstavbu, filmových úvěrů, úvěrů na dosažení energetických úspor, pronájmu vybavení, pohledávek z kreditních karet, daňových pohledávek, nesplacených úvěrů, úvěrů na rekreační vozidla, pronájmu pro jednotlivce, pronájmu pro podniky a pohledávek z obchodního styku;
b)
cenné papíry zajištěné hypotékami na bydlení včetně bonitních a nebonitních cenných papírů zajištěných hypotékami na bydlení a neúčelových hypotečních úvěrů;
c)
cenné papíry zajištěné hypotékami na obchodní nemovitosti, včetně úvěrů na nemovitosti pro maloobchod nebo na vybavení kanceláře, úvěrů nemocnicím, úvěrů na domy s pečovatelskou službou, na skladovací zařízení, hotelových úvěrů, úvěrů na ošetřovatelská zařízení, průmyslových úvěrů a úvěrů na vícegenerační nemovitosti;
d)
zajištěné dluhové obligace, včetně zajištěných úvěrových závazků, zajištěných dluhopisů, obligací krytých úvěry, syntetických zajištěných dluhových obligací, jednotlivých tranší zajištěných dluhových obligací, zajištěných obligací fondů, zajištěných dluhových obligací cenných papírů krytých aktivy a zajištěných dluhových obligací zajištěných dluhových obligací;
e)
obchodní cenné papíry zajištěné aktivy;
f)
jiné nástroje strukturovaného financování, které nejsou zahrnuty v předchozích písmenech a) až e), včetně strukturovaných krytých dluhopisů, jednotek pro strukturované investice, cenných papírů navázaných na pojistné smlouvy a společností obchodujících s deriváty.
3. V příslušných případech ratingová agentura rovněž uvede, do které podkategorie aktiv každý hodnocený nástroj patří, a to v příloze I části 2 tabulce 1 poli 34.
4. Kód země nástroje strukturovaného financování se vykáže v příloze I části 2 tabulce 1 poli 10 a jde o kód země, v níž má domicil většina podkladových aktiv. Pokud není možné určit zemi, v níž má domicil většina podkladových aktiv, hodnocený nástroj se klasifikuje jako „mezinárodní“.
Článek 6
Ratingy států a veřejných financí
1. Ratingové agentury při předkládání údajů o ratingu států a veřejných subjektů a nadnárodních organizací a jejich emitovaném dluhu klasifikují tyto údaje do jednoho z těchto sektorů:
a)
stát, je-li hodnoceným subjektem stát nebo je-li emitentem hodnoceného dluhu nebo finančního závazku, dluhového cenného papíru nebo jiného finančního nástroje, stát nebo zvláštní účelový subjekt pro stát podle čl. 3 odst. 1 písm. v) bodů i) a ii) nařízení (ES) č. 1060/2009 a pokud rating odkazuje na stát;
b)
regionální či místní orgán, je-li hodnoceným subjektem regionální či místní orgán nebo je-li emitentem hodnoceného dluhu nebo finančního závazku, dluhového cenného papíru nebo jiného finančního nástroje, regionální či místní orgán nebo účelový subjekt pro regionální či místní orgán podle čl. 3 odst. 1 písm. v) bodů i) a ii) nařízení (ES) č. 1060/2009 a pokud rating odkazuje na regionální či místní orgán;
c)
mezinárodní finanční instituce uvedená v čl. 3 odst. 1 písm. v) bodě iii) nařízení (ES) č. 1060/2009;
d)
nadnárodní organizace, např. instituce, které nejsou zahrnuty v písmenu c) a jsou zřízeny, vlastněny a ovládány více než jedním akcionářem svrchované vlády státu, včetně organizací uvedených v oddílu U přílohy I nařízení Evropského parlamentu a Rady (ES) č. 1893/2006 (8);
e)
veřejné subjekty včetně subjektů uvedených v oddílech O, P a Q přílohy I nařízení (ES) č. 1893/2006.
2. Pokud v případě mezinárodních finančních institucí nebo nadnárodních organizací uvedených v odst. 1 písm. c) a d) nelze identifikovat žádnou konkrétní zemi jako zemi emise, hodnocený emitent se klasifikuje v příloze I části 2 tabulce 1 poli 10 jako „mezinárodní“.
Článek 7
Jiné finanční nástroje
Ratingy nebo ratingové výhledy vydané pro finanční nástroj definovaný v čl. 3 odst. 1 písm. k) nařízení (ES) č. 1060/2009, který nelze klasifikovat jako podnikové emise podle čl. 4 odst. 2 tohoto nařízení, jako nástroje strukturovaného financování podle článku 5 tohoto nařízení nebo jako emise státu a veřejných subjektů podle článku 6 tohoto nařízení se vykazují v rámci kategorie jiných finančních nástrojů.
Článek 8
Předkládání informací pro účely zveřejnění na ERP
1. Ratingové agentury předkládají údaje o všech ratinzích a ratingových výhledech podle čl. 11a odst. 1 nařízení (ES) č. 1060/2009 pokaždé, když vydávají či přejímají rating nebo ratingový výhled, které nejsou poskytnuty výlučně investorům za poplatek.
2. Ratingy a ratingové výhledy uvedené v odstavci 1, vydané mezi 20:00:00 středoevropského času (SEČ) (9) jednoho dne a 19:59:59 SEČ dne následujícího, se předkládají do 21:59:59 SEČ následujícího dne.
3. Současně s každým ratingem nebo ratingovým výhledem vykázaným v souladu s odstavcem 1 se předloží tisková zpráva uvedená v příloze I oddílu D části I bodě 5 nařízení (ES) č. 1060/2009. Je-li tisková zpráva nejprve vydána a předložena v jiném jazyce než v angličtině, lze předložit také anglické znění, až bude k dispozici.
4. U ratingů uvedených v čl. 6 odst. 1 písm. a), b) a c) se předloží také průvodní hodnotící zpráva uvedená v příloze I oddílu D části III bodě 1 nařízení (ES) č. 1060/2009. Je-li hodnotící zpráva nejprve vydána a předložena v jiném jazyce než v angličtině, lze předložit také anglické znění, až bude k dispozici.
