ДЕЛЕГИРАН РЕГЛАМЕНТ (ЕС) № 272/2012 НА КОМИСИЯТА
от 7 февруари 2012 година
за допълнение на Регламент (ЕО) № 1060/2009 на Европейския парламент и на Съвета по отношение на таксите, начислявани от Европейския орган за ценни книжа и пазари на агенциите за кредитен рейтинг
(текст от значение за ЕИП)
ЕВРОПЕЙСКАТА КОМИСИЯ,
като взе предвид Договора за функционирането на Европейския съюз,
като взе предвид Регламент (ЕО) № 1060/2009 на Европейския парламент и на Съвета от 16 септември 2009 година относно агенциите за кредитен рейтинг (1), и по-специално член 19, параграф 2 от него,
като има предвид, че:
(1)
В член 62 от Регламент (ЕС) № 1095/2010 на Европейския парламент и на Съвета от 24 ноември 2010 г. за създаване на Европейски надзорен орган (Европейски орган за ценни книжа и пазари) (2) се предвижда, че приходите на Европейския орган за ценни книжа и пазари (ЕОЦКП), наред с вноските от националните публични органи и субсидията от Съюза, следва да включват също така и заплатените такси в случаите, определени в законодателството на Съюза.
(2)
С цел да се гарантира ефективно използване на бюджета на ЕОЦКП, като в същото време се намали финансовата тежест за държавите членки и Съюза, е необходимо да се осигури като минимално изискване агенциите за кредитен рейтинг да покриват всички разходи, свързани с техния надзор. Всеки дефицит, който може да се получи през дадена финансова година, следва да бъде възстановен от агенциите за кредитен рейтинг през следващата година.
(3)
На агенциите за кредитен рейтинг с оборот над определен праг следва да се налага годишна надзорна такса, за да се осигури бюджетна сигурност както за ЕОЦКП, така и за съответните агенции за кредитен рейтинг. Годишната надзорна такса не трябва да бъде фактор, възпрепятстващ навлизането на нови участници на пазара на кредитен рейтинг. Освен това се очаква разходите за надзор на малките агенции за кредитен рейтинг да бъдат значително по-ниски от тези на по-големите. Следователно би било съответстващо малките агенции за кредитен рейтинг напълно да бъдат освободени от заплащане на годишна надзорна такса, ако те или групата агенции за кредитен рейтинг, към които принадлежат, не надхвърлят определен праг на оборота.
(4)
С цел да се гарантира справедливо и ясно разпределение на таксите, които да отразяват действителната административна тежест при всяко контролирано предприятие, надзорната такса следва да се изчислява в зависимост от оборота на агенциите за кредитен рейтинг, генериран от дейностите във връзка с кредитния рейтинг и предоставяните допълнителни услуги, тъй като надзорните разходи са по-високи при по-големите агенции за кредитен рейтинг в сравнение с по-малките. Освен това, предоставянето на допълнителни услуги изисква допълнителна надзорна работа поради необходимостта от контрол във връзка с възможен конфликт на интереси, произтичащ от предоставянето на допълнителни услуги. Агенциите за кредитен рейтинг не следва да могат да заобикалят справедливото разпределение на таксите по настоящия регламент чрез преразпределяне на приходите сред други субекти в рамките на своята група с оглед намаляване на внасяните такси. ЕОЦКП следва да наблюдава и докладва за всяко критично обстоятелство в тази връзка.
(5)
На агенциите за кредитен рейтинг, установени в Съюза, следва да се начислява регистрационна такса, за да се отразят разходите на ЕОЦКП за обработването на заявленията за регистрация. Сложността на заявлението и разходите, свързани с обработването му, нарастват, когато дадена агенция за кредитен рейтинг кандидатства за емитиране на структурирани финансови инструменти, планира да утвърждава рейтинги, определени от агенции от трети държави или има клонове. Следователно регистрационната такса следва да се изчислява съобразно тези фактори. Разходите за обработка до голяма степен зависят и от размера на агенцията заявител. Поради факта, че бъдещият оборот на нова агенция за кредитен рейтинг не е известен при подаването на заявление за регистрация, броят на служителите следва да замени оборота като обща основа за изчисляване при всички агенции за кредитен рейтинг.
