ДЕЛЕГИРАН РЕГЛАМЕНТ (ЕС) № 1003/2013 НА КОМИСИЯТА
от 12 юли 2013 година
за допълнение на Регламент (ЕС) № 648/2012 на Европейския парламент и на Съвета по отношение на таксите, начислявани от Европейския орган за ценни книжа и пазари на регистрите на трансакции
(текст от значение за ЕИП)
ЕВРОПЕЙСКАТА КОМИСИЯ,
като взе предвид Договора за функционирането на Европейския съюз,
като взе предвид Регламент (ЕС) № 648/2012 на Европейския парламент и на Съвета от 4 юли 2012 г. относно извънборсовите деривати, централните контрагенти и регистрите на трансакции (1), и по-специално член 72, параграф 3 от него,
като има предвид, че:
(1)
В член 62 от Регламент (ЕС) № 1095/2010 на Европейския парламент и на Съвета от 24 ноември 2010 г. за създаване на Европейски надзорен орган (Европейски орган за ценни книжа и пазари), за изменение на Решение № 716/2009/ЕО и за отмяна на Решение 2009/77/ЕО на Комисията (2) се предвижда, че приходите на Европейския орган за ценни книжа и пазари (ЕОЦКП) се състоят както от вноските на националните публични органи и от субсидия на Съюза, така и от такси, заплащани на ЕОЦКП в случаите, определени в законодателството на Съюза.
(2)
Регистрите на трансакции следва да заплащат такса за регистрация, която отразява разходите на ЕОЦКП по обработването на заявленията за регистрация. Разходите, свързани с оценката на заявлението, са по-високи, когато даден регистър на трансакции възнамерява да покрива най-малко три класа деривати или да предлага допълнителни услуги. Следователно таксата за регистрация следва да се изчислява, като се отчитат тези два обективни критерия.
(3)
Предоставянето на допълнителни услуги и на услуги за отчитане на повече от три класа деривати също се очаква да имат пряко въздействие върху бъдещия оборот на регистъра на трансакции. Следователно за целите на начисляване на таксите за регистрация регистрите на трансакции следва да бъдат класифицирани в три различни категории на очакван общ оборот (висок, среден и нисък очакван общ оборот), за които следва да се прилагат различни регистрационни такси в зависимост от това дали регистърът възнамерява да предоставя допълнителни услуги или услуги за отчитане на повече от три класа деривати, или и двете.
(4)
Ако след регистрацията регистърът на трансакции започне да предлага допълнителни услуги или започне да извършва дейност с повече от три класа деривати, като по този начин попада в по-висока категория по отношение на очаквания общ оборот, регистърът на трансакции следва да заплати разликата между първоначално платената такса за регистрация и таксата за регистрация, съответстващи на новата категория очакван общ оборот, в която попада.
(5)
За да се избегне подаването на неоснователни молби, таксите за регистрация следва да не бъдат възстановявани, ако даден регистър на трансакции оттегли заявлението си в процеса на извършване на регистрацията или ако му бъде отказана регистрация.
(6)
С цел да се гарантира ефективното използване на бюджета на ЕОЦКП и същевременно да се намали финансовата тежест за държавите членки и Съюза, е необходимо да се въведе изискване регистрите на трансакции да покриват поне всички разходи, свързани с техния надзор. Таксите следва да се определят на такова равнище, че да се избегне значително натрупване на дефицит или излишък за дейности, свързани с регистрите на трансакции. Ако значителният дефицит или излишък стане постоянен, Комисията следва да преразгледа равнището на таксите.
(7)
С цел да се гарантира справедливото и ясно разпределение на таксите, което същевременно отразява реалните административни усилия, насочени към всеки поднадзорен субект, таксата за надзор следва да се изчислява въз основа на оборота, генериран от основните дейности на регистъра на трансакции. Таксата за надзор, начислена на регистъра на трансакции, следва да бъде пропорционална на дейността на този регистър на трансакции спрямо цялостната дейност на всички регистрирани и контролирани регистри на трансакции в рамките на дадена финансова година. Въпреки това следва да бъде определена минимална такса за надзор предвид наличието на фиксирани административни разходи за надзора на регистрите на трансакции.
(8)
Тъй като в годината на регистрация на регистъра на трансакции данните за неговата дейност ще бъдат ограничени, първоначалната годишна такса за надзор следва да се изчислява въз основа на таксата за регистрация и работата по надзора, която ЕОЦКП е извършил по отношение на регистъра на трансакции през посочената година.
(9)
Регистрите на трансакции са сравнително нови субекти, които предоставят нови регулирани финансови услуги, поради което все още не съществува надеждна мярка за техния оборот. Въпреки това, с цел да се прогнозира оборотът на регистрите на трансакции, под внимание следва да бъдат взети няколко показателя, и по-специално основните финансови приходи на регистрите на трансакции, генерирани от централизираното събиране и поддържане на данни за деривати, с изключение на всякакви приходи, произтичащи от допълнителни услуги, както и броят на сделките, отчетени за определен период, и броят на сделките, които не са приключени в края на всеки период. През първата година на функциониране на регистъра на трансакции таксата за надзор следва да съответства на работата по надзора, извършена от ЕОЦКП по отношение на регистъра на трансакции от датата на регистрация до края на годината, въз основа на таксата за регистрация, определена съгласно очакваното равнище на общия оборот.
(10)
Регистрите на трансакции, регистрирани през 2013 г., няма да започнат да предоставят услуги за отчитане преди края на 2013 г. и тяхната активност през 2013 г. вероятно ще бъде близка до нулата. По тази причина тяхната годишна такса за надзор за 2014 г. следва да бъде изчислена въз основа на приложимия за целите оборот през първата половина на 2014 г.
(11)
С оглед на началния етап на развитие на сектора на регистрите на трансакции и на възможни бъдещи тенденции методът за изчисляване на оборота на регистрите на трансакции следва при необходимост да се преразгледа. В срок от четири години от датата на влизане в сила на настоящия регламент Комисията следва да оцени уместността на предвидената в него методология за изчисляване на оборота.
(12)
Следва да бъдат предвидени и правила за таксите, които се събират от регистрите на трансакции от трети държави, които подават заявление за признаване в Съюза по силата на съответните разпоредби на Регламент (ЕС) № 648/2012, с цел да бъдат покрити разходите по признаване и годишните административни разходи по надзора. В тази връзка разходите на ЕОЦКП се определят въз основа на необходимите разходи, свързани с признаването на тези регистри на трансакции от трети държави съгласно член 77, параграф 2 от същия регламент, сключването съгласно член 75, параграф 3 от същия регламент на споразумения за сътрудничество със съответните компетентни органи на третата държава, в която е регистриран регистърът на трансакции, подаващ заявлението за признаване, и надзора на признатите регистри на трансакции. Разходите, свързани със сключването на споразумения за сътрудничество, ще бъдат поделени между признатите регистри на трансакции от една и съща трета държава.
