РЕГЛАМЕНТ ЗА ИЗПЪЛНЕНИЕ (ЕС) 2015/460 НА КОМИСИЯТА
от 19 март 2015 година
за определяне на технически стандарти за изпълнение по отношение на процедурата за одобряване на вътрешен модел в съответствие с Директива 2009/138/ЕО на Европейския парламент и на Съвета
(текст от значение за ЕИП)
ЕВРОПЕЙСКАТА КОМИСИЯ,
като взе предвид Договора за функционирането на Европейския съюз,
Директива 2009/138/ЕО на Европейския парламент и на Съвета от 25 ноември 2009 година относно започването и упражняването на застрахователна и презастрахователна дейност (Платежоспособност II) (1), и по-специално член 114, параграф 2 от нея,
като има предвид, че:
(1)
Застрахователните и презастрахователните предприятия трябва да спазват предвидените в Директива 2009/138/ЕО изисквания за вътрешните модели. Те могат да променят своя вътрешен модел съгласно одобрената политика за промяна на модела в съответствие с в член 115 от Директива 2009/138/ЕО.
(2)
Съществените промени във вътрешния модел и съвкупност от незначителни промени, която се счита за съществена промяна, както и промените в политиката за промяна на модела подлежат на предварително одобрение от надзорния орган. Правилата по отношение на процедурата, която трябва да се следва при процеса на одобрение на вътрешните модели, следва да се прилагат съгласувано по отношение на одобряването на съществените промени във вътрешния модел и по отношение на промените в политиката за промяна на модела.
(3)
Добавянето на нови елементи във вътрешния модел, като например включване на допълнителни рискове, които не са част от вътрешния модел, или търговски поделения, подлежи на одобрение от страна на надзорния орган, както е предвидено в член 112 от Директива 2009/138/ЕО.
(4)
Поради взаимозависимостите между различните заявления за одобрение, изисквани съгласно Директива 2009/138/ЕО, когато кандидатства за одобряване на вътрешен модел, застрахователното или презастрахователното предприятие следва да уведоми надзорния орган за други подадени заявления за одобрение на елементите, изброени в член 308а, параграф 1 от Директива 2009/138/ЕО, които се разглеждат в момента или се предвижда да бъдат подадени в срок от шест месеца. Това изискване е необходимо, за да се гарантира, че оценките на надзорния орган се основават на прозрачна и обективна информация.
(5)
Процедурите, които се спазват при одобряването на даден вътрешен модел, както и на съществените промени във вътрешния модел, следва да предвиждат постоянна комуникация между надзорните органи и застрахователното или презастрахователното предприятие. Уместно е комуникацията да започне преди официалното подаване на заявлението до надзорните органи. След одобрението на вътрешния модел или на съществената промяна комуникацията следва да продължи в рамките на процеса на надзорен преглед.
(6)
По време на процеса на одобрение надзорните органи следва да могат да поискат корекции във вътрешния модел или преходен план по член 113 от Директива 2009/138/ЕО.
(7)
Разпоредбите, предвидени в настоящия регламент относно процедурите, които трябва да бъдат спазвани по отношение на одобрението, одобрението на промени във вътрешния модел и одобрението на политиката за промяна на модела за вътрешните модели, използвани от отделните предприятия, следва да се прилагат съгласувано с процедурите за одобряване използването на вътрешен модел за изчисляване на консолидираното групово капиталово изискване за платежоспособност и за вътрешните модели на групата.
(8)
Настоящият регламент е изготвен въз основа на проектите за технически стандарти за изпълнение, представени на Европейската комисия от Европейския орган за застраховане и професионално пенсионно осигуряване.
(9)
Европейският орган за застраховане и професионално пенсионно осигуряване проведе обществени консултации по проектите на техническите стандарти за изпълнение, въз основа на които е изготвен настоящият регламент, анализира потенциалните разходи и ползи и поиска становище от групата на участниците, създадена по силата на член 37 от Регламент (ЕС) № 1094/2010 на Европейския парламент и на Съвета (2),
(10)
За да се увеличи правната сигурност във връзка с надзорния режим по време на периода на поетапно въвеждане, предвиден в член 308а от Директива 2009/138/ЕО, който ще започне да тече на 1 април 2015 г., е важно да се гарантира, че настоящият регламент ще влезе в сила възможно най-скоро, в деня след деня на публикуването му в Официален вестник на Европейския съюз,
ПРИЕ НАСТОЯЩИЯ РЕГЛАМЕНТ:
Член 1
Предмет
С настоящия регламент се уреждат:
а)
процедурата, посочена в член 112 от Директива 2009/138/ЕО, по отношение на одобряването на заявленията, подадени от застрахователните и презастрахователните предприятия, за използване на пълни и частични вътрешни модели за изчисляване на капиталовото изискване за платежоспособност;
б)
процедурата по отношение на одобряването на заявленията, подавани от застрахователни и презастрахователни предприятия, за съществена промяна във вътрешния модел и за промени в политиката за промяна на вътрешния модел съгласно член 115 от Директива 2009/138/ЕО.
Член 2
Заявление за изчисляване на капиталовото изискване за платежоспособност посредством вътрешен модел
1. Застрахователното или презастрахователно предприятие подава пред надзорния орган писмено заявление за получаване на разрешение да изчислява капиталовото изискване за платежоспособност посредством вътрешен модел.
2. Заявлението се подава на един от официалните езици на държавата членка, в която се намира централното управление на застрахователното или презастрахователното предприятие, или на език, който е бил договорен с надзорните органи.