(6)
В настоящия регламент следва да бъде предвидена такса, платима от агенциите за кредитен рейтинг от трети държави, които кандидатстват за сертификация в Съюза, в съответствие с член 5, параграф 2 от Регламент (ЕО) № 1060/2009, с оглед покриването на разходите за сертифициране и годишните разходи за надзора им. В това отношение разходите за ЕОЦКП са по сертифицирането на такива агенции за кредитен рейтинг от трети държави в съответствие с член 5, параграф 3 от Регламент (ЕО) № 1060/2009, което протича по процедура, сходна на тази за регистрирането на установените в Съюза агенции за кредитен рейтинг, както и по надзора на сертифицираните агенции за кредитен рейтинг.
(7)
Ако дадена агенция за кредитен рейтинг оттегли заявлението си за регистрация или сертификация по време на процеса по регистриране или сертифициране, на нея следва да се възстановява част от първоначално начислената за регистрирането или сертифицирането такса, тъй като в такъв случай разходите на ЕОЦКП за обработването на заявлението ще бъдат по-ниски.
(8)
С оглед на бъдещото развитие на обстановката е целесъобразно преразглеждане и актуализиране, според както се налага, на праговете за освобождаване на агенциите за кредитен рейтинг от годишна надзорна такса, както и на размера на регистрационната и сертификационна такса. Комисията следва да оцени правилното прилагане на тези мерки в рамките на четири години, считано от влизането в сила на настоящия регламент, и да докладва на Европейския парламент и Съвета дали се налага преразглеждането му.
(9)
Националните компетентни органи поемат разходи при изпълнението на делегирани им от ЕОЦКП в съответствие с член 30 от Регламент (ЕО) № 1060/2009 задачи и при подпомагането на ЕОЦКП в други случаи, упоменати в посочения регламент. Таксите, начислявани от ЕОЦКП, на агенциите за кредитен рейтинг, следва да покриват и тези разходи. С цел да се избегне понасянето на загуба или реализирането на печалба от компетентните органи при изпълнението на делегираните задачи или в резултат на подпомагането на ЕОЦКП, органът следва да възстановява действителните разходи, поети от дадения национален компетентен орган.
(10)
Настоящият регламент следва да представлява правното основание на ЕОЦКП за начисляването на такси на агенциите за кредитен рейтинг. С цел да се улесни възможно най-бързо ефективната и ефикасна дейност по надзора и правоприлагането, той следва да влезе в сила на третия ден след деня на публикуването му.
ПРИЕ НАСТОЯЩИЯ РЕГЛАМЕНТ:
ГЛАВА I
ОБЩИ РАЗПОРЕДБИ
Член 1
Предмет
С настоящия регламент се определят правилата относно таксите за надзор, регистрация и сертифициране, които Европейският орган за ценни книжа и пазари (ЕОЦКП) събира от агенциите за кредитен рейтинг.
Член 2
Пълно възстановяване на разходите за надзор
Таксите, начислявани на агенциите за кредитен рейтинг, покриват:
а)
всички разходи на ЕОЦКП по надзора на агенциите за кредитен рейтинг, извършван по силата на Регламент (ЕО) № 1060/2009, включително по регистрирането и сертифицирането им;
б)
всички разходи по възстановяване разходите на компетентните органи, на които ЕОЦКП е делегирал задачи в съответствие с член 30 от Регламент (ЕО) № 1060/2009;
в)
всички разходи по възстановяване разходите на компетентните органи, подпомагали ЕОЦКП в съответствие с член 23в, параграф 4 и член 23г, параграф 5 от Регламент (ЕО) № 1060/2009.
Член 3
Приложим оборот
1. За изчисляването на таксите, посочени в член 5, член 7, параграф 1 и член 11, параграфи 1 и 2, приложимият оборот за дадена финансова година n са приходите на агенцията за кредитен рейтинг, публикувани в одитирания ѝ отчет за предходната година n-1, генерирани от дейности във връзка с кредитния рейтинг и предоставянето на допълнителни услуги.
2. Ако агенцията за кредитен рейтинг не е извършвала дейност през цялата година n-1, приложимият оборот се оценява чрез екстраполиране на размера му за цялата финансова година.