(13)
Надзорните функции, упражнявани от ЕОЦКП по отношение на признатите регистри на трансакции от трети държави, са свързани предимно с изпълнението на споразуменията за сътрудничество, включително ефективния обмен на данни между съответните органи. Разходите за изпълнение на тези функции следва да се покриват от таксите за надзор, начислявани на признатите регистри на трансакции. Тъй като тези разходи ще бъдат много по-ниски от разходите на ЕОЦКП за упражняване на пряк надзор над регистрираните регистри на трансакции в Съюза, таксите за надзор на признатите регистри на трансакции следва да бъдат значително по-ниски от минималната такса за надзор, начислявана на регистрираните регистри на трансакции, пряко контролирани от ЕОЦКП.
(14)
С оглед на бъдещото развитие е уместно методът за изчисляване на приложимия за целта оборот, както и размерът на таксите за регистрация, признаване и надзор да се преразглеждат и при необходимост да се актуализират.
(15)
Националните компетентни органи правят разходи при изпълнение на задачи съгласно Регламент (ЕС) № 648/2012, и по-специално в резултат на делегиране на задачи в съответствие с член 74 от Регламент (ЕС) № 648/2012. Таксите, начислявани от ЕОЦКП на регистрите на трансакции, следва да покриват и тези разходи. С цел да се избегне понасянето на загуба или реализирането на печалба от компетентните органи при изпълнението на делегираните задачи или при оказване на съдействие на ЕОЦКП, ЕОЦКП следва да възстановява на националния компетентен орган само понесените от него действителен разходи.
(16)
Настоящият регламент следва да представлява правното основание за правото на ЕОЦКП да начислява такси на регистрите на трансакции. С цел ефективната и ефикасна дейност по надзора и правоприлагането да започне незабавно, регламентът следва да влезе в сила на третия ден след публикуването му,
ПРИЕ НАСТОЯЩИЯ РЕГЛАМЕНТ:
ГЛАВА I
ОБЩИ РАЗПОРЕДБИ
Член 1
Предмет
С настоящия регламент се определят правилата относно таксите, които Европейският орган за ценни книжа и пазари (ЕОЦКП) събира от регистрите на трансакции във връзка с тяхната регистрация, надзор и признаване.
Член 2
Пълно възстановяване на разходите за надзор
Таксите, които се събират от регистрите на трансакции, включват:
а)
всички разходи на ЕОЦКП, свързани с регистрацията и надзора на регистрите на трансакции в съответствие с Регламент (ЕС) № 648/2012, включително разходите, произтичащи от признаването на регистрите на трансакции;
б)
всички разходи, които трябва да бъдат възстановени на компетентните органи за дейността, която са извършили по силата на Регламент (ЕС) № 648/2012, по-специално в резултат на делегиране на задачи в съответствие с член 74 от Регламент (ЕС) № 648/2012.
Член 3
Приложим за целите оборот
1. Приложимият за целите оборот на регистъра на трансакции за определена финансова година (n) е сборът на една трета от всеки от следните елементи:
а)
получените от регистъра на трансакции приходи от основните функции по централизирано събиране и поддържане на данни за деривати, на базата на заверените отчети за предходната година (n-1), разделени на общата сума на приходите от основните функции по централизирано събиране и поддържане на данни за деривати на всички регистрирани регистри на трансакции за предходната година (n-1);
б)
броя на отчетените пред регистъра на трансакции сделки за предходната година (n-1), разделен на общия брой на сделките, отчетени пред всички регистрирани регистри на трансакции за предходната година (n-1);
в)
броя на записаните неприключили сделки към 31 декември на предходната година (n-1), разделен на общия брой на неприключили сделки към 31 декември на предходната година (n-1), записани от всички регистрирани регистри на трансакции.
Приложимият за целта оборот на даден регистър на трансакции („РТ“ във формулата по-долу), както е посочено в първа алинея, се изчислява, както следва:
2. Ако регистърът на трансакции не е извършвал дейност през цялата година (n-1), приложимият за целта оборот се изчислява по формулата, посочена в параграф 1, като за регистъра на трансакции и за всеки от елементите, посочени в параграф 1, букви а), б) и в), стойностите, изчислени за броя на месеците, през които регистърът на трансакции е извършвал дейност през година (n-1), се екстраполират за цялата година (n-1).
Член 4
Промяна на таксите
1. Таксите, начислявани на регистрите на трансакции, се определят на такова равнище, че да се избегне значителното натрупване на дефицит или излишък.
В случай на периодично повтарящ се значителен излишък или дефицит Комисията преразглежда размера на таксите.
2. Когато таксите, начислени на регистрите на трансакции в година (n), са недостатъчни, за да покрият необходимите разходи за регистрация, надзор и признаване на регистрите на трансакции, в година (n+1) ЕОЦКП повишава с необходимата сума таксите за надзор, които ще се начисляват на регистрите на трансакции, които са били регистрирани през цялата година (n) и все още са регистрирани през година (n+1).
3. В случай на дефицит промяната на таксите, описана в параграф 2, се изчислява за всеки отделен регистър на трансакции, пропорционално на неговия приложим за целта оборот през година (n).
ГЛАВА II
ТАКСИ
Член 5
Видове такси
1. Регистрите на трансакции, установени в Съюза, които подават заявление за регистрация в съответствие с член 55, параграф 1 от Регламент (ЕС) № 648/2012, заплащат следните видове такси:
а)
такса за регистрация в съответствие с член 6;
б)
годишна такса за надзор в съответствие с член 7.
2. Регистрите на трансакции, установени в трети държави, които подават заявление за признаване в съответствие с член 77, параграф 1 от Регламент (ЕС) № 648/2012, заплащат следните видове такси:
а)
такса за признаване в съответствие с член 8, параграф 1;
б)
годишна такса за надзор за признати регистри на трансакции в съответствие с член 8, параграф 2.
Член 6
Такса за регистрация
1. Таксата за регистрация, дължима от всеки регистър на трансакции, който подава заявление за регистрация, се изчислява въз основа на работата по надзора, необходима за оценяването и разглеждането на заявлението, както и на очаквания общ оборот на регистъра на трансакции, както е посочено в параграфи 2 - 6.
2. При изчисляване на таксата за регистрация се вземат под внимание следните дейности:
а)
предоставянето от регистъра на трансакции на допълнителни услуги, като потвърждаване на трансакции, съпоставяне на трансакции, обслужване при кредитни събития, услуги по потвърждаване или компресиране на портфейл;
б)
предоставянето от регистъра на трансакции на услуги по регистриране на трансакции с три или повече класове деривати.
3. За целите на параграф 2 се счита, че регистърът на трансакции предлага допълнителни услуги във всяка от следните ситуации:
а)
когато предоставя преки допълнителни услуги;
б)
когато даден субект, принадлежащ към същата група като регистъра на трансакции, предоставя непреки допълнителни услуги;
в)
когато даден субект, с когото регистърът на трансакции е сключил споразумение за сътрудничество при предоставянето на услуги в контекста на верига от услуги или на стопанска дейност, свързана със сключването на сделките или с услугите след сключването на сделките, предлага допълнителни услуги.
4. Когато регистърът на трансакции не упражнява никоя от дейностите, посочени в параграф 2, се счита, че този регистър на трансакции има очакван нисък общ оборот и заплаща такса за регистрация в размер на 45 000 EUR.