3. Когато кандидатстват за разрешение да използват вътрешен модел за изчисляване на капиталовото изискване за платежоспособност, застрахователните и презастрахователните предприятия представят писмени доказателства, удостоверяващи, че вътрешният модел отговаря на изискванията, предвидени в член 101 и членове 120-125 от Директива 2009/138/ЕО, а при частичен вътрешен модел - и на изискванията по член 113 от Директива 2009/138/ЕО. Надзорният орган може да поиска допълнителна информация в съответствие с член 3.
4. Писмените доказателства по параграф 3 включват най-малко следните елементи:
а)
придружително писмо, съдържащо:
i)
искане за одобрение на използването на вътрешен модел за изчисляване на капиталовото изискване за платежоспособност, считано от определена дата, и общо обяснение на вътрешния модел, включително кратко описание на структурата и обхвата на модела;
ii)
удостоверяване на предхождащия заявлението период, през който вътрешният модел е бил използван в системата за управление на риска и процеса на вземане на решения в съответствие с изискванията, посочени в член 120 от Директива 2009/138/ЕО;
iii)
потвърждение, че заявлението е пълно и съдържа точно описание на вътрешния модел и че не са пропуснати съществени факти;
iv)
потвърждение за това дали застрахователното или презастрахователното предприятие е част от група, която използва вътрешен модел за изчисляване на консолидираното групово капиталово изискване за платежоспособност, или дали е било подадено заявление за използване на вътрешен модел за изчисляване на консолидираното групово капиталово изискване за платежоспособност, във връзка с което все още не е получено решение;
v)
списък на други заявления, подадени от застрахователното или презастрахователното предприятие, заедно със съответните дати на подаване, или които то възнамерява да подаде в следващите шест месеца за одобрение на някой от елементите, изброени в член 308а, параграф 1 от Директива 2009/138/ЕО;
vi)
данни за връзка със съответния персонал в рамките на застрахователното или презастрахователното предприятие, който участва в дейности, свързани с прилагането на вътрешния модел, както и със съответния персонал в рамките на това предприятие, на когото трябва да бъдат изпратени исканията за предоставяне на допълнителна информация;
б)
обяснение на начина, по който вътрешният модел покрива всички съществени и количествено измерими рискове на застрахователното или презастрахователното предприятие. Когато заявлението за одобрение се отнася за частичен вътрешен модел, обяснението се ограничава до съществените и количествено измерими рискове, попадащи в обхвата на частичния вътрешен модел, като застрахователното или презастрахователното предприятие представя също обяснение на начина, по който са удовлетворени допълнителните условия, посочени в член 113 от Директива 2009/138/ЕО;
в)
обяснение на целесъобразността и ефективността на интегрирането на вътрешния модел в системата за управление на риска и на неговото значение за системата за управление, включително начина, по който вътрешният модел позволява на застрахователното или презастрахователното предприятие постоянно да установява, измерва, наблюдава, управлява и отчита рисковете; за целта заявлението включва съответните извадки от политиката за управление на риска, посочена в член 41, параграф 3 от Директива 2009/138/ЕО;
г)
оценка и обосновка, извършени от застрахователното или презастрахователното предприятие, на съществените силни и слаби страни, както и ограничения на вътрешния модел, включително самооценка на спазването на посочените в параграф 2 изисквания; застрахователното или презастрахователното предприятие излага също плана си за бъдещи подобрения на вътрешния модел с цел отстраняване на установените слабости или ограничения или за доразвиване или разширяване на вътрешния модел;
д)
когато застрахователното или презастрахователното предприятие е част от група, която използва вътрешен модел за изчисляване на капиталовото изискване за платежоспособност, или когато е било подадено заявление за използване на вътрешен модел за изчисляване на консолидираното групово капиталово изискване за платежоспособност, във връзка с което все още не е получено решение - обосновка защо вътрешният модел на групата не съответства на рисковия профил на предприятието и разликите между вътрешния модел, който ще се използва на ниво отделно предприятие, и вътрешния модел на групата;
е)
техническите спецификации на вътрешния модел, включително подробно описание на структурата на вътрешния модел, заедно със списък и обосновка на заложените в основата на вътрешния модел допускания, чието изменение би имало значително въздействие върху капиталовото изискване за платежоспособност;
ж)
обяснение на адекватността на системата за вътрешен контрол на застрахователното или презастрахователното предприятие, като се отчита структурата и обхватът на модела;
з)
обяснение на адекватността на ресурсите, уменията и обективността на персонала, отговорен за разработването и валидирането на вътрешния модел;
и)
политиката за промяна на вътрешния модел, посочена в член 115 от Директива 2009/138/ЕО;
й)
описание на процеса, който гарантира съгласуваност между методите, използвани за изчисляване на прогнозата за вероятностното разпределение, и методите, използвани за изчисляване на техническите резерви в съответствие с член 121, параграф 2 от Директива 2009/138/ЕО;
к)
указател на използваните във вътрешния модел данни, в който се посочват техният източник, характеристики и употреба, и описание на процеса, посредством който се гарантира, че данните са точни, пълни и целесъобразни;
л)
резултатите от последното разпределение на печалбата и загубата и спецификациите на разпределението на печалбата и загубата по член 123 от Директива 2009/138/ЕО, включващо печалбата и загубата, основните търговски поделения на предприятието и разпределението на общата печалба или загуба по рискови категории и основни търговски поделения;
м)
описание на независимия процес на валидиране на вътрешния модел, както и доклад за резултатите от последното валидиране в съответствие с член 124 от Директива 2009/138/ЕО, включително направените препоръки и начина, по който те се изпълняват;
н)
опис на документите, които представляват част от документацията за вътрешния модел, посочена в член 125 на Директива 2009/138/ЕО;
о)
когато застрахователното или презастрахователното предприятие използва модел или данни, получени от трети страни, както е посочено в член 126 от Директива 2009/138/ЕО - доказателство, че използването на такива външни данни или модел не ограничава способността на застрахователното или презастрахователното предприятие да спазва изискванията, предвидени в член 101 и членове 120-125 от същата директива, а при частични вътрешни модели - изискванията по член 113 от директивата, пригодността на използването на такива модели или данни за целите на вътрешния модел, както и обяснение на предимствата на външните модели или данни пред вътрешните модели или данни;
п)
прогнозна оценка на капиталовото изискване за платежоспособност, изчислено с вътрешен модел на най-конкретното равнище в зависимост от рисковата категория на застрахователното или презастрахователното предприятие, и прогнозна оценка на капиталовото изискване за платежоспособност, изчислено посредством използване на стандартната формула на нейното най-конкретно равнище за последния момент преди датата на подаване на заявлението, когато капиталовото изискване за платежоспособност се изчислява чрез стандартната формула. При заявление, подадено преди да бъде изчислено капиталовото изискване за платежоспособност, прогнозната оценка на капиталовото изискване за платежоспособност в съответствие със стандартната формула се изчислява с параметрите на стандартната формула, а не със специфичните за застрахователното или презастрахователното предприятие параметри;
р)
определяне на тези части от дейността на застрахователното или презастрахователно предприятие, които са класифицирани като основни търговски поделения, както и обосновка за тази класификация;
с)
при частични вътрешни модели, описание на начина, по който предложеният метод за интегриране отговаря на изискванията по член 113, параграф 1 от Директива 2009/138/ЕО, а в случай на метод, различен от основния метод, посочен в член 239, параграф 1 от Делегиран регламент (ЕС) 2015/35 на Комисията (3) - и обосновка на предложения метод за интегриране.