Článek 9
Předkládání informací pro účely dohledu ze strany orgánu ESMA
1. Jak je uvedeno v čl. 21 odst. 4 písm. e) nařízení (ES) č. 1060/2009, ratingové agentury předloží údaje o všech ratinzích a ratingových výhledech, které byly vydány nebo přejaty nebo které byly vydány ve třetí zemi a přejaty nebyly, jak je uvedeno v čl. 1 odst. 5, včetně informací o veškerých osobách nebo dluhových nástrojích, které byly předloženy k úvodnímu přezkoumání nebo předběžnému ratingu, jak je uvedeno v příloze I oddílu D části I bodě 6 nařízení (ES) č. 1060/2009.
2. U ratingů a ratingových výhledů, na které se nepoužije článek 8, ratingové agentury předloží měsíčně ratingové údaje za předchozí kalendářní měsíc.
3. Ratingová agentura, která má méně než 50 zaměstnanců a není součástí skupiny ratingových agentur, může předkládat ratingové údaje uvedené v odstavci 2 každé dva měsíce, pokud orgán ESMA vzhledem k povaze, složitosti a rozsahu vydávání jejích ratingů nevyžaduje měsíční předkládání zpráv. Tyto ratingové údaje se vztahují k předchozím dvěma kalendářním měsícům.
4. Ratingové údaje uvedené v odstavci 2 se orgánu ESMA předkládají do 15 dnů od konce období, na které se vztahuje zpráva. Pokud v zemi, v níž má ratingová agentura sídlo, nebo v případě, že ratingová agentura předkládá zprávy jménem skupiny v souladu s čl. 1 odst. 4, v zemi, v níž má tato ratingová agentura sídlo, připadá na patnáctý den měsíce státní svátek, lhůta končí další pracovní den.
5. Pokud nebyly během předcházejícího kalendářního měsíce vydány žádné ratingy ani ratingové výhledy uvedené v odstavci 1, ratingová agentura žádné údaje předkládat nemusí.
Článek 10
Předkládání informací pro účely historické výkonnosti
Ratingy, které byly vydány nebo přejaty nebo které byly vydány ve třetí zemi a přejaty nebyly, jak je uvedeno v čl. 1 odst. 5, použije orgán ESMA k tomu, aby zpřístupnil informace o historické výkonnosti v souladu s čl. 11 odst. 2 nařízení (ES) č. 1060/2009 a oddílem E částí II bodem 1 přílohy I uvedeného nařízení.
Článek 11
Počáteční předkládání informací
1. Ratingové agentury registrované nebo certifikované před 21. červnem 2015 připraví první zprávu, kterou předloží orgánu ESMA do 1. ledna 2016 a která bude obsahovat všechny tyto prvky:
a)
informace o všech ratinzích a ratingových výhledech uvedených v článcích 8 a 9, které byly vydány a nebyly staženy do 21. června 2015;
b)
ratingy a ratingové výhledy uvedené v článcích 8 a 9, které byly vydány v období od 21. června 2015 do 31. prosince 2015.
2. Ratingové agentury registrované a certifikované v období od 21. června 2015 do 31. prosince 2015 musí splňovat požadavky tohoto nařízení od 1. ledna 2016. V první zprávě v souladu s články 8 a 9 uvedou všechny ratingy a ratingové výhledy, které byly vydány ode dne registrace nebo certifikace.
3. Ratingové agentury registrované a certifikované v období po 1. lednu 2016 musí splnit požadavky tohoto nařízení do tří měsíců ode dne registrace nebo certifikace. V první zprávě v souladu s články 8 a 9 předloží všechny ratingy a ratingové výhledy, které byly vydány ode dne registrace nebo certifikace.
4. Kromě první zprávy uvedené v odstavcích 2 a 3 ratingová agentura certifikovaná po 21. červnu 2015 rovněž v souladu s čl. 11 odst. 2 nařízení (ES) č. 1060/2009 a oddílem E částí II bodem 1 přílohy I uvedeného nařízení předloží své informace o historické výkonnosti alespoň za posledních deset let přede dnem certifikace nebo v případě, že zahájila ratingovou činnost méně než deset let přede dnem certifikace, informace za období od okamžiku, kdy zahájila ratingovou činnost. Certifikované ratingové agentury nejsou povinny tyto údaje zcela či zčásti předkládat, pokud mohou prokázat, že by to vzhledem k jejich rozsahu a složitosti nebylo přiměřené.
Článek 12
Struktura údajů
1. Ratingové agentury předloží orgánu ESMA zprávy obsahující kvalitativní údaje ve formátu upřesněném v tabulkách v části 1 přílohy I společně s první zprávou s ratingovými údaji v souladu s článkem 11. Veškeré změny těchto zpráv s kvalitativními údaji se ihned nahlásí do systému ESMA jako aktualizace, a to předtím, než jsou orgánu ESMA předloženy ratingové údaje, které jsou těmito změnami dotčeny. Pokud ratingová agentura předkládá údaje jménem skupiny, jak je uvedeno v čl. 1 odst. 4, lze orgánu ESMA předložit jediný soubor zpráv s kvalitativními údaji.
2. Ratingové agentury předloží zprávy s ratingovými údaji uvedené v článcích 8, 9 a 11 ve formátu upřesněném v tabulkách v části 2 přílohy I.
Článek 13
Postupy předkládání informací
1. Ratingové agentury předkládají zprávy s kvalitativními údaji a zprávy s ratingovými údaji uvedené v článku 12 v souladu s technickými pokyny, které jim poskytne orgán ESMA, a za použití systému orgánu ESMA pro předkládání informací.
2. Ratingové agentury uchovávají soubory v elektronické podobě zaslané orgánu ESMA a soubory tímto orgánem obdržené po dobu alespoň pěti let. Tyto soubory musí být na požádání zpřístupněny orgánu ESMA.
3. Pokud ratingová agentura odhalí v předložených údajích věcné chyby, příslušné údaje neprodleně opraví podle technických pokynů poskytnutých orgánem ESMA.