5. Когато регистърът на трансакции упражнява една от двете дейности, посочени в параграф 2, се счита, че регистърът на трансакции има очакван средно висок общ оборот и заплаща регистрационна такса в размер на 65 000 EUR.
6. Когато регистърът на трансакции упражнява двете дейности, посочени в параграф 2, се счита, че регистърът на трансакции има очакван висок общ оборот и заплаща регистрационна такса в размер на 100 000 EUR.
7. В случай на съществена промяна в предоставяните услуги, в резултат на която регистърът на трансакции дължи такса за регистрация съгласно параграфи 4, 5 и 6, по-висока от първоначално платената регистрационна такса, регистърът на трансакции заплаща разликата между първоначално платената такса за регистрация и по-високата приложима регистрационна такса, произтичаща от настъпилата съществена промяна.
Член 7
Годишна такса за надзор, начислявана на регистрираните регистри на трансакции
1. Регистрираният регистър на трансакции заплаща годишна такса за надзор.
2. Пълният размер на годишната такса за надзор за дадена финансова година (n) се изчислява, както следва:
а)
основата за изчисляване на пълния размер на годишната такса за надзор за дадена финансова година (n) е равна на разчетените разходи по надзора на регистрите на трансакции, включени в бюджета на ЕОЦКП за съответната година, съставен и одобрен в съответствие с член 63 от Регламент (ЕС) № 1095/2010;
б)
пълният размер на годишната такса за надзор за дадена финансова година (n) се изчислява чрез приспадане на следните елементи от разчетените разходи, посочени в буква а):
i)
пълния размер на таксите за регистрация, платени от регистрите на трансакции съгласно член 6 в рамките на дадена финансова година (n), и размера на допълнителните такси за регистрация, платени през дадена финансова година (n) от вече регистрираните регистри на трансакции вследствие на настъпването на съществена промяна в регистрацията, както е посочено в член 6, параграф 7;
ii)
пълния размер на таксите по признаване, платени от регистрите на трансакции от трети държави през дадена финансова година (n), в съответствие с член 8;
iii)
първоначалната такса за надзор, която се заплаща от регистрите на трансакции в рамките на дадена финансова година (n) съгласно параграф 4;
в)
регистрираният регистър на трансакции заплаща годишна такса за надзор, размерът на която се определя по следния начин: изчисленият съгласно буква б) пълен размер на годишната такса за надзор се разделя между всички регистрирани през година n-1 регистри на трансакции, пропорционално на съотношението на приложимия за целта оборот на регистъра на трансакции към общия приложим за целта оборот на всички регистрирани регистри на трансакции, изчислен в съответствие с член 3, параграф 1, като сумата се коригира съгласно разпоредбите на член 4, параграфи 2 и 3.
3. В никакъв случай годишната такса за надзор, дължима от регистъра на трансакции, не е по-малка от 30 000 EUR.
4. Чрез дерогация от параграфи 2 и 3 в годината на регистрацията си регистрираният регистър на трансакции заплаща първоначална такса за надзор, равна на по-ниската стойност от следните:
а)
таксата за регистрация, дължима в съответствие с член 6;
б)
таксата за регистрация, дължима в съответствие с член 6, умножена по съотношението между работните дни от датата на регистрация до края на годината и 60 работни дни.
Изчислението се прави, както следва:
Член 8
Такса за признаване на регистри на трансакции от трети държави
1. Регистърът на трансакции, който подава заявление за признаване, заплаща такса за заявлението, изчислена като сбор от следните:
а)
20 000 EUR;
б)
сумата, получена от разделянето на 35 000 EUR на общия брой регистри на трансакции от една и съща трета държава, които са признати от ЕОЦКП или са подали заявление за признаване, но все още не са били признати.
2. Регистърът на трансакции, който е признат в съответствие с член 77, параграф 1 от Регламент (ЕС) № 648/2012, заплаща годишна такса за надзор в размер на 5 000 EUR.
ГЛАВА III
УСЛОВИЯ ЗА ИЗВЪРШВАНЕ И ВЪЗСТАНОВЯВАНЕ НА ПЛАЩАНЕ
Член 9
Общи условия за извършването на плащане
1. Всички такси се плащат в евро. Те се заплащат, както е посочено в членове 10, 11 и 12.
2. Върху просрочените плащания се начислява дневна санкция в размер на 0,1 % от дължимата сума.
Член 10
Плащане на таксите за регистрация
1. Таксата за регистрация, посочена в член 6, се заплаща в пълен размер в момента, в който регистърът на трансакции подава заявление за регистрация.
2. Таксата за регистрация не се възстановява, ако регистърът на трансакции оттегли своето заявление за регистрация, преди ЕОЦКП да е приел обосновано решение за регистриране или за отказ на регистрация, или при отказ на регистрация.
Член 11
Плащане на годишните такси за надзор
1. Посочената в член 7 годишна такса за надзор за дадена финансова година се изплаща на две вноски.
Първата вноска е дължима на 28 февруари на съответната година и възлиза на две трети от разчетената годишна такса за надзор. Ако все още липсват данни за приложимия за целта оборот, изчислен съгласно член 3, изчисляването на оборота се извършва въз основа на данните за последния приложим за целта оборот, изчислен съгласно член 3.
Втората вноска е дължима на 31 август. Размерът ѝ е равен на годишната такса за надзор, изчислена съгласно член 7, намалена с размера на първата вноска.
2. ЕОЦКП изпраща на регистрите на трансакции искане за плащане на вноските най-малко 30 дни преди съответната дата на плащане.
Член 12
Плащане на таксите за признаване
1. Таксата за признаване, посочена в член 8, параграф 1, се заплаща в пълен размер в момента, в който регистърът на трансакции подава заявление за признаване. Тя не се възстановява.
2. При всяко ново заявление за признаване на регистър на трансакции от трета държава ЕОЦКП преизчислява сумата, посочена в член 8, параграф 1, буква б).
ЕОЦКП възстановява поравно между вече признатите регистри на трансакции от една и съща трета държава разликата между сумата, начислена съгласно член 8, параграф 1, буква б), и сумата, получена след преизчислението. Тази разлика се възстановява или чрез директно плащане, или чрез намаляване на таксите, дължими следващата година.
3. Годишната такса за надзор за признат регистър на трансакции е дължима до края на февруари на всяка финансова година. Най-малко 30 дни преди тази дата ЕОЦКП изпраща на признатия регистър на трансакции искане за плащане.
Член 13
Възстановяване на разходите на компетентните органи
1. Единствено ЕОЦКП начислява такси на регистрите на трансакции за тяхната регистрация, надзор и признаване.
2. ЕОЦКП възстановява на компетентния орган действителните разходи по изпълнение на задачите съгласно Регламент (ЕС) № 648/2012, и по-специално в резултат на делегиране на задачи в съответствие с член 74 от Регламент (ЕС) № 648/2012.
ГЛАВА IV
ПРЕХОДНИ И ЗАКЛЮЧИТЕЛНИ РАЗПОРЕДБИ
Член 14
Такси, дължими през 2013 г.