5. Застрахователното или презастрахователното предприятие представя документи, доказващи одобрението на заявлението от страна на административните, управителните или надзорните органи, както е посочено в член 116 от Директива 2009/138/ЕО.
6. Застрахователното или презастрахователното предприятие представя опис на всички документи и доказателствата, включени в заявлението. Когато съдържанието на даден документ е свързано с други документи, застрахователното или презастрахователното предприятие отбелязва естеството на обвързаността и включва препратки.
Член 3
Оценка на заявлението
1. Надзорният орган потвърждава получаването на заявлението, подадено от съответното застрахователно или презастрахователно предприятие.
2. В рамките на 30 дни от датата на получаване на заявлението надзорните органи определят дали заявлението е пълно. Заявлението за използване на вътрешен модел за изчисляване на капиталовото изискване за платежоспособност се счита за пълно, когато включва всички писмени доказателства, посочени в член 2, параграф 2.
3. Когато надзорните органи преценят, че заявлението е непълно, те информират незабавно подалото заявлението застрахователно или презастрахователно предприятие, че шестмесечният срок за одобрение не е започнал, и посочват причините, поради които заявлението се счита за непълно.
4. Когато надзорните органи преценят, че заявлението е пълно, те информират подалото заявлението застрахователно или презастрахователно предприятие, че заявлението е пълно и посочват датата, от която започва да тече шестмесечният срок. Това е датата, на която е получено пълното заявление.
5. Дори надзорните органи да преценят, че заявлението е пълно, това не ги спира да изискват допълнителна информация, необходима за извършване на оценката. В искането се посочва необходимата допълнителна информация, както и причините за искането.
6. Застрахователното или презастрахователното предприятие гарантира, че по време на разглеждането на заявлението надзорните органи разполагат с всички документи, посочени в член 125 от Директива 2009/138/ЕО, включително в електронен формат, когато това е възможно.
7. При оценката на заявлението се поддържа постоянна комуникация със застрахователното или презастрахователното предприятие и може да се изиска корекция на вътрешния модел, а в случай на частичен вътрешен модел - и преходен план по член 113 от Директива 2009/138/ЕО.
8. Ако надзорните органи преценят, че се налагат корекции във вътрешния модел, за да може той да бъде одобрен, те може да уведомят за това застрахователното или презастрахователното предприятие.
9. Когато надзорните органи изискват допълнителна информация или корекции на вътрешния модел, застрахователното или презастрахователното предприятие може да поиска прекъсване на шестмесечния срок за одобрение, посочен в член 112, параграф 4 от Директива 2009/138/ЕО. Срокът започва отново да тече, след като застрахователното или презастрахователното предприятие е направило необходимите корекции и надзорните органи са получили изменено заявление, съдържащо писмени доказателства за направените корекции. След това надзорните органи информират застрахователното или презастрахователното предприятие за новата дата, на която изтича срокът за одобрение.
Член 4
Право на предприятието да оттегли заявлението
Застрахователното или презастрахователното предприятие, което е подало заявлението за използване на вътрешен модел за изчисляване на капиталовото изискване за платежоспособност, може писмено да оттегли това заявление, като уведоми надзорния орган по всяко време, преди да е взето решението по него.
Член 5
Решение по заявлението
1. Надзорният орган одобрява заявлението за използване на вътрешен модел само ако е уверен, че системите на застрахователното или презастрахователното предприятие за установяване, измерване, наблюдение, управление и отчитане на риска са адекватни, и по-специално ако е уверен, че вътрешният модел отговаря на изискванията по членове 101, 112 и 120-125 от Директива 2009/138/ЕО и също така член 113 от същата директива по отношение на частичен вътрешен модел.
2. Освен това надзорният орган одобрява заявлението за използване на вътрешен модел, ако се е уверил, че политика за промяна на модела отговаря на изискванията по член 115 от Директива 2009/138/ЕО. Когато надзорният орган е взел решение по дадено заявление, той незабавно го съобщава писмено на съответното застрахователно или презастрахователно предприятие. Решението включва:
а)
при одобрение на заявлението - началната дата, от която моделът ще се използва за изчисляване на капиталовото изискване за платежоспособност;
б)
при одобрение на заявлението - редът и условията, свързани с решението за одобрение, заедно с мотивите за тези условия;
в)
при отхвърляне на заявлението - мотивите за решението;
г)
когато надзорният орган е изискал преходен план в съответствие с член 113 от Директива 2009/138/ЕО - решението за одобряване на преходния план съгласно член 6.