Článek 14
Zrušení a přechodná ustanovení
1. S účinkem od 1. ledna 2016 se zrušují tato nařízení:
a)
nařízení v přenesené pravomoci (EU) č. 446/2012;
b)
nařízení v přenesené pravomoci (EU) č. 448/2012.
2. Odkazy na nařízení uvedená v odstavci 1 se považují za odkazy na toto nařízení a vykládají se v souladu se srovnávací tabulkou uvedenou v příloze II.
3. Údaje předložené orgánu ESMA v souladu s nařízeními uvedenými v odstavci 1 před 1. lednem 2016 se považují za údaje předložené v souladu s tímto nařízením a orgán ESMA je bude nadále používat v souladu s čl. 11 odst. 2 a čl. 21 odst. 4 písm. e) nařízení (ES) č. 1060/2009 a oddílem E částí II bodem 1 přílohy I uvedeného nařízení.
Článek 15
Vstup v platnost
Toto nařízení vstupuje v platnost dvacátým dnem po vyhlášení v Úředním věstníku Evropské unie.
Použije se ode dne 21. června 2015.
Toto nařízení je závazné v celém rozsahu a přímo použitelné ve všech členských státech.
V Bruselu dne 30. září 2014.
KOMISIJAS DELEĢĒTĀ REGULA (ES) 2015/2
(2014. gada 30. septembris),
ar ko papildina Eiropas Parlamenta un Padomes Regulu (EK) Nr. 1060/2009 attiecībā uz regulatīvajiem tehniskajiem standartiem par tās informācijas izklāstu, kuru kredītreitingu aģentūras dara pieejamu Eiropas Vērtspapīru un tirgu iestādei
(Dokuments attiecas uz EEZ)
EIROPAS KOMISIJA,
ņemot vērā Līgumu par Eiropas Savienības darbību,
ņemot vērā Eiropas Parlamenta un Padomes 2009. gada 16. septembra Regulu (EK) Nr. 1060/2009 par kredītreitingu aģentūrām (1) un jo īpaši tās 21. panta 4. punkta trešo daļu un 21. panta 4.a punkta trešo daļu,
tā kā:
(1)
Regulas (EK) Nr. 1060/2009 11.a panta 1. punktā paredzēts, ka reģistrētām un sertificētām kredītreitingu aģentūrām, ja tās sniedz kredītreitingu vai reitinga prognozi, jāiesniedz informācija par reitingu Eiropas Vērtspapīru un tirgu iestādei (EVTI). Šī prasība neattiecas uz reitingiem, kas tiek sagatavoti un izpausti tikai ieguldītājiem par samaksu. EVTI jāpublicē kredītreitingu aģentūru iesniegtā reitingu informācija publiskā tīmekļa vietnē, ko sauc par Eiropas Reitingu rādītāju platformu (ERP). Tāpēc būtu jāparedz noteikumi attiecībā uz tās informācijas saturu un izklāstu, kura kredītreitingu aģentūrām jādara pieejama EVTI publicēšanai ERP.
(2)
Turklāt Regulas (EK) Nr. 1060/2009 11. panta 2. punktā un 21. panta 4. punkta e) apakšpunktā paredzēts, ka kredītreitingu aģentūrām jāiesniedz EVTI informācija par savas iepriekšējās darbības datiem un informācija pastāvīgās uzraudzības vajadzībām. Minētās informācijas saturs un izklāsts ir paredzēts attiecīgi Komisijas Deleģētajā regulā (ES) Nr. 448/2012 (2) un Komisijas Deleģētajā regulā (ES) Nr. 446/2012 (3). Lai nodrošinātu, ka EVTI var efektīvāk apstrādāt datus, un reģistrētām un sertificētām kredītreitingu aģentūrām atvieglotu datu sniegšanu, būtu jānosaka integrētas pārskatu sniegšanas prasības attiecībā uz visiem datiem, kuri reģistrētām un sertificētām kredītreitingu aģentūrām būtu jāiesniedz EVTI. Tāpēc šajā regulā ir paredzēti noteikumi par datiem, kuri jāiesniedz ERP vajadzībām, par informāciju, kas jādara pieejama par iepriekšējo darbību saistībā ar EVTI izveidoto centrālo repozitoriju, un par informāciju, kura kredītreitingu aģentūrām būtu periodiski jāiesniedz EVTI kredītreitingu aģentūru pastāvīgās uzraudzības vajadzībām. Tāpēc ar šo regulu tiek atcelta Deleģētā regula (ES) Nr. 448/2012 un Deleģētā regula (ES) Nr. 446/2012. EVTI būtu jāintegrē vienā EVTI datubāzē visi dati, kurus kredītreitingu aģentūras sniedz ERP vajadzībām, centrālajam repozitorijam un kredītreitingu aģentūru pastāvīgās uzraudzības vajadzībām.
(3)
Lai nodrošinātu, ka ERP tiek atspoguļota tāda jaunākā informācija par reitingu noteikšanas darbībām, kas nav informācija, kura tiek izpausta tikai ieguldītājiem par samaksu, ir jāapraksta sniedzamie dati, tostarp vērtējamā instrumenta vai juridiskās personas reitings un prognoze, paziņojumi presei, kuri saistīti ar reitingu noteikšanas darbībām, pārskati, kas saistīti ar valstu reitingu noteikšanas darbībām, reitingu noteikšanas darbības veids un publicēšanas datums un laiks. Paziņojumos presei tiek sniegta informācija par galvenajiem elementiem, kas ir reitingu lēmumu pamatā. ERP ir centralizēta piekļuves vieta, kurā reitingu lietotāji var iegūt jaunāko reitingu informāciju, turklāt tādējādi tiek samazinātas informācijas iegūšanas izmaksas, nodrošinot visaptverošu priekšstatu par dažādajiem izsniegtajiem reitingiem par katru vērtējamo juridisko personu vai instrumentu.