1. Регистрите на трансакции, които подават заявление за регистрация през 2013 г., плащат посочената в член 6 такса за регистрация в пълен размер 30 дни след влизането в сила на настоящия регламент или на датата на подаване на заявлението за регистрация, която от двете дати е по-късна.
2. Регистрите на трансакции, регистрирани през 2013 г., плащат за 2013 г. първоначална годишна такса за надзор, изчислена в съответствие с член 7, параграф 4, 60 дни след влизането в сила на настоящия регламент или 30 дни след приемането на решението за регистрация, която от двете дати е по-късна.
3. Регистрите на трансакции от трети държави, които подават заявление за признаване през 2013 г., плащат посочената в член 8, параграф 1 такса за признаване в пълен размер 30 дни след влизането в сила на настоящия регламент или на датата на подаване на заявлението, която от двете дати е по-късна.
4. Регистрите на трансакции от трети държави, признати през 2013 г., заплащат за 2013 г. изчислената в съответствие с член 8, параграф 3 годишна такса за надзор в пълен размер 60 дни след влизането в сила на настоящия регламент или 30 дни след приемането на решението относно признаването им, която от двете дати е по-късна.
Член 15
Годишна такса за надзор за 2014 г. за регистрите на трансакции, регистрирани през 2013 г.
1. Регистрите на трансакции, регистрирани през 2013 г., плащат годишна такса за надзор за 2014 г., изчислена в съответствие с член 7 въз основа на техния приложим за целите оборот за периода от 1 януари 2014 г. до 30 юни 2014 г., както е определено в параграф 2 от настоящия член.
2. За целите на изчисляването съгласно член 7 на таксите за надзор за 2014 г. за регистрите на трансакции, регистрирани през 2013 г., приложимият оборот на регистъра на трансакции е сборът от една трета от всеки от следните елементи:
а)
получените от регистъра на трансакции приходи от основните функции по централизирано събиране и поддържане на данни за деривати за периода от 1 януари 2014 г. до 30 юни 2014 г., разделени на общата сума на приходите от основните функции по централизирано събиране и поддържане на данни за деривати на всички регистрирани регистри на трансакции за периода от 1 януари 2014 г. до 30 юни 2014 г.;
б)
броя на сделките, отчетени пред регистъра на трансакции за периода от 1 януари 2014 г. до 30 юни 2014 г., разделен на общия брой на сделките, отчетени пред всички регистрирани регистри на трансакции за периода от 1 януари 2014 г. до 30 юни 2014 г.;
в)
броя на записаните неприключили сделки на 30 юни 2014 г., разделен на общия брой на записаните неприключили сделки на 30 юни 2014 г. за всички регистрирани регистри на трансакции.
3. Годишната такса за надзор за 2014 г. за регистрите на трансакции, регистрирани през 2013 г., се изплаща на две вноски.
Първата вноска е дължима на 28 февруари 2014 г. и съответства на платената от регистъра на трансакции през 2013 г. такса за регистрация в съответствие с член 6.
Втората вноска е дължима на 31 август. Размерът ѝ е равен на годишната такса за надзор, изчислена съгласно параграфи 1 и 2, намален с размера на първата вноска.
Когато сумата, платена от регистъра на трансакции при първата вноска, е по-висока от годишната такса за надзор, изчислена съгласно параграфи 1 и 2, ЕОЦКП възстановява на регистъра на трансакции разликата между сумата, платена с първата вноска, и годишната такса за надзор, изчислена съгласно параграфи 1 и 2.
4. ЕОЦКП изпраща исканията за плащане на вноските от годишната такса за надзор за 2014 г. на регистрите на трансакции, регистрирани през 2013 г., най-малко 30 дни преди датата на плащането.
5. Когато заверените отчети за 2014 г. бъдат готови, регистрите на трансакции, регистрирани през 2013 г., докладват на ЕОЦКП всяка промяна в показателите, посочени в параграф 2, буква а), б) или в) и използвани за изчисляване на приложимия за целта оборот съгласно параграф 2, произтичаща от разликата между окончателните данни и предварителните данни, използвани за изчислението.
Регистрите на трансакции заплащат разликата между действително платената годишна такса за надзор за 2014 г. и годишната такса за надзор за 2014 г., дължима в резултат на промяна на показателите, посочени в параграф 2, буква а), б) или в) и използвани за изчисляване на приложимия за целта оборот в съответствие с параграф 2.
Най-малко 30 дни преди съответната дата на плащане ЕОЦКП изпраща искане за допълнително плащане, което трябва да бъде направено от регистъра на трансакции в резултат на промяната в някой от показателите, посочени в параграф 2, буква а), б) или в) и използвани за изчисляване на приложимия за целта оборот съгласно параграф 2.
Член 16
Влизане в сила
Настоящият регламент влиза в сила на третия ден след публикуването му в Официален вестник на Европейския съюз.
Настоящият регламент е задължителен в своята цялост и се прилага пряко във всички държави членки.
Съставено в Брюксел на 12 юли 2013 година.
KOMISJONI DELEGEERITUD MÄÄRUS (EL) nr 1003/2013,
12. juuli 2013,
millega täiendatakse Euroopa Parlamendi ja nõukogu määrust (EL) nr 648/2012 seoses Euroopa Väärtpaberiturujärelevalve poolt kauplemisteabehoidlatelt võetavate tasudega
(EMPs kohaldatav tekst)
EUROOPA KOMISJON,
võttes arvesse Euroopa Liidu toimimise lepingut,
võttes arvesse Euroopa Parlamendi ja nõukogu 4. juuli 2012. aasta määrust (EL) nr 648/2012 börsiväliste tuletisinstrumentide, kesksete vastaspoolte ja kauplemisteabehoidlate kohta, (1) eriti selle artikli 72 lõiget 3,
ning arvestades järgmist:
(1)
Euroopa Parlamendi ja nõukogu 24. novembri 2010. aasta määruse (EL) nr 1095/2010 (millega asutatakse Euroopa Järelevalveasutus (Euroopa Väärtpaberiturujärelevalve), muudetakse otsust nr 716/2009/EÜ ning tunnistatakse kehtetuks komisjoni otsus 2009/77/EÜ) (2) artiklis 62 on sätestatud, et Euroopa Väärtpaberiturujärelevalve (ESMA) tulu koosneb lisaks riiklike ametiasutuste osamaksetele ja ELi toetusele ka ELi õigusaktides sätestatud juhtudel ESMA-le makstavatest tasudest.
(2)
Liidus asutatud kauplemisteabehoidlatelt tuleks võtta registreerimistasu, et kajastada ESMA kulutusi seoses registreerimistaotluse töötlemisega. Taotluse hindamisega seotud kulud on suuremad, kui kauplemisteabehoidla kavatseb tegeleda vähemalt kolme tuletisinstrumentide liigiga või osutada kõrvalteenuseid. Seepärast tuleks registreerimistasu arvutamisel lähtuda neist kahest objektiivsest kriteeriumist.