3. Надзорните органи не разкриват, че дадено застрахователно или презастрахователно предприятие е подало заявление за използване на вътрешен модел за изчисляване на капиталовото изискване за платежоспособност и че заявлението му е било отхвърлено или оттеглено.
Член 6
Преходен план за разширяване на обхвата на модела
1. В случая, посочен в член 113, параграф 2 от Директива 2009/138/ЕО, надзорният орган обяснява мотивите за изискването на преходен план и определя минималния обхват, който вътрешният модел трябва да покрива след прилагането на преходния план.
2. Преходният план се одобрява от административния, управителния или надзорния орган на застрахователното или презастрахователното предприятие, като в него ясно се определя срокът за изпълнение на плана, разширяването на обхвата, както и мерките и средствата, необходими за разширяване на обхвата на вътрешния модел. Надзорните органи оценяват представения от предприятието план. Надзорният орган може при необходимост да изиска да бъде представен за одобрение променен преходен план, приет от административния, управителния или надзорния орган.
3. Когато предприятието не съумее да изпълни преходния план за разширяване на обхвата на модела, надзорният орган може, без да се засягат другите възможни надзорни мерки, да вземе следните мерки:
а)
да удължи срока за изпълнение на плана;
б)
да удължи срока за изпълнение на плана, при условие че планът бъде изменен;
в)
да изиска от застрахователното или презастрахователното предприятие да изчислява капиталовото изискване за платежоспособност в съответствие със стандартната формула, посочена в членове 103-111 от Директива 2009/138/ЕО;
г)
да разреши използването на частичен вътрешен модел, чийто обхват е по-ограничен от посочения в параграф 1 минимален обхват.
Член 7
Промени във вътрешния модел
1. Застрахователното или презастрахователното предприятие включва в заявлението за одобрение на съществена промяна във вътрешния модел писмени доказателства, че след прилагането на съществените промени във вътрешния модел ще бъдат спазени изискванията по членове 101, 112 и 120-126 от Директива 2009/138/ЕО, както и по член 113 от същата директива в случай на частичен вътрешен модел.
2. Застрахователното или презастрахователното предприятие включва в заявлението документите, посочени в член 2, когато тяхното съдържание би било засегнато от съществената промяна във вътрешния модел, като посочва направените в тях промени и описва подробно качественото и количественото въздействие на съществената промяна върху одобрения вътрешен модел и неговите резултати.
Член 8
Промени в политика за промяна на вътрешния модел
1. Застрахователното или презастрахователното предприятие включва в заявлението за одобрение на промяна в политиката за промяна на вътрешния модел причината за промяната на политиката и доказателство, че след прилагане на промените изискванията за одобряване на тази политика ще бъдат спазвани.
2. Надзорните органи одобряват заявлението за промяна в политиката за промяна на вътрешния модел само когато са уверени, че обхватът на политиката е изчерпателен и че процедурите, описани в политиката за промяна на вътрешния модел, гарантират, че вътрешният модел отговаря постоянно на изискванията по членове 101, 112 и 120-125 от Директива 2009/138/ЕО, а при частичен вътрешен модел - и на изискванията по член 113 от същата директива.
Член 9
Влизане в сила
Настоящият регламент влиза в сила в деня след деня на публикуването му в Официален вестник на Европейския съюз.
Настоящият регламент е задължителен в своята цялост и се прилага пряко във всички държави членки.
Съставено в Брюксел на 19 март 2015 година.
KOMISJONI RAKENDUSMÄÄRUS (EL) 2015/460,
19. märts 2015,
milles sätestatakse rakenduslikud tehnilised standardid seoses sisemudeli heakskiitmise korraga vastavalt Euroopa Parlamendi ja nõukogu direktiivile 2009/138/EÜ
(EMPs kohaldatav tekst)
EUROOPA KOMISJON,
võttes arvesse Euroopa Liidu toimimise lepingut,
võttes arvesse Euroopa Parlamendi ja nõukogu 25. novembri 2009. aasta direktiivi 2009/138/EÜ kindlustus- ja edasikindlustustegevuse alustamise ja jätkamise kohta (Solventsus II), (1) eriti selle artikli 114 lõiget 2,
ning arvestades järgmist:
(1)
Kindlustus- ja edasikindlustusandjad peavad täitma direktiivi 2009/138/EÜ nõudeid sisemudelite kohta. Nad võivad oma sisemudelit muuta vastavalt mudeli muutmise põhimõtetele, mis on heaks kiidetud direktiivi 2009/138/EÜ artikli 115 kohaselt.
(2)
Järelevalveasutus peab eelnevalt heaks kiitma sisemudeli suured muudatused, väikeste muudatuste kombinatsiooni, mida loetakse suureks muudatuseks, ja muudatused mudeli muutmise põhimõtetes. Sisemudelite heakskiitmise protsessi puhul kohaldatava korraga seotud norme tuleks kohaldada ühetaoliselt nii sisemudeli suurte muudatuste heakskiitmisel kui ka muudatuste puhul mudeli muutmise põhimõtetes.
(3)
Järelevalveasutus peab vastavalt direktiivi 2009/138/EÜ artiklile 112 eelnevalt heaks kiitma sisemudelisse uute elementide lisamise, nagu näiteks sisemudeli ulatusega hõlmamata täiendavate riskide või äriüksuste lisamine.