ГЛАВА II
ТАКСИ
Член 4
Видове такси и общи условия на плащане
1. На агенциите за кредитен рейтинг, установени в Съюза, които подадат заявление за регистрация в съответствие с член 14, параграф 1 от Регламент (ЕО) № 1060/2009, се начисляват следните видове такси:
а)
годишна надзорна такса в съответствие с член 5;
б)
регистрационна такса в съответствие с член 6.
2. На агенциите за кредитен рейтинг, установени в трети държави, които подадат заявление за сертифициране в съответствие с член 5, параграф 2 от Регламент (ЕО) № 1060/2009, се начисляват следните видове такси:
а)
годишна надзорна такса в съответствие с член 7;
б)
сертификационна такса в съответствие с член 8.
3. Таксите се плащат в евро. Те се заплащат, както е посочено в член 5, параграф 3, член 6, параграф 6, член 7, параграф 2 и член 8, параграф 2.
Върху просрочените плащания се начислява дневна глоба в размер на 0,1 % от дължимата сума.
Член 5
Годишна надзорна такса за регистрираните агенции за кредитен рейтинг
1. На регистрираните агенции за кредитен рейтинг се начислява годишна такса за надзор.
Чрез дерогация от първата алинея, регистрирана агенция за кредитен рейтинг се освобождава от заплащане на годишна надзорна такса, ако общите ѝ приходи, публикувани в последните одитирани отчети, са под 10 млн. EUR или, когато е част от група агенции за кредитен рейтинг - ако общите приходи на групата агенции за кредитен рейтинг са под 10 млн. EUR.
2. Годишната надзорна такса за дадена финансова година се изчислява, както следва:
а)
основата за изчисляване на годишната надзорна такса за дадена финансова година са разчетните разходи на ЕОЦКП по надзора на агенциите за кредитен рейтинг, включени в съставения и одобрен в съответствие с член 63 от Регламент (ЕС) № 1095/2010 бюджет на органа за съответната година;
б)
съответната сума за изчисляването на годишната надзорна такса за дадена финансова година са разчетните разходи по буква а), намалени с евентуалните годишни надзорни такси, които се събират от сертифицираните агенции за кредитен рейтинг за дадена финансова година в съответствие с член 7, и увеличени с евентуален дефицит от предходната финансова година;
в)
според посоченото в параграф 1, регистрирана агенция за кредитен рейтинг плаща като годишна надзорна такса част от съответния размер, който е отношението на приложимия ѝ оборот към общия приложим оборот на всички регистрирани агенции за кредитен рейтинг, от които се изисква да заплащат годишна надзорна такса в съответствие с параграф 1.
3. Годишната надзорна такса за дадена финансова година се изплаща на две вноски.
Първата вноска е дължима до края на февруари на съответната година и възлиза на две трети от разчетната годишна надзорна такса. Ако приложимият оборот все още не е на разположение по това време, ЕОЦКП го изчислява въз основа на оборота в последните одитирани отчети.
Втората вноска е дължима до края на август. Размерът ѝ е равен на годишната надзорна такса, изчислена съгласно параграф 2, намален с размера на първата вноска.
ЕОЦКП изпраща на агенциите за кредитен рейтинг искане за плащане на вноските поне 30 дни преди съответната дата на плащане.
Член 6
Такса за регистрация
1. Размерът на регистрационната такса, платима от дадена агенция за кредитен рейтинг, подала заявление за регистрация, зависи от сложността на заявлението и размера на агенцията за кредитен рейтинг, както е посочено в параграфи от 2 до 5.
2. При изчисляването на размера на регистрационната такса се взимат под внимание следните критерии:
а)
дали агенцията за кредитен рейтинг възнамерява да определя рейтинги на структурирани финансови инструменти;
б)
дали агенцията за кредитен рейтинг има клон в друга държава членка или в трета държава;
в)
дали агенцията за кредитен рейтинг възнамерява да утвърждава рейтинги.
3. Когато не се прилага нито един от критериите, посочени в параграф 2, регистрационната такса се изчислява в зависимост от броя служители, както следва:
а)
агенциите за кредитен рейтинг с по-малко от 15 служители плащат 2 000 EUR;
б)
агенциите за кредитен рейтинг с 15-49 служители плащат 15 000 EUR;
в)
агенциите за кредитен рейтинг с 50 или повече служители плащат 40 000 EUR.