(3)
Kõrvalteenuste ja andmete esitamise teenuste osutamisel rohkem kui kolme tuletisinstrumentide liigi puhul on eeldatavalt ka otsene mõju kauplemisteabehoidla tulevasele käibele. Seepärast tuleks registreerimistasude võtmiseks jagada kauplemisteabehoidlad eeldatava kogukäibe alusel kolme eri kategooriasse (suur, keskmine ja väike eeldatav kogukäive), mille suhtes tuleks kohaldada eri registreerimistasusid sõltuvalt sellest, kas nad kavatsevad osutada kõrvalteenuseid ja/või andmete esitamise teenuseid rohkem kui kolme tuletisinstrumentide liigi puhul.
(4)
Kui kauplemisteabehoidla hakkab pärast registreerimist osutama kõrvalteenuseid või hakkab tegutsema rohkemas kui kolmes tuletisinstrumentide liigis ning seega kuulub eeldatava kogukäibe alusel ülemisse kategooriasse, peaks kauplemisteabehoidla tasuma algselt tasutud registreerimistasu ja selle registreerimistasu vahe, mis vastab uuele eeldatava kogukäibe kategooriale, kuhu ta kuulub.
(5)
Alusetute taotluste esitamise vältimiseks ei tuleks registreerimistasusid tagastada juhul, kui taotleja võtab oma taotluse registreerimisprotsessi ajal tagasi, ega ka siis, kui registreerimisest keeldutakse.
(6)
Selleks et tagada ESMA eelarve tõhus kasutamine ning samal ajal leevendada liikmesriikide ja liidu finantskoormust, on vaja tagada, et kauplemisteabehoidlad hüvitavad vähemalt kõik nende järelevalvega seotud kulud. Tasud tuleks kehtestada tasemel, millega kauplemisteabehoidlatega seotud tegevuse puhul välditakse olulist puudujäägi või ülejäägi kogunemist. Kui oluline puudujääk või ülejääk selles valdkonnas muutub korduvaks, peaks komisjon kohandama tasude ja lõivude suurust.
(7)
Õiglaste ja selgete tasude kehtestamise tagamiseks, mis samal ajal kajastaksid iga järelevalve all oleva üksusega seotud tegelikku halduskoormust, tuleks järelevalvetasu arvutamisel aluseks võtta kauplemisteabehoidla põhitegevustest saadud käive. Kauplemisteabehoidlatelt võetavad järelevalvetasud peaksid olema proportsionaalsed asjaomase kauplemisteabehoidla tegevusega võrreldes kõigi registreeritud ja järelevalve all olevate kauplemisteabehoidlate kogu tegevusega asjaomasel majandusaastal. Siiski, arvestades, et kauplemisteabehoidlate järelevalvega kaasnevad teatavad püsivad halduskulud, tuleks kehtestada järelevalve miinimumtasu.
(8)
Kuna kauplemisteabehoidla tegevuse kohta on tema registreerimise aastal olemas ainult piiratud andmed, tuleks esmane aastane järelevalvetasu arvutada registreerimistasu ning järelevalvealase töö alusel, mida ESMA teeb asjaomasel aastal seoses kõnealuse kauplemisteabehoidlaga.
(9)
Kauplemisteabehoidlad on suhteliselt uued üksused, kes osutavad uusi reguleeritud finantsteenuseid, ning seepärast ei ole nende käibe kohta veel usaldusväärset näitajat. Sellest olenemata tuleks kauplemisteabehoidlate käibe prognoosimiseks võtta arvesse mitut näitajat, eelkõige kauplemisteabehoidlate peamist finantstulu, mis saadakse tuletisinstrumentide kohta andmete kesksest kogumisest ja säilitamisest, jättes arvesse võtmata mis tahes tulu, mis saadakse kõrvalteenustest, iga perioodi puhul teatatud tehingute arvu ning iga perioodi lõpu seisuga avatud positsioonide arvu. Kauplemisteabehoidla esimesel tegevusaastal peaks järelevalvetasu vastama järelevalvealasele tööle, mida ESMA on teinud seoses asjaomase kauplemisteabehoidlaga alates registreerimise kuupäevast kuni aasta lõpuni, võttes aluseks eeldatava kogukäibe põhjal kindlaks määratud registreerimistasud.
(10)
2013. aastal registreeritud kauplemisteabehoidlad ei hakka osutama andmete esitamise teenuseid enne 2013. aasta lõppu ning nende tegevus 2013. aastal on tõenäoliselt peaaegu olematu. Seepärast tuleks nende aastane järelevalvetasu 2014. aasta puhul arvutada nende 2014. aasta esimese poolaasta arvesse võetava käibe alusel.
(11)
Võttes arvesse kauplemisteabehoidlate tegevusharu uudsust ja võimalikke tulevasi suundumisi, tuleks kauplemisteabehoidlate käibe arvutamise meetod vajaduse korral läbi vaadata. Komisjon peaks hindama käibe arvutamiseks käesolevas määruses sätestatud metoodika asjakohasust nelja aasta jooksul alates käesoleva määruse jõustumisest.
(12)
Tuleks kehtestada eeskirjad nendelt kolmanda riigi kauplemisteabehoidlatelt võetavate tasude kohta, kes taotlevad liidus tunnustamist vastavalt määruse (EL) nr 648/2012 asjakohastele sätetele, et katta tunnustamise ja iga-aastase järelevalvega seotud halduskulud. Selle puhul põhinevad ESMA kulud kulutustel, mis on vajalikud selliste kolmanda riigi kauplemisteabehoidlate tunnustamiseks vastavalt kõnealuse määruse artikli 77 lõikele 2, koostöökorra kehtestamiseks vastavalt kõnealuse määruse artikli 75 lõikele 3 nende kolmandate riikide pädevate asutustega, kus taotluse esitanud kauplemisteabehoidla on registreeritud, ning tunnustatud kauplemisteabehoidlate üle järelevalve teostamiseks. Koostöökorra kehtestamisega seotud kulud jagatakse samast kolmandast riigist pärit tunnustatud kauplemisteabehoidlate vahel.
(13)
Tunnustatud kolmanda riigi kauplemisteabehoidlate puhul on ESMA järelevalveülesanded peamiselt seotud koostöökorra rakendamisega, sealhulgas andmete tulemusliku vahetamisega asjaomaste ametiasutuste vahel. Nende ülesannete täitmisega seotud kulud tuleks katta tunnustatud kauplemisteabehoidlatelt võetavate tasudega. Kuna need kulud on palju väiksemad kui kulud, mis ESMA-l tekivad seoses registreeritud kauplemisteabehoidlate otsese järelevalvega liidus, peaksid tunnustatud kauplemisteabehoidlate järelevalvetasud olema oluliselt väiksemad kui järelevalve miinimumtasu, mida võetakse ESMA otsese järelevalve alla kuuluvatelt registreeritud kauplemisteabehoidlatelt.
(14)
Arvestades võimalikke tulevasi suundumusi, on asjakohane, et vajaduse korral vaadatakse läbi ja ajakohastatakse nii arvesse võetava käibe arvutamise metoodika kui ka registreerimis-, tunnustamis- ja järelevalvetasude suurus.