(4)
Lai nodrošinātu visaptverošu pārskatu par visiem reitingiem, kurus vienai un tai pašai vērtējamajai juridiskajai personai vai instrumentam piešķīrušas dažādas kredītreitingu aģentūras, kredītreitingu aģentūrām, sniedzot reitingu datus EVTI, būtu jāizmanto vienoti vērtējamās juridiskās personas un instrumenta identifikatori. Tādējādi, lai identificētu vērtējamās juridiskās personas, emitentus, iniciatorus un kredītreitingu aģentūras, vienīgā starptautiskā unikālās identifikācijas metode ir starptautiskais juridiskās personas identifikators (LEI).
(5)
Lai nodrošinātu, ka ERP izvietotā informācija ir atjaunināta, reitingu informācija būtu jāapkopo un jāpublicē katru dienu, lai reizi dienā varētu veikt ERP atjaunināšanu ārpus Savienībā parastā darba laika.
(6)
Lai EVTI varētu nekavējoties reaģēt, ja konstatēta faktiska vai iespējama neatbilstība Regulai (EK) Nr. 1060/2009, reģistrētu un sertificētu kredītreitingu aģentūru sniegtajai reitingu informācijai vajadzētu dot iespēju EVTI rūpīgi uzraudzīt kredītreitingu aģentūru rīcību un darbības. Tādēļ reitingu dati būtu jāsniedz EVTI katru mēnesi. Taču, lai nodrošinātu proporcionalitāti, kredītreitingu aģentūrām, kurās ir mazāk nekā 50 darbinieku un kuras neietilpst uzņēmumu grupā, vajadzētu atļaut iesniegt reitingu datus reizi divos mēnešos. Tomēr EVTI vajadzētu būt iespējai pieprasīt minētajām kredītreitingu aģentūrām arī ikmēneša pārskatus, ņemot vērā reitingu skaitu un veidu, tostarp kredītanalīzes sarežģītību, vērtējamo instrumentu vai emitentu svarīgumu, kā arī reitingu izmantojamību regulatīviem mērķiem.
(7)
Lai dati netiktu sniegti dubulti, EVTI īstenotajā pastāvīgajā uzraudzībā būtu jāizmanto jau ERP vajadzībām sniegtie dati. Kredītreitingu aģentūrām būtu arī jānosaka prasība pastāvīgās uzraudzības vajadzībām sniegt informāciju par tiem kredītreitingiem un reitingu prognozēm, kuras nav sniegtas ERP vajadzībām.
(8)
EVTI vajadzētu izmantot datus, kas sniegti ERP un pastāvīgās uzraudzības vajadzībām, lai iegūtu informāciju par iepriekšējās darbības datiem, kas tai būtu jādara pieejama centrālajā repozitorijā saskaņā ar Regulas (EK) Nr. 1060/2009 11. panta 2. punktu. Lai veicinātu salīdzināmību un nodrošinātu atbilstību datiem, kas jau iesniegti saskaņā ar Deleģēto regulu (ES) Nr. 448/2012, jaunajām sertificētajām kredītreitingu aģentūrām būtu jāiesniedz dati par vismaz desmit gadiem pirms to sertifikācijas vai par periodu kopš darbības sākuma. Sertificētajām kredītreitingu aģentūrām nebūtu jāiesniedz šie dati (daļēji vai pilnībā), ja tās var parādīt, ka tā nebūtu samērīga prasība, ņemot vērā to apjomu un sarežģītību.
(9)
Kredītreitingu aģentūrām, kuras ietilpst kredītreitingu aģentūru grupā, būtu reitingu dati EVTI jāiesniedz atsevišķi vai arī jāpilnvaro viena no pārējām grupas aģentūrām sniegt datus to vārdā. Taču, ņemot vērā kredītreitingu aģentūru organizācijas augsto integrācijas pakāpi Savienības līmenī un nolūkā sekmēt statistikas izpratni, kredītreitingu aģentūras tiek mudinātas sniegt pārskatus centralizēti visas grupas līmenī.
(10)
EVTI veiktās pastāvīgās uzraudzības vajadzībām un lai publicētu kredītreitingu aģentūru iepriekšējās darbības pārskatus, kredītreitingu aģentūras var arī brīvprātīgi iesniegt EVTI tādus kredītreitingus, ko sniegušas trešo valstu kredītreitingu aģentūras, kuras ietilpst tajā pašā kredītreitingu aģentūru grupā, un kas nav apstiprināti saskaņā ar Regulas (EK) Nr. 1060/2009 4. panta 3. punktu.
(11)
Sniedzot datus, kredītreitingu aģentūrām būtu jāklasificē sniegtie kredītreitingi un reitingu prognozes šādās dažādās kategorijās: reitinga veida un apakšklasifikāciju dalījums, piemēram, sektors, nozare vai aktīvu klase, vai emitenta un emisijas veida dalījums. Minētās kategorijas pamatojas uz EVTI iepriekšējo reitingu datu vākšanas pieredzi un nepieciešamību uzraudzīt kredītreitingu datus.
(12)
Lai paredzētu noteikumus par pārskatu sniegšanu par tādu jaunu finanšu instrumentu kredītreitingiem, kas varētu rasties finanšu inovācijas rezultātā, būtu jāiekļauj kategorija pārskatā “Citi finanšu instrumenti”. Turklāt uzņēmumu reitingu un strukturēto finanšu instrumentu reitingu kategorijā arī vajadzētu būt vēl “citai” kategorijai, kurā iekļaut visus jaunos uzņēmumu emisiju vai strukturēto finanšu instrumentu veidus, kurus nevar klasificēt esošajās kategorijās.
(13)
Lai EVTI varētu izveidot ERP un lai kredītreitingu aģentūrām būtu pietiekami daudz laika pielāgot iekšējās sistēmas jaunajām pārskatu sniegšanas prasībām, kredītreitingu aģentūrām būtu jāiesniedz pirmais pārskats līdz 2016. gada 1. janvārim. Lai nodrošinātu saskaņā ar šo regulu iesniegto datu salīdzināmību un nepārtrauktību, pirmajā pārskatā būtu jāiekļauj dati par visiem reitingiem, kas sniegti un nav atcelti līdz 2015. gada 21. jūnijam. Turklāt pirmajā pārskatā būtu jāiekļauj dati par kredītreitingiem un reitingu prognozēm, ko kredītreitingu aģentūras sniegušas no 2015. gada 21. jūnija līdz 2016. gada 1. janvārim. Pirmajā pārskatā būtu jāiekļauj tāda paša veida dati kā reitingu dati, kas pēc tam jāiesniedz ik dienas.