4. Агенциите за кредитен рейтинг, които отговарят само на един от критериите, посочени в параграф 2, заплащат следните регистрационни такси според броя на служителите си, както следва:
а)
агенции за кредитен рейтинг с по-малко от 15 служители плащат 10 000 EUR;
б)
агенциите за кредитен рейтинг с 15-49 служители плащат 40 000 EUR;
в)
агенциите за кредитен рейтинг с 50 или повече служители плащат 100 000 EUR.
5. Агенциите за кредитен рейтинг, които отговарят поне на два от критериите, посочени в параграф 2, заплащат следните регистрационни такси според броя на служителите си, както следва:
а)
агенции за кредитен рейтинг с по-малко от 15 служители плащат 30 000 EUR;
б)
агенциите за кредитен рейтинг с 15-49 служители плащат 85 000 EUR;
в)
агенциите за кредитен рейтинг с 50 или повече служители плащат 125 000 EUR.
6. Регистрационната такса се заплаща изцяло от агенцията за кредитен рейтинг при подаването на заявление за регистрация.
7. Ако агенция за кредитен рейтинг оттегли своето заявление за регистрация преди ЕОЦКП да я е уведомил, че процедурата е приключила в съответствие с член 15, параграф 4, втора алинея от Регламент (ЕО) № 1060/2009, органът възстановява три четвърти от платената регистрационна такса. Ако заявлението бъде оттеглено след тази дата, но преди ЕОЦКП да е приел обосновано решение за регистриране или отказ от регистрация, органът възстановява една четвърт от платената регистрационна такса.
8. Чрез дерогация от член 5, регистрирана агенция за кредитен рейтинг, на която се начислява годишна надзорна такса в съответствие с член 5, параграф 1, заплаща в годината на регистрацията си първоначална надзорна такса от 500 EUR за всеки пълен месец, считано от датата на регистриране до края на финансовата година. Тази такса се заплаща изцяло след като агенцията за кредитен рейтинг бива уведомена за регистрацията.
Член 7
Фиксирана годишна надзорна такса за сертифицираните агенции за кредитен рейтинг
1. Агенциите за кредитен рейтинг, сертифицирани в съответствие с Регламент (ЕО) № 1060/2009, заплащат годишна надзорна такса в размер на 6 000 EUR.
Чрез дерогация от първата алинея, сертифицирана агенция за кредитен рейтинг се освобождава от заплащане на годишна надзорна такса, ако общите ѝ приходи, публикувани в последните одитирани отчети, са под 10 млн. EUR или, когато е част от група агенции за кредитен рейтинг - ако общите приходи на групата агенции за кредитен рейтинг са под 10 млн. EUR.
2. Годишната надзорна такса за е дължима до края на февруари. ЕОЦКП изпраща на сертифицираните агенции за кредитен рейтинг искане за плащане най-малко 30 дни преди тази дата.
Член 8
Такса за сертифициране
1. Агенцията за кредитен рейтинг, която подава заявление за сертифициране, заплаща сертификационна такса в размер на 10 000 EUR.
2. Сертификационната такса се заплаща изцяло от агенцията за кредитен рейтинг при подаването на заявление за сертифициране.
3. Ако агенция за кредитен рейтинг оттегли своето заявление за сертифициране преди ЕОЦКП да я е уведомил, че процедурата е приключила в съответствие с член 15, параграф 4, втора алинея от Регламент (ЕО) № 1060/2009, органът възстановява три четвърти от платената сертификационна такса. Ако заявлението бъде оттеглено след тази дата, но преди ЕОЦКП да е приел обосновано решение за сертификация или отказ от сертифициране, органът възстановява една четвърт от платената сертификационна такса.
4. Чрез дерогация от член 7, сертифицирана агенция за кредитен рейтинг, на която се начислява годишна надзорна такса в съответствие с член 7, параграф 1, заплаща в годината на сертифицирането си първоначална надзорна такса от 500 EUR за всеки пълен месец, считано от датата на регистриране до края на финансовата година. Тази такса се заплаща изцяло след като агенцията за кредитен рейтинг бива уведомена за сертификацията.