(15)
Riiklikel pädevatel astutustel tekivad kulud, kui nad täidavad määruse (EL) nr 648/2012 kohaseid ülesandeid, eelkõige ülesandeid, mis on neile delegeeritud määruse (EL) nr 648/2012 artikli 74 kohaselt. Tasud, mida ESMA võtab kauplemisteabehoidlatelt, peaksid katma ka need kulud. Selleks et vältida olukorda, kus pädevad asutused kannavad kahju või teenivad kasumit delegeeritud ülesannete täitmise või ESMA abistamise tulemusena, peaks ESMA hüvitama üksnes tegelikud kulud, mis kõnealusel liikmesriigi pädeval asutusel on tekkinud.
(16)
Käesolev määrus peaks olema aluseks ESMA õigusele võtta kauplemisteabehoidlatelt tasu. Selleks et kohe hõlbustada tulemuslikku ja tõhusat järelevalve- ja jõustamistegevust, peaks käesolev määrus jõustuma kolmandal päeval pärast selle avaldamist,
ON VASTU VÕTNUD KÄESOLEVA MÄÄRUSE:
I PEATÜKK
ÜLDSÄTTED
Artikkel 1
Reguleerimisese
Käesoleva määrusega kehtestatakse eeskirjad tasude kohta, mida Euroopa Väärtpaberiturujärelevalve (ESMA) võtab kauplemisteabehoidlatelt nende registreerimise, järelevalve ja tunnustamise eest.
Artikkel 2
Järelevalvekulude täielik hüvitamine
Kauplemisteabehoidlatelt võetavad tasud katavad järgmist:
a)
kõik kulud, mis on seotud ESMA poolt kauplemisteabehoidlate registreerimise ja nende üle teostatava järelevalvega vastavalt määrusele (EL) nr 648/2012, sealhulgas kulud, mis tulenevad kauplemisteabehoidlate tunnustamisest;
b)
kõik kulud, mis tuleb hüvitada pädevatele asutustele, kes on täitnud määruse (EL) nr 648/2012 kohaseid ülesandeid, eelkõige ülesandeid, mis on neile delegeeritud määruse (EL) nr 648/2012 artikli 74 kohaselt.
Artikkel 3
Arvesse võetav käive
1. Kauplemisteabehoidla asjaomase majandusaasta (n) puhul arvesse võetava käibe leidmiseks liidetakse kolmandik igast järgmisest elemendist:
a)
kauplemisteabehoidla põhitegevusest (tuletisinstrumentide kohta kesksest andmete kogumisest ja säilitamisest) saadud tulu, nagu see on avaldatud eelneva aasta (n - 1) auditeeritud raamatupidamisaruandes, jagatuna kõigi registreeritud kauplemisteabehoidlate põhitegevusest (tuletisinstrumentide kohta kesksest andmete kogumisest ja säilitamisest) saadud kogutuludega eelneval aastal (n - 1);
b)
kauplemisteabehoidlale eelneval aastal (n - 1) teatatud tehingute arv, mis on jagatud kõikidele registreeritud kauplemishoidlatele eelneval aastal (n - 1) teatatud tehingute arvuga;
c)
eelneva aasta (n - 1) 31. detsembri seisuga registreeritud avatud positsioonide arv, mis on jagatud eelneva aasta (n - 1) 31. detsembri seisuga kõikides registreeritud kauplemishoidlates registreeritud avatud positsioonide arvuga.
Esimeses lõigus osutatud arvesse võetav käive asjaomase kauplemisteabehoidla puhul (allolevas valemis „TRi”) arvutatakse järgmisel viisil:
2. Kui kauplemisteabehoidla tegutses ainult osa aastast (n - 1), hinnatakse arvesse võetavat käivet vastavalt lõikes 1 sätestatud valemile, ekstrapoleerides kogu aastale (n - 1) väärtused, mis on arvutatud kauplemisteabehoidla ning iga lõike 1 punktides a, b ja c osutatud elemendi jaoks nende kuude kohta, mil kauplemisteabehoidla aastal (n - 1) tegutses.
Artikkel 4
Tasude kohandamine
1. Kauplemisteabehoidlatelt võetavad tasud kehtestatakse sellisel tasemel, millega välditakse olulist puudujäägi või ülejäägi kogunemist.
Korduva olulise ülejäägi või puudujäägi korral vaatab komisjon tasude suuruse läbi.
2. Kui kauplemisteabehoidlatelt aastal (n) võetavad tasud ei ole piisavad, et katta ESMA kõiki vajalikke kulusid seoses kauplemisteabehoidlate registreerimise, järelevalve ja tunnustamisega, suurendab ESMA aastal (n + 1) vajaliku summa võrra nende kauplemishoidlate järelevalvetasusid, kes olid registreeritud kogu aasta (n) jooksul ja on endiselt registreeritud aastal (n + 1).
3. Lõikega 2 hõlmatud puudujääkide puhul arvutatakse tasude kohandamine iga kauplemisteabehoidla jaoks proportsionaalselt tema arvesse võetava käibega aastal (n).
II PEATÜKK
TASUD
Artikkel 5
Tasude liigid
1. Liidus asutatud kauplemisteabehoidlatelt, kes taotlevad registreerimist vastavalt määruse (EL) nr 648/2012 artikli 55 lõikele 1, võetakse järgmist liiki tasusid:
a)
registreerimistasud vastavalt artiklile 6;
b)
aastane järelevalvetasu vastavalt artiklile 7.
2. Kolmandates riikides asutatud kauplemisteabehoidlatelt, kes taotlevad tunnustamist vastavalt määruse (EL) nr 648/2012 artikli 77 lõikele 1, võetakse järgmist liiki tasusid:
a)
tunnustamistasud vastavalt artikli 8 lõikele 1;
b)
tunnustatud kauplemisteabehoidlate aastane järelevalvetasu vastavalt artikli 8 lõikele 2.
Artikkel 6
Registreerimistasu
1. Registreerimist taotleva kauplemisteabehoidla makstava registreerimistasu arvutamisel lähtutakse taotluse hindamiseks ja läbivaatamiseks vajalikust järelevalvealasest tööst ning lõigetes 2-6 sätestatud kauplemishoidja eeldatavast kogukäibest.
2. Registreerimistasu arvutamisel võetakse arvesse järgmisi tegevusi:
a)
kauplemisteabehoidla osutatavad kõrvalteenused, nagu kauplemise kinnitamine, kauplemise sobitamine, teenuste osutamine krediidisündmusega seoses, portfellide kinnitamise või portfellide tihendamise teenused;
b)
kauplemisteabehoidla osutatavad kauplemisteabehoidla teenused kolme või enama tuletisinstrumentide liigi puhul.
3. Lõike 2 kohaldamisel käsitatakse kauplemisteabehoidlat osutavat kõrvalteenuseid järgmistel juhtudel:
a)
kui ta osutab otseseid kõrvalteenuseid;
b)
kui kauplemisteabehoidlaga samasse konsolideerimisgruppi kuuluv üksus osutab kaudseid kõrvalteenuseid;
c)
kui kõrvalteenuseid osutab üksus, kellega kauplemisteabehoidla on sõlminud kauplemis- või kauplemisjärgsete teenuste või äriliinidega seoses lepingu koostöö tegemiseks teenuste osutamisel.