(4)
Kuna direktiivi 2009/138/EÜ kohaselt esitatavad eri heakskiitude taotlused on omavahel seotud, peaks kindlustus- või edasikindlustusandja sisemudeli heakskiitmise taotlemisel järelevalveasutust teavitama teistest taotlustest direktiivi 2009/138/EÜ artikli 308a lõikes 1 loetletud elementide heakskiitmiseks, mida parajasti menetletakse või mida on kavas järgmise kuue kuu jooksul esitada. See nõue on vajalik tagamaks, et järelevalveasutuse hindamine tugineks läbipaistvale ja erapooletule teabele.
(5)
Sisemudeli ja sisemudeli suurte muudatuste heakskiitmise kord peaks hõlmama pidevat teabevahetust järelevalveasutuste ja kindlustus- või edasikindlustusandja vahel. Asjakohane on alustada teabevahetust juba enne ametliku taotluse järelevalveasutusele esitamist. Teabevahetus peaks jätkuma pärast seda, kui sisemudel või suur muudatus on järelevalvemenetluse tulemusena heaks kiidetud.
(6)
Heakskiitmise menetluse jooksul peaks järelevalveasutustel olema võimalik taotleda sisemudeli kohandamist või üleminekukava esitamist, nagu on sätestatud direktiivi 2009/138/EÜ artiklis 113.
(7)
Käesoleva määruse sätteid, mis käsitlevad heakskiitmise, sisemudeli muudatuste heakskiitmise ja mudeli muutmise põhimõtete heakskiitmise korda üksikettevõtja tasandil kasutatavate sisemudelite puhul, tuleks kohaldada ühetaoliselt kindlustusgrupi konsolideeritud solventsuskapitalinõude arvutamise sisemudelitega ja kindlustusgrupi sisemudelitega seotud kordade suhtes.
(8)
Käesolev määrus tugineb Euroopa Kindlustus- ja Tööandjapensionide Järelevalve poolt Euroopa Komisjonile esitatud rakenduslike tehniliste standardite eelnõule.
(9)
Euroopa Kindlustus- ja Tööandjapensionide Järelevalve on läbi viinud avatud avalikud konsultatsioonid käesoleva määruse aluseks oleva rakenduslike tehniliste standardite eelnõu kohta, analüüsinud võimalikku asjaomast kulu ja kasu ning küsinud arvamust Euroopa Parlamendi ja nõukogu määruse (EL) nr 1094/2010 (2) artikli 37 kohaselt loodud sidusrühmade kogult.
(10)
Et suurendada õiguskindlust järelevalvekorra suhtes, mida kohaldatakse direktiivi 2009/138/EÜ artiklis 308a sätestatud järkjärgulise kohaldamise perioodil, mis algab 1. aprillil 2015, on oluline tagada, et käesolev määrus jõustuks nii pea kui võimalik, järgmisel päeval pärast selle avaldamist Euroopa Liidu Teatajas,
ON VASTU VÕTNUD KÄESOLEVA MÄÄRUSE:
Artikkel 1
Reguleerimisese
Käesolevas määruses sätestatakse:
a)
direktiivi 2009/138/EÜ artiklis 112 osutatud kord, mille kohaselt kiidetakse heaks kindlustus- ja edasikindlustusandjate esitatud taotlused kasutada solventsuskapitalinõude arvutamiseks täielikke ja osalisi sisemudeleid;
b)
kord, mille kohaselt kiidetakse heaks kindlustus- ja edasikindlustusandjate esitatud taotlused seoses sisemudeli suure muudatusega ning sisemudeli muutmise põhimõtete muudatused vastavalt direktiivi 2009/138/EÜ artiklile 115.
Artikkel 2
Taotlus arvutada solventsuskapitalinõue sisemudelit kasutades
1. Kindlustus- või edasikindlustusandja esitab järelevalveasutusele heakskiitmiseks kirjaliku taotluse arvutada solventsuskapitalinõue sisemudelit kasutades.
2. Taotlus esitatakse ühes selle liikmesriigi ametlikus keeles, kus asub kindlustus- või edasikindlustusandja peakontor, või keeles, milles on järelevalveasutusega kokku lepitud.
3. Kui kindlustus- või edasikindlustusandja taotleb sisemudeli kasutamist solventsuskapitalinõude arvutamiseks, esitab ta dokumentaalsed tõendid, millega demonstreerib, kuidas sisemudel vastab direktiivi 2009/138/EÜ artiklites 101 ja 120-125 ning osalise sisemudeli puhul ka direktiivi 2009/138/EÜ artiklis 113 sätestatud nõuetele. Järelevalveasutus võib vastavalt artiklile 3 küsida täiendavat teavet.