Член 9
Възстановяване на разходите на компетентните органи
1. Единствено ЕОЦКП начислява регистрационни, сертификационни и надзорни такси на агенциите за кредитен рейтинг. Компетентните органи не начисляват такси на агенциите за кредитен рейтинг, включително когато извършват задачи от името на ЕОЦКП в съответствие с член 30 от Регламент (ЕО) № 1060/2009.
2. ЕОЦКП възстановява на компетентен орган действителните разходи по изпълнение на делегираните задачи (в съответствие с член 30 от Регламент (ЕО) № 1060/2009) или в резултат на подпомагане на ЕОЦКП (в съответствие с член 23в, параграф 4 или член 23г, параграф 5 от посочения регламент). Възстановимите суми включват всички постоянни и променливи разходи, свързани с изпълнението на делегираните задачи или с оказаното на ЕОЦКП съдействие.
ГЛАВА III
ПРЕХОДНИ И ЗАКЛЮЧИТЕЛНИ РАЗПОРЕДБИ
Член 10
Такси през 2011 г.
1. Агенциите за кредитен рейтинг, регистрирани през 2011 г., заплащат за 2011 г. първоначална надзорна такса от 500 EUR за всеки пълен месец, считано от датата на регистрация, но не по-рано от 1 юли 2011 г., и 31 декември 2011 г. Тази такса се заплаща изцяло до края на април 2012 г.
Чрез дерогация от първата алинея, регистрирана агенция за кредитен рейтинг се освобождава от заплащане на надзорна такса през 2011 г., ако общите ѝ приходи, публикувани в последните одитирани отчети, са под 10 млн. EUR или, когато е част от група агенции за кредитен рейтинг - ако общите приходи на групата агенции за кредитен рейтинг са под 10 млн. EUR.
2. Агенциите за кредитен рейтинг, сертифицирани през 2011 г., заплащат за 2011 г. първоначална надзорна такса от 500 EUR за всеки пълен месец, считано от датата на регистрация, но не по-рано от 1 юли 2011 г., и 31 декември 2011 г. Тази такса се заплаща изцяло до края на април 2012 г.
Чрез дерогация от първата алинея, сертифицирана агенция за кредитен рейтинг се освобождава от заплащане на надзорна такса през 2011 г., ако приложимият ѝ оборот, публикуван в последните одитирани отчети, е под 10 млн. EUR или, когато е част от група агенции за кредитен рейтинг - ако общият приложим оборот на групата агенции за кредитен рейтинг е под 10 млн. EUR.
Член 11
Влизане в сила
Настоящият регламент влиза в сила на третия ден след деня на публикуването му в Официален вестник на Европейския съюз.
Настоящият регламент е задължителен в своята цялост и се прилага пряко във всички държави-членки.
Съставено в Брюксел на 7 февруари 2012 година.
KOMISIJAS DELEĢĒTĀ REGULA (ES) Nr. 272/2012
(2012. gada 7. februāris),
ar ko papildina Eiropas Parlamenta un Padomes Regulu (EK) Nr. 1060/2009 attiecībā uz Eiropas Vērtspapīru un tirgus iestādes noteiktām maksām kredītreitingu aģentūrām
(Dokuments attiecas uz EEZ)
EIROPAS KOMISIJA,
ņemot vērā Līgumu par Eiropas Savienības darbību,
ņemot vērā Eiropas Parlamenta un Padomes 2009. gada 16. septembra Regulu (EK) Nr. 1060/2009 par kredītreitingu aģentūrām (1) un jo īpaši tās 19. panta 2. punktu,
tā kā:
(1)
62. pantā Eiropas Parlamenta un Padomes 2010. gada 24. novembra Regulā (ES) Nr. 1095/2010, ar ko izveido Eiropas Uzraudzības iestādi (Eiropas Vērtspapīru un tirgus iestādi) (2), paredzēts, ka Eiropas Vērtspapīru un tirgus iestādes (EVTI) ieņēmumus papildus valstu iestāžu maksājumiem un Savienības subsīdijām veido arī nodevas, kas EVTI tiek maksātas Savienības tiesību aktos noteiktajos gadījumos.