4. Kui kauplemisteabehoidla ei osale kummaski lõikes 2 osutatud tegevuses, käsitatakse asjaomase kauplemisteabehoidla eeldatavat kogukäivet väiksena ning ta maksab registreerimistasu 45 000 eurot.
5. Kui kauplemisteabehoidla osaleb ühes kahest lõikes 2 osutatud tegevusest, käsitatakse asjaomase kauplemisteabehoidla eeldatavat kogukäivet keskmisena ning ta maksab registreerimistasu 65 000 eurot.
6. Kui kauplemisteabehoidla osaleb mõlemas lõikes 2 sätestatud tegevuses, käsitatakse asjaomase kauplemisteabehoidla eeldatavat kogukäivet suurena ning ta maksab registreerimistasu 100 000 eurot.
7. Kui toimub oluline muutus teenuste osutamises, mille tulemusena kauplemisteabehoidla peaks tasuma lõigete 4, 5 ja 6 kohaselt kõrgemat registreerimistasu kui algselt tasutud registreerimistasu, tasub kauplemisteabehoidla algselt tasutud registreerimistasu ning sellest olulisest muutusest tuleneva kõrgema kohaldatava registreerimistasu vahe.
Artikkel 7
Registreeritud kauplemisteabehoidlate aastane järelevalvetasu
1. Registreeritud kauplemisteabehoidlalt võetakse aastast järelevalvetasu.
2. Kogu aastast järelevalvetasu asjaomase majandusaasta (n) eest arvutatakse järgmiselt:
a)
asjaomase majandusaasta (n) eest kogu aastase järelevalvetasu arvutamise aluseks on kauplemisteabehoidlate järelevalvega seotud kulude kalkulatsioon, mis on esitatud ESMA asjaomase aasta eelarves ning koostatud ja kinnitatud vastavalt määruse (EL) nr 1095/2010 artiklile 63;
b)
kogu aastast järelevalvetasu asjaomase majandusaasta (n) eest arvutatakse, lahutades punkti a kohasest kulude kalkulatsioonist järgmised elemendid:
i)
registreerimistasud, mis kõik kauplemisteabehoidlad on asjaomasel majandusaastal (n) vastavalt artiklile 6 tasunud, ning täiendavad registreerimistasud, mis juba registreeritud kauplemisteabehoidlad on tasunud asjaomasel aastal (n) juhul, kui toimub oluline muutus seoses nende registreerimisega, nagu on osutatud artikli 6 lõikes 7;
ii)
tunnustamistasud, mis kõik kolmandate riikide kauplemisteabehoidlad on asjaomasel majandusaastal (n) maksnud vastavalt artiklile 8;
iii)
esmane järelevalvetasu, mida kauplemisteabehoidlatel tuleb asjaomasel majandusaastal (n) vastavalt lõikele 4 maksta;
c)
registreeritud kauplemisteabehoidla maksab aastast järelevalvetasu, mille suurus saadakse, jagades punkti b kohaselt arvutatud kogu aastase järelevalvetasu kõigi aastal n - 1 registreeritud kauplemisteabehoidlate vahel vastavalt kauplemisteabehoidla arvesse võetava käibe suhtele kõigi registreeritud kauplemisteabehoidlate kogu arvesse võetavasse käibesse, mis arvutatakse artikli 3 lõike 1 kohaselt ning mida kohandatakse vastavalt artikli 4 lõigetele 2 ja 3.
3. Mingil juhul ei tohi kauplemisteabehoidla makstav aastane järelevalvetasu olla vähem kui 30 000 eurot.
4. Erandina lõigetest 2 ja 3 tasub registreeritud kauplemisteabehoidla registreerimise aastal esmase järelevalvetasu, mis on võrdne järgmistest väiksemaga:
a)
artikli 6 kohaselt tasumisele kuuluv registreerimistasu;
b)
artikli 6 kohaselt tasumisele kuuluv registreerimistasu, mis on korrutatud kauplemisteabehoidla registreerimise kuupäevast kuni aasta lõpuni jäävate tööpäevade arvu ja 60 tööpäeva vahelise suhtega.
Arvutus tehakse järgmisel viisil:
Artikkel 8
Tasu kolmanda riigi kauplemisteabehoidlate tunnustamise eest
1. Tunnustamist taotlev kauplemisteabehoidla maksab taotluse esitamise tasu, mis arvutatakse järgmiste elementide summana:
a)
20 000 eurot;
b)
summa, mis tuleneb 35 000 euro jagamisest nende samast kolmandast riigist pärit kauplemisteabehoidlate koguarvuga, keda ESMA on kas tunnustanud või kes on taotlenud tunnustamist, kuid keda ei ole veel tunnustatud.
2. Määruse (EL) nr 648/2012 artikli 77 lõike 1 kohaselt tunnustatud kauplemisteabehoidla maksab aastast järelevalvetasu 5 000 eurot.
III PEATÜKK
MAKSE- JA HÜVITAMISTINGIMUSED
Artikkel 9
Tasude maksmise üldine kord
1. Kõik tasud makstakse eurodes. Tasud makstakse vastavalt artiklites 10, 11 ja 12 sätestatule.
2. Mis tahes hilinenud maksetega kaasneb päevane karistusmakse, mis on 0,1 % maksmisele kuuluvast summast.
Artikkel 10
Registreerimistasude maksmine
1. Artiklis 6 osutatud registreerimistasu makstakse tervikuna ajal, mil kauplemisteabehoidla esitab registreerimistaotluse.
2. Registreerimistasusid ei tagastata, kui kauplemisteabehoidla võtab oma registreerimistaotluse tagasi enne, kui ESMA võtab vastu põhjendatud otsuse ta registreerida või keelduda registreerimisest, või kui registreerimisest keeldutakse.
Artikkel 11
Aastaste järelevalvetasude maksmine
1. Artiklis 7 osutatud aastast järelevalvetasu asjaomase majandusaasta eest makstakse kahe osamaksena.
Esimese osamakse tähtaeg on asjaomase aasta 28. veebruar ning see on kaks kolmandikku aastase järelevalvetasu kalkulatsioonist. Kui selleks ajaks ei ole artikli 3 kohaselt arvutatud arvesse võetav käive veel kättesaadav, võetakse käibe arvutamisel aluseks viimane artikli 3 kohane arvesse võetav käive, mis on kättesaadav.
Teise osamakse tähtaeg on 31. august. Teise osamakse summa on artikli 7 alusel arvutatud aastane järelevalvetasu, mida on vähendatud esimese osamakse võrra.
2. ESMA saadab kauplemisteabehoidlatele arved osamaksete kohta hiljemalt 30 päeva enne asjaomast maksekuupäeva.
Artikkel 12
Tunnustamistasude maksmine
1. Artikli 8 lõikes 1 osutatud tunnustamistasud makstakse tervikuna ajal, mil kauplemisteabehoidla esitab tunnustamistaotluse. Neid tasusid ei tagastata.
2. Iga kord, kui esitatakse uus kolmanda riigi kauplemisteabehoidla tunnustamise taotlus, arvutab ESMA artikli 8 lõike 1 punktis b osutatud summa uuesti.