(14)
Lai EVTI varētu datus saņemt un automātiski apstrādāt iekšējās sistēmās, iesniedzamie dati būtu jāapkopo standarta formātā. Iespējams, ka tehniskā progresa rezultātā EVTI būs jāatjaunina tehniskās pārskatu sniegšanas instrukcijas, kas attiecas uz kredītreitingu aģentūru sniedzamo datņu nosūtīšanu vai formātu, un par to būs jāinformē īpašos paziņojumos vai pamatnostādnēs.
(15)
Šī regula ir balstīta uz regulatīvo tehnisko standartu projektu, ko EVTI iesniegusi Komisijā saskaņā ar Eiropas Parlamenta un Padomes Regulas (ES) Nr. 1095/2010 (4) 10. pantu.
(16)
EVTI ir veikusi atklātu sabiedrisku apspriešanu par regulatīvo tehnisko standartu projektu, uz kuru ir balstīta šī regula, izanalizējusi iespējamās saistītās izmaksas un ieguvumus un lūgusi saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 1095/2010 37. pantu izveidotās Vērtspapīru un tirgu nozares ieinteresēto personu grupas viedokli.
(17)
Lai izpildītu Eiropas Parlamenta un Padomes Regulas (ES) Nr. 462/2013 (5) 2. panta 3. punkta noteikumus, šī regula būtu jāpiemēro no 2015. gada 21. jūnija,
IR PIEŅĒMUSI ŠO REGULU.
1. pants
Sniedzamie dati
1. Kredītreitingu aģentūras iesniedz datus par visiem sniegtajiem vai apstiprinātajiem kredītreitingiem vai reitingu prognozēm saskaņā ar 8., 9. un 11. pantu. Kredītreitingu aģentūras iesniedz visus kredītreitingus un reitingu prognozes par vērtējamo juridisko personu un attiecīgā gadījumā - par visiem emitētajiem parāda instrumentiem.
2. Kredītreitingu aģentūras nodrošina EVTI iesniegto datu precizitāti, pilnīgumu un pieejamību un to, ka pārskati tiek iesniegti saskaņā ar 8., 9. un 11. pantu, izmantojot atbilstošas sistēmas, kuras izstrādātas, pamatojoties uz EVTI sniegtajām tehniskajām instrukcijām.
3. Kredītreitingu aģentūras nekavējoties informē EVTI par visiem ārkārtas apstākļiem, kas var uz laiku nepieļaut vai aizkavēt šajā regulā paredzēto pārskatu iesniegšanu.
4. Attiecībā uz kredītreitingu aģentūru grupām katras grupas dalībnieki var pilnvarot vienu dalībnieku to vārdā iesniegt šajā regulā prasītos pārskatus. Katru kredītreitingu aģentūru, kuras vārdā ir iesniegts šāds pārskats, norāda datos, kurus iesniedz EVTI.
5. Regulas (EK) Nr. 1060/2009 11. panta 2. punkta un 21. panta 4. punkta e) apakšpunkta vajadzībām kredītreitingu aģentūra, kas sniedz pārskatu grupas vārdā, var iekļaut datus par kredītreitingiem un reitingu prognozēm, kuras sniegušas trešās valsts kredītreitingu aģentūras, kas ietilpst tajā pašā grupā, un kuras nav apstiprinātas. Ja kredītreitingu aģentūra nesniedz pārskatu par šiem datiem, tā kvalitatīvo datu pārskatā sniedz paskaidrojumu šīs regulas I pielikuma 1. daļas 1. tabulas 9. un 10. ailē.
6. Kredītreitingu aģentūras publisko katra norādītā kredītreitinga vai reitinga prognozes pasūtījuma statusu, precizējot, vai tas ir nepasūtīts reitings ar piedalīšanos vai nepasūtīts reitings bez piedalīšanās, saskaņā ar Regulas (EK) Nr. 1060/2009 10. panta 5. punktu.
2. pants
Pārskati par saistību neizpildes statusu un atcelšana
1. Kredītreitingu aģentūra norāda saistību neizpildi attiecībā uz reitingu I pielikuma 2. daļas 2. tabulas 6. un 13. ailē, ja ir noticis kāds no šiem notikumiem:
a)
reitings norāda, ka saistību neizpilde ir notikusi atbilstīgi kredītreitingu aģentūras saistību neizpildes definīcijai;
b)
reitings ir atcelts, jo vērtējamā juridiskā persona ir maksātnespējīga vai notiek parādu pārstrukturēšana;
c)
ir cits gadījums, un kredītreitingu aģentūra uzskata, ka vērtējamā juridiskā persona nespēj pildīt saistības vai vērtējamā instrumenta saistības netiek pildītas, ir ievērojami pasliktinājies to stāvoklis vai radusies cita līdzvērtīga situācija.
2. Ja ir atcelts pārskatā norādīts reitings, tā iemeslu norāda I pielikuma 2. daļas 2. tabulas 11. ailē.
3. pants
Reitingu veidi
Ja tiek sniegts pārskats par kredītreitingiem vai reitingu prognozēm, kredītreitingu aģentūras tos klasificē kā vienu no šādiem reitingu veidiem:
a)
uzņēmumu reitingi;
b)
strukturēto finanšu instrumentu reitingi;
c)
valsts un publiskā sektora finanšu reitingi;
d)
citi finanšu instrumenti.
4. pants
Uzņēmumu reitingi
1. Ja tiek sniegts pārskats par uzņēmumu reitingiem, kredītreitingu aģentūras tos klasificē vienā no šādiem nozares segmentiem:
a)
finanšu iestādes, tostarp bankas, brokeri un dīleri;
b)
apdrošināšana;
c)
visi citi uzņēmumi vai emitenti, kas nav iekļauti a) un b) apakšpunktā.