(2)
Lai nodrošinātu EVTI budžeta efektīvu izmantošanu un vienlaikus dalībvalstīm un Savienībai mazinātu finansiālo slogu, ir jānodrošina, ka kredītreitingu aģentūras sedz vismaz visas izmaksas, kas saistītas ar to uzraudzību. Jebkāds deficīts, kas var rasties kāda finanšu gada laikā, būtu jāsedz no kredītreitingu aģentūrām nākamajā gadā noteiktām maksām.
(3)
Gada uzraudzības maksa būtu jānosaka kredītreitingu aģentūrām, kuru apgrozījums pārsniedz noteiktu robežvērtību, lai nodrošinātu budžeta noteiktību gan EVTI, gan attiecīgajām kredītreitingu aģentūrām. Gada uzraudzības maksām nevajadzētu kļūt par slogu jauniem kredītreitingu tirgus dalībniekiem. Turklāt sagaidāms, ka nelielu kredītreitingu aģentūru uzraudzības izmaksas būs ievērojami zemākas nekā lielāko aģentūru uzraudzības izmaksas. Tāpēc būtu proporcionāli pilnībā atbrīvot nelielās kredītreitingu aģentūras no gada uzraudzības maksas, ja kredītreitingu aģentūra vai kredītreitingu aģentūru grupa, kurā tā ietilpst, nepārsniedz noteiktu apgrozījuma robežvērtību.
(4)
Lai nodrošinātu maksu godīgu un nepārprotamu noteikšanu, kas vienlaikus atspoguļo faktisko administratīvo slogu attiecībā uz katru uzraudzīto struktūru, uzraudzības maksa būtu jāaprēķina atbilstoši kredītreitingu aģentūru apgrozījumam, ko rada to ar reitingu noteikšanu saistītās darbības un papildu pakalpojumi, jo uzraudzības izmaksas lielākām kredītreitingu aģentūrām ir augstākas nekā mazākām. Turklāt papildu pakalpojumu sniegšana nozīmē, ka ir nepieciešamas papildu uzraudzības darbības, jo nepieciešams sekot līdzi, vai papildu pakalpojumu sniegšana nerada iespējamus interešu konfliktus. Kredītreitingu aģentūrām nevajadzētu apiet saskaņā ar šo regulu taisnīgi noteiktās maksas, pārdalot ieņēmumus uz citām struktūrām savā grupā, lai samazinātu savas maksas. EVTI vajadzētu sekot līdzi un ziņot par jebkādām būtiskām izmaiņām šajā jomā.
(5)
Savienībā reģistrētām kredītreitingu aģentūrām reģistrācijas maksa būtu jānosaka tā, lai tā atspoguļotu EVTI izmaksas saistībā ar reģistrācijas pieteikumu apstrādi. Pieteikuma sarežģītums un ar pieteikuma izvērtēšanu saistītās izmaksas pieaug, ja kredītreitingu aģentūra iesniedz pieteikumu reitingu piešķiršanai strukturētiem finanšu instrumentiem vai plāno apstiprināt trešo valstu aģentūru reitingus vai ja tai ir filiāles. Tāpēc reģistrācijas maksa būtu jāaprēķina, ņemot vērā minētos faktorus. Apstrādes izmaksas lielā mērā ir atkarīgas arī no pieteikumu iesniegušās kredītreitingu aģentūras lieluma. Tā kā jaunas kredītreitingu aģentūras turpmākais apgrozījums reģistrācijas pieteikuma brīdī nebūs zināms, tā vietā kā kopējs pamats maksu aprēķiniem visām kredītreitingu aģentūrām būtu jāizmanto darbinieku skaits.
(6)
Ar šo regulu būtu jānosaka maksas, kas iekasējamas no trešo valstu kredītreitingu aģentūrām, kas iesniedz sertifikācijas pieteikumus Savienībā saskaņā ar Regulas (EK) Nr. 1060/2009 5. panta 2. punktu, lai segtu to sertifikācijas un gada uzraudzības izmaksas. Šajā sakarā EVTI nepieciešamie izdevumi attiecas uz tādu trešo valstu kredītreitingu aģentūru sertifikāciju atbilstoši Regulas (EK) Nr. 1060/2009 5. panta 3. punktam, kas līdzīga tai, kas piemērojama Savienībā reģistrētu kredītreitingu aģentūru reģistrēšanai, kā arī EVTI izdevumiem, kas nepieciešami sertificētu kredītreitingu aģentūru uzraudzībai.