ESMA tagastab sama kolmanda riigi juba tunnustatud kauplemisteabehoidlatele võrdselt artikli 8 lõike 1 punkti b kohaselt võetud summa ja uuesti arvutamise tulemusena saadud summa vahe. Vahe tagastatakse kas otsese maksena või vähendades järgmisel aastal võetavaid tasusid.
3. Tunnustatud kauplemisteabehoidla aastase järelevalvetasu maksmise tähtaeg on igal majandusaastal veebruari lõpp. ESMA saadab tunnustatud kauplemisteabehoidlale makse kohta arve vähemalt 30 päeva enne kõnealust kuupäeva.
Artikkel 13
Kulutuste hüvitamine pädevatele asutustele
1. Kauplemisteabehoidlatelt võtab tasu nende registreerimise, järelevalve ja tunnustamise eest ainult ESMA.
2. ESMA hüvitab pädevatele asutustele tegelikud kulud, mis on tekkinud seoses määruse (EL) nr 648/2012 kohaste ülesannete, eelkõige määruse (EL) nr 648/2012 artikli 74 kohaselt neile delegeeritud ülesannete täitmisega.
IV PEATÜKK
ÜLEMINEKU- JA LÕPPSÄTTED
Artikkel 14
Tasud 2013. aastal
1. Kauplemisteabehoidlad, kes taotlevad registreerimist 2013. aastal, maksavad artiklis 6 osutatud kogu registreerimistasu 30 päeva pärast käesoleva määruse jõustumist või registreerimistaotluse esitamise kuupäeval, olenevalt sellest, kumb neist on hilisem.
2. 2013. aastal registreeritud kauplemisteabehoidlad maksavad 2013. aasta eest artikli 7 lõike 4 kohaselt arvutatud kogu esmase aastase järelevalvetasu 60 päeva pärast käesoleva määruse jõustumist või 30 päeva pärast registreerimisotsuse vastuvõtmist, olenevalt sellest, kumb neist on hilisem.
3. Kolmanda riigi kauplemisteabehoidlad, kes taotlevad tunnustamist 2013. aastal, maksavad artikli 8 lõikes 1 osutatud kogu tunnustamistasu 30 päeva pärast käesoleva määruse jõustumist või taotluse esitamise kuupäeval, olenevalt sellest, kumb neist on hilisem.
4. 2013. aastal tunnustatud kolmanda riigi kauplemisteabehoidlad maksavad 2013. aasta eest artikli 8 lõike 3 kohaselt arvutatud kogu aastase järelevalvetasu 60 päeva pärast käesoleva määruse jõustumist või 30 päeva pärast tunnustamisotsuse vastuvõtmist, olenevalt sellest, kumb neist on hilisem.
Artikkel 15
2013. aasta registreeritud kauplemisteabehoidlate aastane järelevalvetasu 2014. aasta eest
1. 2013. aastal registreeritud kauplemisteabehoidlatelt võetakse 2014. aasta eest aastast järelevalvetasu, mis on arvutatud vastavalt artiklile 7, võttes aluseks nende arvesse võetava käibe ajavahemikul 1. jaanuarist 2014 kuni 30. juunini 2014, nagu on sätestatud käesoleva artikli lõikes 2.
2. 2013. aastal registreeritud kauplemisteabehoidlate järelevalvetasude arvutamisel 2014. aasta eest vastavalt artiklile 7 liidetakse kauplemisteabehoidla arvesse võetava käibe leidmiseks kolmandik igast järgmisest elemendist:
a)
kauplemisteabehoidla põhitegevusest (tuletisinstrumentide kohta kesksest andmete kogumisest ja säilitamisest) ajavahemikul 1. jaanuarist 2014 kuni 30. juunini 2014 saadud tulud, jagatuna kõigi registreeritud kauplemisteabehoidlate põhitegevusest (tuletisinstrumentide kohta kesksest andmete kogumisest ja säilitamisest) ajavahemikul 1. jaanuarist 2014 kuni 30. juunini 2014 saadud kogutuluga;
b)
kauplemisteabehoidlale ajavahemikul 1. jaanuarist 2014 kuni 30. juunini 2014 teatatud tehingute arv, mis on jagatud kõikidele registreeritud kauplemishoidlatele ajavahemikul 1. jaanuarist 2014 kuni 30. juunini 2014 teatatud tehingute arvuga;
c)
30. juuni 2014. aasta seisuga registreeritud avatud positsioonide arv, mis on jagatud 30. juuni 2014. aasta seisuga kõikides registreeritud kauplemishoidlates registreeritud avatud positsioonide arvuga.
3. 2013. aastal registreeritud kauplemisteabehoidlate 2014. aasta järelevalvetasu makstakse kahe osamaksena.
Esimese osamakse tähtaeg on 28. veebruar 2014 ning see vastab registreerimistasule, mille kauplemisteabehoidla maksis 2013. aastal vastavalt artiklile 6.
Teise osamakse tähtaeg on 31. august. Teise osamakse summa on lõigete 1 ja 2 alusel arvutatud aastane järelevalvetasu, mida on vähendatud esimese osamakse võrra.
Kui kauplemisteabehoidla makstud esimene osamakse on suurem kui lõigete 1 ja 2 kohaselt arvutatud aastane järelevalvetasu, tagastab ESMA kauplemisteabehoidlale esimese osamaksega makstud summa ning lõigete 1 ja 2 kohaselt arvutatud aastase järelevalvetasu vahe.
4. ESMA saadab 2013. aastal registreeritud kauplemisteabehoidlatele arved 2014. aasta eest makstava aastase järelevalvetasu osamaksete kohta vähemalt 30 päeva enne maksekuupäeva.
5. Kui 2014. aasta auditeeritud raamatupidamisaruanded muutuvad kättesaadavaks, teavitavad 2013. aastal registreeritud kauplemisteabehoidlad ESMAt lõike 2 punktis a, b või c osutatud ning lõike 2 kohase arvesse võetava käibe arvutamiseks kasutatud näitajates toimunud mis tahes muutusest, mis tuleneb lõplike andmete ja arvutamiseks kasutatud esialgsete andmete erinevusest.
Kauplemisteabehoidlad tasuvad erinevuse 2014. aasta eest tegelikult makstud aastase järelevalvetasu ja lõike 2 punktis a, b või c osutatud ning lõike 2 kohase arvesse võetava käibe arvutamiseks kasutatud näitajates toimunud mis tahes muutusest tulenevalt 2014. aasta eest maksmisele kuuluva aastase järelevalvetasu vahel.
ESMA saadab vähemalt 30 päeva enne asjaomast maksekuupäeva arve mis tahes täiendava makse kohta, mis kauplemisteabehoidlal tuleb teha tulenevalt lõike 2 punktides a, b või c osutatud ning lõike 2 kohase arvesse võetava käibe arvutamiseks kasutatud näitajates toimunud mis tahes muutusest.
Artikkel 16
Jõustumine
Käesolev määrus jõustub kolmandal päeval pärast selle avaldamist Euroopa Liidu Teatajas.
Käesolev määrus on tervikuna siduv ja vahetult kohaldatav kõikides liikmesriikides.
Brüssel, 12. juuli 2013