2. Kredītreitingu aģentūras klasificē uzņēmumu emisijas kā vienu no šādiem emisiju veidiem:
a)
obligācijas;
b)
segtās obligācijas, kas minētas Eiropas Parlamenta un Padomes Direktīvas 2009/65/EK (6) 52. panta 4. punktā un kas atbilst Eiropas Parlamenta un Padomes Regulas (ES) Nr. 575/2013 (7) 129. panta 1. līdz 3. punktā, 6. un 7. punktā noteiktajām prasībām;
c)
citu veidu segtās obligācijas, kuru gadījumā kredītreitingu aģentūras kredītreitingu sniegšanai ir izmantojušas īpašu segtajām obligācijām paredzētu metodoloģiju, modeļus vai galvenos reitingu pieņēmumus un kuras nav iekļautas b) apakšpunktā;
d)
cita veida uzņēmumu emisijas, kas nav iekļautas a), b) un c) apakšpunktā.
3. Vērtējamās juridiskās personas vai tās emisiju valsts kods I pielikuma 2. daļas 1. tabulas 10. ailē ir juridiskās personas juridiskās adreses valsts kods.
5. pants
Strukturēto finanšu instrumentu reitingi
1. Strukturēto finanšu instrumentu reitingi attiecas uz finanšu instrumentu vai citiem aktīviem, kas rodas Regulas (ES) Nr. 575/2013 4. panta 1. punkta 61. apakšpunktā minētā vērtspapīrošanas darījumā vai shēmā.
2. Ja tiek sniegts pārskats par strukturēto finanšu instrumentu reitingiem, kredītreitingu aģentūras tos klasificē vienā no šādām aktīvu klasēm:
a)
ar aktīviem nodrošināti vērtspapīri, tostarp automobiļa, kuģa, lidmašīnas iegādes aizdevumi, studentu aizdevumi, patēriņa aizdevumi, aizdevumi mazajiem un vidējiem uzņēmumiem, veselības aprūpes aizdevumi, aizdevumi saliekamo māju iegādei, aizdevumi filmu uzņemšanai, aizdevumi komunālo pakalpojumu apmaksai, aprīkojuma nomas līgumi, kredītkaršu parādi, parādnieka īpašuma apķīlājumtiesības, ienākumus nenesoši aizdevumi, aizdevumi atpūtas transportlīdzekļu iegādei, nomas līgumi fiziskajām personām, nomas līgumi uzņēmumiem un pircēju un pasūtītāju parādi;
b)
ar mājokļu hipotēkām nodrošināti vērtspapīri, tostarp neliela riska un paaugstināta riska ar mājokļu hipotēkām nodrošināti vērtspapīri, un ar mājokļa īpašumtiesībām nodrošināti aizdevumi;
c)
ar komerciālām hipotēkām nodrošināti vērtspapīri, tostarp aizdevumi mazumtirdzniecības telpu vai biroju telpu iegādei, aizdevumi slimnīcu darbības nodrošināšanai, slimnieku aprūpes iestāžu darbības nodrošināšanai, noliktavu darbības nodrošināšanai, viesnīcu darbības nodrošināšanai, veco ļaužu aprūpes namu darbības nodrošināšanai, aizdevumi ražošanas nodrošināšanai un aizdevumi daudzdzīvokļu īpašumu iegādei;
d)
nodrošināti parāda vērtspapīri, tostarp nodrošināti aizdevumu vērtspapīri, ar kredītu nodrošinātas obligācijas, nodrošināti sintētiskie vērtspapīri, viena laidiena nodrošināti parāda vērtspapīri, nodrošināti fondu vērtspapīri, ar aktīviem nodrošinātu vērtspapīru nodrošināti parāda vērtspapīri un nodrošinātu parāda vērtspapīru nodrošināti parāda vērtspapīri;
e)
ar aktīviem nodrošināti komerciāli vērtspapīri;
f)
citi strukturētie finanšu instrumenti, kas nav ietverti a) līdz e) apakšpunktā, tostarp strukturētas segtās obligācijas, strukturēti ieguldījumu instrumenti, ar apdrošināšanu saistīti vērtspapīri un atvasināto instrumentu sabiedrības.
3. Attiecīgā gadījumā kredītreitingu aģentūra I pielikuma 2. daļas 1. tabulas 34. ailē norāda arī to, kurā konkrētā aktīvu apakšklasē ietilpst katrs vērtējamais instruments.
4. Strukturēto finanšu instrumentu valsts kodu norāda I pielikuma 2. daļas 1. tabulas 10. ailē, un tas ir vairākuma pamatā esošo aktīvu juridiskās adreses valsts kods. Ja nav iespējams noteikt juridiskās adreses valsti vairākumam pamatā esošo aktīvu, vērtējamo instrumentu klasificē kā “starptautisku”.
6. pants
Valsts un publiskā sektora finanšu reitingi
1. Ja kredītreitingu aģentūras sniedz pārskatu par datiem, kuri attiecas uz valsts un publiskā sektora juridiskajām personām un pārvalstiskām organizācijām un to emitētajiem parāda instrumentiem, tās klasificē tos vienā no šādiem sektoriem:
a)
valsts, ja vērtējamā juridiskā persona ir valsts vai ja vērtējamā parāda vai finanšu saistību, parāda vērtspapīru vai cita finanšu instrumenta emitents ir valsts vai valsts īpašam nolūkam dibināta sabiedrība, kā minēts Regulas (EK) Nr. 1060/2009 3. panta 1. punkta v) apakšpunkta i) un ii) punktā, un ja reitings attiecas uz valsti;
b)
reģionālā vai vietējās pašvaldības iestāde, ja vērtējamā juridiskā persona ir reģionālā vai vietējās pašvaldības iestāde vai ja vērtējamā parāda vai finanšu saistību, parāda vērtspapīru vai cita finanšu instrumenta emitents ir reģionālā vai vietējās pašvaldības iestāde vai reģionālās vai vietējās pašvaldības iestādes īpašam nolūkam dibināta sabiedrība, kā minēts Regulas (EK) Nr. 1060/2009 3. panta 1. punkta v) apakšpunkta i) un ii) punktā, un ja reitings attiecas uz reģionālo vai vietējās pašvaldības iestādi;
c)
starptautiska finanšu iestāde, kā minēts Regulas (EK) Nr. 1060/2009 3. panta 1. punkta v) apakšpunkta iii) punktā;
d)
pārvalstiska organizācija, piemēram, tādas iestādes, kas nav iekļautas c) apakšpunktā un kuras ir izveidojusi vairāk nekā viena valsts, kuras pieder vairāk nekā vienai valstij un kuras kontrolē vairāk nekā viena valsts, tostarp organizācijas, kas minētas Eiropas Parlamenta un Padomes Regulas (EK) Nr. 1893/2006 (8) I pielikuma U iedaļā;
e)
publiskas struktūras, tostarp tās, kas minētas Regulas (EK) Nr. 1893/2006 I pielikuma O, P un Q iedaļā.
