PROVÁDĚCÍ NAŘÍZENÍ KOMISE (EU) č. 945/2014
ze dne 4. září 2014,
kterým se stanoví prováděcí technické normy, pokud jde o relevantní vhodně diverzifikované indexy podle nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 575/2013
(Text s významem pro EHP)
EVROPSKÁ KOMISE,
s ohledem na Smlouvu o fungování Evropské unie,
s ohledem na nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 575/2013 ze dne 26. června 2013 o obezřetnostních požadavcích na úvěrové instituce a investiční podniky a o změně nařízení (EU) č. 648/2012 (1), a zejména na čl. 344 odst. 1 třetí pododstavec uvedeného nařízení,
vzhledem k těmto důvodům:
(1)
Podle čl. 344 odst. 4 nařízení (EU) č. 575/2013 lze pominout specifické riziko u future na akciový index, který by se v souladu s uvedeným článkem posuzoval jako jednotlivá akcie, jestliže je příslušný akciový index obchodován na burze a představuje relevantní vhodně diverzifikovaný index.
(2)
Pokud je future na akciový index obchodovaný na burze vhodně diverzifikován, lze předpokládat, že tento akciový index nepředstavuje žádné specifické riziko. Za takový případ se považuje situace, kdy index obsahuje alespoň 20 akcií, žádný v nich zahrnutý subjekt nepředstavuje více než 25 % celkového indexu a 10 % největších akcií (při zaokrouhlení počtu akcií na nejbližší vyšší přirozené číslo) představuje méně než 60 % celkového indexu. Kromě toho musí index obsahovat akcie alespoň z celostátního trhu a musí zahrnovat akcie z alespoň čtyř z následujících odvětví: ropy a zemního plynu, základních materiálů, průmyslu, spotřebního zboží, zdravotní péče, spotřebitelských služeb, telekomunikací, veřejných služeb, finančních produktů a technologií.
(3)
Vzhledem k tomu, že čl. 344 odst. 4 nařízení (EU) č. 575/2013 hovoří o „relevantních“ způsobilých indexech, byly podle kritérií pro vymezení způsobilých akciových indexů posuzovány pouze ty akciové indexy, které jsou relevantní pro finanční instituce v Unii.
(4)
Toto nařízení vychází z návrhů prováděcích technických norem, které Komisi předložil Evropský orgán pro bankovnictví.
(5)
Evropský orgán pro bankovnictví uskutečnil otevřené veřejné konzultace o návrzích prováděcích technických norem, z nichž toto nařízení vychází, analyzoval možné související náklady a přínosy a požádal o stanovisko skupinu subjektů působících v bankovnictví zřízenou podle článku 37 nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 1093/2010 (2),
PŘIJALA TOTO NAŘÍZENÍ:
Článek 1
Akciové indexy pro účely článku 344 nařízení (EU) č. 575/2013
Seznam akciových indexů, pro něž jsou k dispozici postupy stanovené v čl. 344 odst. 4 druhé větě nařízení (EU) č. 575/2013, je uveden v příloze.
Článek 2
Vstup v platnost
Toto nařízení vstupuje v platnost dvacátým dnem po vyhlášení v Úředním věstníku Evropské unie.
Toto nařízení je závazné v celém rozsahu a přímo použitelné ve všech členských státech.
V Bruselu dne 4. září 2014.
KOMISIJAS ĪSTENOŠANAS REGULA (ES) Nr. 945/2014
(2014. gada 4. septembris),
ar ko nosaka īstenošanas tehniskos standartus attiecībā uz attiecīgajiem pienācīgi diversificētiem indeksiem saskaņā ar Eiropas Parlamenta un Padomes Regulu (ES) Nr. 575/2013
(Dokuments attiecas uz EEZ)
EIROPAS KOMISIJA,
ņemot vērā Līgumu par Eiropas Savienības darbību,
ņemot vērā Eiropas Parlamenta un Padomes 2013. gada 26. jūnija Regulu (ES) Nr. 575/2013 par prudenciālajām prasībām attiecībā uz kredītiestādēm un ieguldījumu brokeru sabiedrībām un ar ko groza Regulu (ES) Nr. 648/2012 (1), un jo tās 344. panta 1. punkta trešo daļu,
tā kā:
(1)
Saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 344. panta 4. punktu akciju indeksa nākotnes līguma, kuru saskaņā ar minēto pantu pielīdzina atsevišķam kapitāla vērtspapīram, specifisko risku var neņemt vērā, ja minēto akciju indeksu tirgo biržā un tas ir attiecīgs pienācīgi diversificēts indekss.
(2)
Ja biržā tirgots akciju indeksa nākotnes līgums ir pienācīgi diversificēts, var uzskatīt, ka šāds akciju indekss nerada specifisko risku. Uzskata, ka tas tā ir, ja indeksā iekļauti vismaz 20 kapitāla vērtspapīri, ja neviena ietilpstošā struktūra nepārstāv vairāk kā 25 % no kopējā indeksa un 10 % no lielākajiem kapitāla vērtspapīriem (noapaļojot kapitāla vērtspapīru skaitu līdz nākamajam augstākajam naturālajam skaitlim) ir mazāk nekā 60 % no kopējā indeksa. Turklāt indeksā jāietilpst kapitāla vērtspapīriem no vismaz valsts tirgus un starp tiem jābūt vismaz četru no turpmāk minētajām nozarēm - naftas un gāzes, pamatmateriālu, rūpniecības preču, patēriņa preču, veselības aprūpes, patērētāju pakalpojumu, telekomunikāciju, komunālo pakalpojumu, finanšu un tehnoloģiju nozares - kapitāla vērtspapīriem.
(3)
Ņemot vērā to, ka Regulas (ES) Nr. 575/2013 344. panta 4. punktā ir norāde uz “attiecīgajiem” atbilstīgajiem indeksiem, pēc kritērijiem atbilstīgu akciju indeksu noteikšanai tika novērtēti tikai tie akciju indeksi, kas attiecas uz finanšu iestādēm Savienībā.
(4)
Šīs regulas pamatā ir īstenošanas tehnisko standartu projekts, ko Komisijai iesniegusi Eiropas Banku iestāde.
(5)
Eiropas Banku iestāde ir veikusi atklātu sabiedrisko apspriešanu par īstenošanas tehnisko standartu projektu, kas ir šīs regulas pamatā, izvērtējusi potenciālās saistītās izmaksas un ieguvumus un pieprasījusi saskaņā ar Eiropas Parlamenta un Padomes Regulas (ES) Nr. 1093/2010 (2) 37. pantu izveidotās Banku nozares ieinteresēto personu grupas atzinumu,
IR PIEŅĒMUSI ŠO REGULU.
1. pants
Akciju indeksi Regulas (ES) Nr. 575/2013 344. panta piemērošanas nolūkā
To akciju indeksu saraksts, kuriem var piemērot Regulas (ES) Nr. 575/2013 344. panta 4. punkta otro teikumu, ir sniegts pielikumā.
2. pants
Stāšanās spēkā
Šī regula stājas spēkā divdesmitajā dienā pēc tās publicēšanas Eiropas Savienības Oficiālajā Vēstnesī.
Šī regula uzliek saistības kopumā un ir tieši piemērojama visās dalībvalstīs.
Briselē, 2014. gada 4. septembrī