4. Lõikes 3 osutatud dokumentaalsed tõendid sisaldavad vähemalt järgmist:
a)
kaaskiri, mis sisaldab järgmist:
i)
taotlus heakskiidu saamiseks sisemudeli kasutamisele solventsuskapitalinõude arvutamiseks alates märgitud kuupäevast ning sisemudeli üldine selgitus, sealhulgas mudeli struktuuri ja ulatuse lühikirjeldus;
ii)
kinnitus taotluse esitamisele eelnenud ajavahemiku kohta, mille jooksul on sisemudelit kasutatud riskijuhtimissüsteemis ja otsuste tegemise korras vastavalt direktiivi 2009/138/EÜ artiklis 120 sätestatud nõuetele;
iii)
kinnitus selle kohta, et taotlus on täielik ja sisaldab sisemudeli täpset kirjeldust ning et ühtegi asjakohast asjaolu ei ole välja jäetud;
iv)
kinnitus selle kohta, kas kindlustus- või edasikindlustusandja kuulub kindlustusgruppi, mis kasutab kindlustusgrupi konsolideeritud solventsuskapitalinõude arvutamiseks sisemudelit, või kas taotlus sisemudeli kasutamiseks kindlustusgrupi konsolideeritud solventsuskapitalinõude arvutamiseks on esitatud, kuid otsust ei ole veel teatavaks tehtud;
v)
teiste taotluste loetelu direktiivi 2009/138/EÜ artikli 308a lõikes 1 loetletud elementide heakskiitmiseks, mille kindlustus- või edasikindlustusandja on esitanud või mida on kavas järgmise kuue kuu jooksul esitada, koos vastavate taotluste kuupäevadega;
vi)
kindlustus- või edasikindlustusandja nende töötajate kontaktandmed, kes osalevad sisemudeliga seotud tegevuses, ja ka ettevõtja nende töötajate kontaktandmed, kelle poole saab pöörduda täiendava teabe küsimiseks;
b)
selgitus selle kohta, kuidas sisemudel hõlmab kindlustus- või edasikindlustusandja kõiki olulisi ja kvantifitseeritavaid riske. Kui taotlus esitatakse osalise sisemudeli heakskiitmiseks, piirdutakse selgituses nende oluliste ja kvantifitseeritavate riskidega, mis on osalise sisemudeli ulatuses, ning kindlustus- või edasikindlustusandja esitab ka selgituse selle kohta, kuidas on täidetud direktiivi 2009/138/EÜ artiklis 113 osutatud täiendavad tingimused;
c)
selgitus sisemudeli riskijuhtimissüsteemi integreerimise asjakohasuse ja tulemuslikkuse kohta ning selle kohta, milline on selle roll juhtimissüsteemis, sealhulgas selle kohta, kuidas võimaldab sisemudel kindlustus- või edasikindlustusandjal pidevalt riske kindlaks teha, neid mõõta, jälgida ja juhtida ning nendest aru anda; sel eelmärgil peab taotlus sisaldama asjakohaseid väljavõtteid riskijuhtimisstrateegiast, millele on osutatud direktiivi 2009/138/EÜ artikli 41 lõikes 3;
d)
kindlustus- või edasikindlustusandja hinnang sisemudeli olulistele tugevatele ja nõrkadele külgedele ning puudustele ja selle hinnangu põhjendus, sealhulgas lõikes 2 osutatud nõuete täitmisele ise antud hinnang; kindlustus- või edasikindlustusandja esitab ka ülevaate kavast sisemudeli täiustamiseks tulevikus, selleks et kõrvaldada kindlakstehtud nõrgad küljed või puudused või sisemudelit edasi arendada või laiendada;
e)
juhul, kui kindlustus- või edasikindlustusandja kuulub kindlustusgruppi, mis kasutab kindlustusgrupi konsolideeritud solventsuskapitalinõude arvutamiseks sisemudelit, või kui taotlus sisemudeli kasutamiseks kindlustusgrupi konsolideeritud solventsuskapitalinõude arvutamiseks on esitatud, kuid otsust ei ole veel teatavaks tehtud, põhjendus selle kohta, miks ei sobi kindlustusgrupi sisemudel ettevõtja riskiprofiiliga ning erinevused üksikettevõtja tasandil kasutatava sisemudeli ja kindlustusgrupi sisemudeli vahel;
f)
sisemudeli tehniline kirjeldus, sealhulgas sisemudeli struktuuri üksikasjalik kirjeldus ja sisemudeli aluseks olevate eelduste loetelu ja põhjendus, kui nende eelduste kohandamine mõjutaks solventsuskapitalinõuet oluliselt;
g)
selgitus kindlustus- või edasikindlustusandja sisekontrollisüsteemi asjakohasuse kohta, võttes arvesse mudeli struktuuri ja katvust;
h)
selgitus sisemudeli väljatöötamise ja valideerimise eest vastutavatele töötajatele eraldatud vahendite, nende oskuste ja objektiivsuse kohta;
i)
direktiivi 2009/138/EÜ artiklis 115 osutatud sisemudeli muutmise põhimõtted;
j)
selle protsessi kirjeldus, millega tagatakse tõenäosusjaotuse prognoosi arvutamise tehnikate kooskõla tehniliste eraldiste arvutamise meetoditega vastavalt direktiivi 2009/138/EÜ artikli 121 lõikele 2;
k)
sisemudelis kasutatavate andmete loend, milles täpsustatakse nende allikas, tunnused ja kasutus, ning selle protsessi kirjeldus, millega tagatakse, et andmed on täpsed, täielikud ja asjakohased;
l)
viimase kasumi ja kahjumi tekkeallikate määramise tulemused ning kasumi ja kahjumi tekkeallikate määramise täpsustus vastavalt direktiivi 2009/138/EÜ artiklile 123, sealhulgas kasum ja kahjum, ettevõtja peamised äriüksused ning kogukasumi või -kahjumi tekkeallikad vastavalt riskikategooriatele ja peamistele äriüksustele;
m)
sisemudeli sõltumatu valideerimise protsessi kirjeldus ja aruanne viimase valideerimise tulemuste kohta vastavalt direktiivi 2009/138/EÜ artiklile 124, sealhulgas tehtud soovitused ja kuidas neid on järgitud;
n)
nende dokumentide loetelu, mis kuuluvad sisemudeli dokumentatsiooni hulka, nagu on sätestatud direktiivi 2009/138/EÜ artiklis 125;
o)
juhul, kui kindlustus- või edasikindlustusandja kasutab kolmandalt isikult saadud mudelit või andmeid, nagu on osutatud direktiivi 2009/138/EÜ artiklis 126, tõendid selle kohta, et sellise välismudeli või selliste välisandmete kasutamine ei kahjusta kindlustus- või edasikindlustusandja võimet täita kõnealuse direktiivi artiklites 101 ja 120-125 sätestatud nõudeid, ning kõnealuse direktiivi artikli 113 kohase osalise sisemudeli puhul sellise mudeli või selliste andmete sisemudeli alusel kasutamise sobivuse kohta ja selgitus selle kohta, miks eelistatakse välismudeleid või -andmeid sisemudelitele või -andmetele;
p)
hinnang solventsuskapitalinõudele, mis on arvutatud sisemudeli alusel kõige detailsemal tasandil vastavalt kindlustus- või edasikindlustusandja riskiliigitusele, ja hinnang solventsuskapitalinõudele, mis on arvutatud standardvalemi alusel standardvalemi kõige detailsemal tasandil, viimase ajahetke kohta enne taotluse esitamise kuupäeva, kui solventsuskapitalinõue arvutati standardvalemi alusel. Juhul, kui taotlus esitatakse enne solventsuskapitalinõude arvutamist, arvutatakse välja hinnang solventsuskapitalinõudele standardvalemi alusel, kasutades standardvalemi parameetreid ja mitte asjaomase kindlustus- või edasikindlustusandja parameetreid;
q)
teave kindlustus- või edasikindlustusandja tegevuse nende osade kohta, mis on määratletud peamise äriüksusena ja sellise määratlemise põhjendus;
r)
osalise sisemudeli puhul selgitus selle kohta, kuidas vastab kavandatud integreerimismeetod direktiivi 2009/138/EÜ artikli 113 lõikes 1 sätestatud nõuetele, ja juhul, kui tegemist on komisjoni delegeeritud määruse (EL) 2015/35 (3) artikli 239 lõikes 1 osutatud vaikimisi kasutatavast integreerimismeetodist erineva meetodiga, kavandatud integreerimismeetodi põhjendus.