2. Ja starptautisko finanšu iestāžu vai pārvalstisko organizāciju gadījumā nav iespējams konkrētu valsti noteikt kā emisijas valsti, kā norādīts 1. punkta c) un d) apakšpunktā, vērtējamo emitentu klasificē I pielikuma 2. daļas 1. tabulas 10. ailē kā “starptautisku”.
7. pants
Citi finanšu instrumenti
Ja sniedz kredītreitingus vai reitingu prognozes par finanšu instrumentiem, kas definēti Regulas (EK) Nr. 1060/2009 3. panta 1. punkta k) apakšpunktā un ko nevar klasificēt kā uzņēmumu emisiju saskaņā ar šīs regulas 4. panta 2. punktu, kā strukturētos finanšu instrumentus saskaņā ar šīs regulas 5. pantu vai kā valsts un publiskā sektora emisijas saskaņā ar šīs regulas 6. pantu, tos norāda citu finanšu instrumentu kategorijā.
8. pants
Pārskatu sniegšana publicēšanai ERP
1. Kredītreitingu aģentūras iesniedz datus par visiem kredītreitingiem vai reitingu prognozēm saskaņā ar Regulas (EK) Nr. 1060/2009 11.a panta 1. punktu katru reizi, kad tās sniedz vai apstiprina kredītreitingu vai reitinga prognozi, kuru nav paredzēts izpaust tikai ieguldītājiem par samaksu.
2. Par 1. punktā minētajiem kredītreitingiem un reitingu prognozēm, kas sniegtas laikā no plkst. 20.00.00 (pēc Viduseiropas laika (CET)) (9) vienā dienā līdz plkst. 19.59.59 (CET) nākamajā dienā, sniedz pārskatu līdz plkst. 21.59.59 (CET) nākamajā dienā.
3. Par katru kredītreitingu vai reitinga prognozi, kas norādīta saskaņā ar 1. punktu, vienlaikus iesniedz pievienoto paziņojumu presei, kas minēts Regulas (EK) Nr. 1060/2009 I pielikuma D iedaļas I daļas 5. punktā. Ja šis paziņojums presei vispirms tiek sagatavots un iesniegts valodā, kas nav angļu valoda, to attiecīgā gadījumā, kad ir pieejams, var iesniegt arī angļu valodā.
4. Attiecībā uz reitingiem, kas minēti 6. panta 1. punkta a), b) un c) apakšpunktā, iesniedz pievienoto izpētes ziņojumu, kas minēts Regulas (EK) Nr. 1060/2009 I pielikuma D iedaļas III daļas 1. punktā. Ja šis izpētes ziņojums vispirms tiek sagatavots un iesniegts valodā, kas nav angļu valoda, to attiecīgā gadījumā, kad ir pieejams, var iesniegt arī angļu valodā.
9. pants
Pārskatu sniegšana EVTI uzraudzības vajadzībām
1. Kā minēts Regulas (EK) Nr. 1060/2009 21. panta 4. punkta e) apakšpunktā, kredītreitingu aģentūras iesniedz datus par visiem kredītreitingiem un reitingu prognozēm, kas sniegtas vai apstiprinātas, vai sniegtas trešā valstī un nav apstiprinātas, kā minēts 1. panta 5. punktā, tostarp informāciju par visām juridiskajām personām vai parāda instrumentiem, kas iesniegta pirmajai izvērtēšanai vai provizoriskai reitingu noteikšanai, kā paredzēts Regulas (EK) Nr. 1060/2009 I pielikuma D iedaļas I daļas 6. punktā.
2. Par tiem kredītreitingiem un reitingu prognozēm, uz kurām neattiecas 8. pants, kredītreitingu aģentūras katru mēnesi sniedz reitingu datus, kas attiecas uz iepriekšējo kalendāro mēnesi.
3. Kredītreitingu aģentūra, kurā ir mazāk nekā 50 darbinieku un kura nav kredītreitingu aģentūru grupas dalībniece, 2. punktā minētos reitingu datus var iesniegt reizi divos mēnešos, ja vien EVTI nepieprasa sniegt datus katru mēnesi, ņemot vērā sniegto kredītreitingu būtību, sarežģītību un mērogu. Reitingu dati attiecas uz iepriekšējiem diviem kalendārajiem mēnešiem.
4. Reitingu datus, kas minēti 2. punktā, iesniedz EVTI 15 dienu laikā pēc tā perioda beigām, uz kuru attiecas pārskats. Ja mēneša piecpadsmitā diena iekrīt valsts svētku dienā kredītreitingu aģentūras juridiskās adreses valstī vai ja kredītreitingu aģentūra sniedz pārskatu grupas vārdā saskaņā ar 1. panta 4. punktu un mēneša piecpadsmitā diena iekrīt valsts svētku dienā minētās kredītreitingu aģentūras juridiskās adreses valstī, termiņš ir nākamajā darba dienā.
5. Ja 1. punktā minētie kredītreitingi vai reitingu prognozes tika sniegtas iepriekšējā kalendārajā mēnesī, kredītreitingu aģentūrai nav jāsniedz dati.