5. Kindlustus- või edasikindlustusandja esitab dokumentaalsed tõendid selle kohta, et haldus-, juht- või järelevalveorgan on taotluse kinnitanud, nagu on sätestatud direktiivi 2009/138/EÜ artiklis 116.
6. Kindlustus- või edasikindlustusandja esitab kõigi taotluses esitatud dokumentide ja tõendikogumite loendi. Kui dokumendi sisu on oluline seoses muude dokumentidega, toob kindlustus- või edasikindlustusandja selle seose esile ja lisab ristviited.
Artikkel 3
Taotluse hindamine
1. Järelevalveasutus kinnitab kindlustus- või edasikindlustusandja taotluse kättesaamist.
2. Järelevalveasutus teeb 30 päeva jooksul alates taotluse saamise kuupäevast kindlaks, kas taotlus on täielik. Taotlus kasutada solventsuskapitalinõude arvutamiseks sisemudelit loetakse täielikuks, kui see sisaldab kõiki artikli 2 lõikega 2 ettenähtud dokumentaalseid tõendeid.
3. Kui järelevalveasutus teeb kindlaks, et taotlus ei ole täielik, teatab ta viivitamata taotluse esitanud kindlustus- või edasikindlustusandjale, et kuue kuu pikkune heakskiitmise tähtaeg ei ole veel kulgema hakanud, ja täpsustab, mis põhjusel ei ole taotlus täielik.
4. Kui järelevalveasutus teeb kindlaks, et taotlus on täielik, teatab ta taotluse esitanud kindlustus- või edasikindlustusandjale, et taotlus on täielik ja mis kuupäevast kuue kuu pikkune tähtaeg kulgema hakkab. See kuupäev on täieliku taotluse kättesaamise kuupäev.
5. Kui järelevalveasutus on leidnud, et taotlus on täielik, ei takista see järelevalveasutust küsimast oma hindamise läbiviimiseks vajalikku täiendavat teavet. Täiendava teabe küsimisel täpsustatakse, millist teavet on vaja, ja märgitakse täiendava teabe küsimise põhjused.
6. Kindlustus- või edasikindlustusandja tagab, et kõik direktiivi 2009/138/EÜ artiklis 125 osutatud dokumendid tehakse kogu taotluse hindamise vältel järelevalveasutustele kättesaadavaks, võimaluse korral elektroonilisel kujul.
7. Taotluse hindamisega kaasneb pidev teabevahetus kindlustus- või edasikindlustusandjaga ning taotluse hindamise käigus võidakse taotleda sisemudeli kohandamist ja osalise sisemudeli puhul üleminekukava esitamist, nagu on sätestatud direktiivi 2009/138/EÜ artiklis 113.
8. Kui järelevalveasutus teeb kindlaks, et sisemudeli heakskiitmine on võimalik tingimusel, et sisemudelis tehakse kohandusi, võib ta seda kindlustus- või edasikindlustusandjale teatada.
9. Juhul, kui järelevalveasutus küsib lisateavet või taotleb sisemudeli kohandamist, võib kindlustus- või edasikindlustusandja taotleda direktiivi 2009/138/EÜ artikli 112 lõikes 4 osutatud kuue kuu pikkuse heakskiitmise tähtaja peatamist. Tähtaja peatamine lõpeb siis, kui kindlustus- või edasikindlustusandja on teinud vajalikud kohandused ja järelevalveasutus on kätte saanud muudetud taotluse, mis sisaldab dokumentaalseid tõendeid tehtud kohanduste kohta. Järelevalveasutus teatab siis kindlustus- või edasikindlustusandjale, mis on heakskiitmise tähtaja uus tähtpäev.
Artikkel 4
Ettevõtja õigus taotlus tagasi võtta
Kindlustus- või edasikindlustusandja, kes on esitanud taotluse kasutada solventsuskapitalinõude arvutamiseks sisemudelit, võib taotluse kirjalikult tagasi võtta, teatades sellest järelevalveasutusele enne, kui taotluse suhtes on otsusele jõutud.
Artikkel 5
Taotluse lahendamine
1. Järelevalveasutus kiidab sisemudeli kasutamise taotluse heaks üksnes juhul, kui ta on veendunud, et asjaomase kindlustus- või edasikindlustusandja riskide tuvastamise, mõõtmise, seire, juhtimise ja neist teatamise süsteem on asjakohane ning eelkõige juhul, kui ta on veendunud, et sisemudel vastab direktiivi 2009/138/EÜ artiklites 101, 112 ja 120-125 ning osalise sisemudeli puhul ka kõnealuse direktiivi artiklis 113 sätestatud nõuetele.
2. Lisaks kiidab järelevalveasutus sisemudeli kasutamise taotluse heaks üksnes juhul, kui ta on veendunud, et mudeli muutmise põhimõtted vastavad direktiivi 2009/138/EÜ artiklis 115 sätestatud nõuetele. Kui järelevalveasutus on jõudnud taotluse suhtes otsusele, teatab ta viivitamata oma otsusest kirjalikult kindlustus- või edasikindlustusandjale. Otsus sisaldab järgmist:
a)
juhul, kui järelevalveasutus kiidab taotluse heaks, kuupäev, millest alates kasutatakse solventsuskapitalinõude arvutamiseks sisemudelit;
b)
juhul, kui järelevalveasutus kiidab taotluse heaks, heakskiitva otsusega seotud tingimused ja tingimuste kehtestamise põhjused;
c)
juhul, kui järelevalveasutus lükkab taotluse tagasi, põhjused, millele selline otsus tugineb;
d)
juhul, kui järelevalveasutus on direktiivi 2009/138/EÜ artikli 113 kohaselt taotlenud üleminekukava esitamist, otsus üleminekukava heakskiitmise kohta vastavalt artiklile 6.
3. Järelevalveasutus ei avalikusta asjaolu, et kindlustus- või edasikindlustusandja on taotlenud sisemudeli kasutamist solventsuskapitalinõude arvutamiseks, ega seda, et taotlus lükati tagasi või võeti tagasi.
Artikkel 6
Üleminekukava mudeli ulatuse laiendamiseks
1. Direktiivi 2009/138/EÜ artikli 113 lõikes 2 nimetatud juhul selgitab järelevalveasutus, mis põhjustel ta taotleb üleminekukava esitamist, ja märgib, milline peab olema sisemudeli minimaalne ulatus pärast üleminekukava rakendamist.
2. Kindlustus- või edasikindlustusandja haldus-, juht- või järelevalveorgan kiidab üleminekukava heaks ning määrab selgelt kindlaks kava rakendamise tähtaja, sisemudeli ulatuse laiendamise ning sisemudeli laiendamiseks vajalikud meetmed ja vahendid. Järelevalveasutus hindab ettevõtja esitatud kava. Järelevalveasutus võib vajaduse korral nõuda, et heakskiitmiseks esitataks muudetud üleminekukava, mille on heaks kiitnud haldus-, juht- või järelevalveorgan.
3. Kui ettevõtja jätab sisemudeli ulatuse laiendamiseks üleminekukava rakendamata, võib järelevalveasutus, ilma et see piiraks muude võimalike järelevalvemeetmete võtmist, võtta järgmisi meetmeid:
a)
pikendada kava rakendamise tähtaega;
b)
pikendada kava rakendamise tähtaega tingimusel, et kavas tehakse muudatusi;
c)
nõuda, et kindlustus- või edasikindlustusandja arvutaks solventsuskapitalinõude direktiivi 2009/138/EÜ artiklites 103-111 sätestatud standardvalemi alusel;
d)
lubada osalise sisemudeli kasutamist väiksemas ulatuses kui lõikes 1 osutatud minimaalne ulatus.
Artikkel 7
Sisemudeli muutmine
1. Kindlustus- või edasikindlustusandja esitab sisemudeli suure muudatuse heakskiitmise taotluses dokumentaalsed tõendid selle kohta, et pärast sisemudeli suure muudatuse kohaldamist on direktiivi 2009/138/EÜ artiklites 101, 112 ja 120-126 ning osalise sisemudeli puhul kõnealuse direktiivi artiklis 113 sätestatud nõuded täidetud.
2. Kindlustus- või edasikindlustusandja esitab taotluses artiklis 2 loetletud dokumendid, juhul kui sisemudeli suur muudatus mõjutaks nende sisu, dokumentides tehtud muudatuste kirjelduse ning üksikasjaliku kirjelduse suure muudatuse kvalitatiivsest ja kvantitatiivsest mõjust heakskiidetud sisemudelile ja selle tulemustele.
Artikkel 8
Muudatused sisemudeli muutmise põhimõtetes
1. Kindlustus- või edasikindlustusandja esitab sisemudeli muutmise põhimõtete muudatuse heakskiitmise taotluses sisemudeli muutmise põhimõtetes muudatuse tegemise põhjuse ja tõendid selle kohta, et pärast muudatuste kohaldamist on kõnealuste põhimõtete heakskiitmise nõuded täidetud.
2. Järelevalveasutus kiidab sisemudeli muutmise põhimõtetes muudatuse tegemise taotluse heaks üksnes juhul, kui ta on veendunud, et nende põhimõtete ulatus on ulatuslik ja et sisemudeli muutmise põhimõtetes kirjeldatud korraga on tagatud, et sisemudel vastab pidevalt direktiivi 2009/138/EÜ artiklites 101, 112 ja 120-125 ning osalise sisemudeli puhul ka kõnealuse direktiivi artiklis 113 sätestatud nõuetele.
Artikkel 9
Jõustumine
Käesolev määrus jõustub järgmisel päeval pärast selle avaldamist Euroopa Liidu Teatajas.
Käesolev määrus on tervikuna siduv ja vahetult kohaldatav kõikides liikmesriikides.
Brüssel, 19. märts 2015