10. pants
Pārskatu sniegšana iepriekšējās darbības datu vajadzībām
Kredītreitingus, kuri sniegti vai apstiprināti, vai sniegti trešā valstī un nav apstiprināti, kā minēts 1. panta 5. punktā, EVTI izmanto, lai darītu pieejamus iepriekšējās darbības datus saskaņā ar Regulas (EK) Nr. 1060/2009 11. panta 2. punktu un minētās regulas I pielikuma E iedaļas II daļas 1. punktu.
11. pants
Pirmā pārskata sniegšana
1. Līdz 2015. gada 21. jūnijam reģistrētās vai sertificētās kredītreitingu aģentūras sagatavo pirmo pārskatu, kas jāsniedz EVTI līdz 2016. gada 1. janvārim, un ietver visu šādu informāciju:
a)
informācija par visiem kredītreitingiem un reitingu prognozēm, kas minētas 8. un 9. pantā un kas sniegtas un nav atceltas līdz 2015. gada 21. jūnijam;
b)
informācija par visiem kredītreitingiem un reitingu prognozēm, kas minētas 8. un 9. pantā un kas sniegtas laikā no 2015. gada 21. jūnija līdz 2015. gada 31. decembrim.
2. Laikā no 2015. gada 21. jūnija līdz 2015. gada 31. decembrim reģistrētās vai sertificētās kredītreitingu aģentūras izpilda šīs regulas prasības no 2016. gada 1. janvāra. Savā pirmajā pārskatā tās saskaņā ar 8. un 9. pantu norāda visus kredītreitingus un reitingu prognozes, kas tika sniegtas no reģistrācijas vai sertifikācijas datuma.
3. Pēc 2016. gada 1. janvāra reģistrētās vai sertificētās kredītreitingu aģentūras izpilda šīs regulas prasības ne vēlāk kā trīs mēnešus pēc reģistrācijas vai sertifikācijas datuma. Savā pirmajā pārskatā tās saskaņā ar 8. un 9. pantu norāda visus kredītreitingus un reitingu prognozes, kas tika sniegtas no reģistrācijas vai sertifikācijas datuma.
4. Papildus 2. un 3. punktā minētajam pirmajam pārskatam kredītreitingu aģentūra, kas ir sertificēta pēc 2015. gada 21. jūnija, saskaņā ar Regulas (EK) Nr. 1060/2009 11. panta 2. punktu un minētās regulas I pielikuma E iedaļas II daļas 1. punktu sniedz iepriekšējās darbības datus par vismaz desmit gadiem pirms sertifikācijas datuma vai, ja tā sāka reitingu noteikšanas darbību mazāk nekā desmit gadus pirms sertifikācijas datuma, par periodu, kopš tā sāka reitingu noteikšanas darbību. Sertificētajām kredītreitingu aģentūrām nav jāiesniedz minētie dati (daļēji vai pilnībā), ja tās var parādīt, ka tā nebūtu samērīga prasība, ņemot vērā to apjomu un sarežģītību.
12. pants
Datu struktūra
1. Kredītreitingu aģentūras iesniedz EVTI kvalitatīvo datu pārskatus formātā, kas norādīts I pielikuma 1. daļas tabulās, kopā ar pirmo pārskatu par reitingu datiem saskaņā ar 11. pantu. Visas minēto kvalitatīvo datu pārskatu pārmaiņas nekavējoties nosūta EVTI sistēmai kā atjauninājumu, pirms EVTI iesniedz reitingu datus, kurus skar minētās pārmaiņas. Ja kredītreitingu aģentūra iesniedz pārskatu grupas vārdā, kā minēts 1. panta 4. punktā, vienu kvalitatīvo datu pārskatu kopu var iesniegt EVTI.
2. Kredītreitingu aģentūras iesniedz reitingu datu pārskatus par 8., 9. un 11. pantā minētajiem reitingiem I pielikuma 2. daļas tabulās norādītajā formātā.
13. pants
Pārskatu iesniegšanas procedūras
1. Kredītreitingu aģentūras iesniedz kvalitatīvo datu pārskatus un reitingu datu pārskatus, kas minēti 12. pantā, saskaņā ar tehniskajām instrukcijām, ko sniegusi EVTI, un izmantojot EVTI pārskatu sniegšanas sistēmu.
2. Kredītreitingu aģentūras EVTI nosūtītās un saņemtās datnes uzglabā elektroniskā formātā vismaz piecus gadus. Minētās datnes pēc attiecīga pieprasījuma dara pieejamas EVTI.
3. Ja kredītreitingu aģentūra sniegtajos datos konstatē faktu kļūdas, tā bez nepamatotas kavēšanās izlabo attiecīgos datus saskaņā ar tehniskajām instrukcijām, ko sniegusi EVTI.
14. pants
Atcelšana un pārejas noteikumi
1. Ar 2016. gada 1. janvāri atceļ šādas regulas:
a)
Deleģētā regula (ES) Nr. 446/2012;
b)
Deleģētā regula (ES) Nr. 448/2012.
2. Atsauces uz 1. punktā minētajām regulām uzskata par atsaucēm uz šo regulu, un tās lasa saskaņā ar atbilstības tabulu II pielikumā.
3. Datus, kuri līdz 2016. gada 1. janvārim ir iesniegti EVTI saskaņā ar 1. punktā minētajām regulām, uzskata par iesniegtiem saskaņā ar šo regulu, un EVTI tos turpina izmantot saskaņā ar Regulas (EK) Nr. 1060/2009 11. panta 2. punktu un 21. panta 4. punkta e) apakšpunktu un minētās regulas I pielikuma E iedaļas II daļas 1. punktu.
15. pants
Stāšanās spēkā
Šī regula stājas spēkā divdesmitajā dienā pēc tās publicēšanas Eiropas Savienības Oficiālajā Vēstnesī.
To piemēro no 2015. gada 21. jūnija.
Šī regula uzliek saistības kopumā un ir tieši piemērojama visās dalībvalstīs.
Briselē, 2014. gada 30. septembrī