(7)
Kredītreitingu aģentūrām būtu jākompensē daļa no tām sākotnēji noteiktās maksas par to reģistrāciju vai sertifikāciju, ja tās reģistrācijas vai sertifikācijas procesa laikā atsauc savu pieteikumu, jo šādos gadījumos EVTI izmaksas par pieteikuma apstrādi ir zemākas.
(8)
Ņemot vērā iespējamas turpmākas norises, ir lietderīgi pēc vajadzības pārskatīt un atjaunināt robežvērtības, kuras izmanto, lai noteiktu, vai kredītreitingu aģentūrām jāmaksā gada uzraudzības maksas, un reģistrācijas un sertifikācijas maksu apmēru. Komisijai četru gadu laikā pēc šīs regulas stāšanās spēkā būtu jāizvērtē šo pasākumu pareiza piemērošana un jāziņo Eiropas Parlamentam un Padomei par iespējamu nepieciešamību tos pārskatīt.
(9)
Valstu kompetentajām iestādēm rodas izmaksas, kad tās veic uzdevumus, kurus EVTI tām deleģējusi saskaņā ar Regulas (EK) Nr. 1060/2009 30. pantu, un kad tās sniedz atbalstu EVTI citos minētajā regulā norādītajos gadījumos. Maksās, kuras EVTI nosaka kredītreitingu aģentūrām, būtu jāietver arī šādas izmaksas. Lai nepieļautu, ka kompetentajām iestādēm rodas zaudējumi vai ka tās gūst ienākumus no deleģētu uzdevumu veikšanas vai no palīdzības sniegšanas EVTI, EVTI būtu attiecīgajai kompetentajai iestādei jākompensē radušās faktiskās izmaksas.
(10)
Šai regulai vajadzētu kļūt par pamatu EVTI tiesībām noteikt maksas kredītreitingu aģentūrām. Lai nekavējoties tiktu veicinātas efektīvas un iedarbīgas uzraudzības un īstenošanas darbības, tai būtu jāstājas spēkā trešajā dienā pēc publicēšanas.
IR PIEŅĒMUSI ŠO REGULU.
I NODAĻA
VISPĀRĪGI NOTEIKUMI
1. pants
Priekšmets
Šajā regulā ir noteikti noteikumi par maksām, ko Eiropas Vērtspapīru un tirgu iestāde (EVTI) iekasē no kredītreitingu aģentūrām par uzraudzību, reģistrāciju un sertifikāciju.
2. pants
Uzraudzības izmaksu pilnīga atgūšana
Kredītreitingu aģentūrām noteiktās maksas sedz:
a)
visas izmaksas, kas saistītas ar EVTI īstenotu kredītreitingu aģentūru uzraudzību saskaņā ar Regulu (EK) Nr. 1060/2009, tostarp izmaksas, ko rada kredītreitingu aģentūru reģistrācija un sertifikācija;
b)
visas izmaksas to kompetento iestāžu izmaksu segšanai, kurām EVTI deleģējusi uzdevumus saskaņā ar Regulas (EK) Nr. 1060/2009 30. pantu;
c)
visas izmaksas to kompetento iestāžu izmaksu segšanai, kuras sniegušas atbalstu EVTI saskaņā ar Regulas (EK) Nr. 1060/2009 23.c panta 4. punktu un 23.d panta 5. punktu.
3. pants
Piemērojamais apgrozījums
1. 5. pantā, 7. panta 1. punktā un 11. panta 1. un 2. punktā minēto maksu aprēķināšanai piemērojamais apgrozījums attiecīgajam finanšu gadam (n) ir kredītreitingu aģentūras ieņēmumi, kas publicēti tās iepriekšējā gada (n - 1) revidētajos pārskatos un gūti no reitingu noteikšanas darbībām un papildu pakalpojumiem.
2. Ja kredītreitingu aģentūra nav darbojusies visu gadu (n - 1), piemērojamos ieņēmumus aplēš, ekstrapolējot šo summu visam finanšu gadam.
II NODAĻA
MAKSAS
4. pants
Maksu veidi un vispārējā maksāšanas kārtība
1. Savienībā reģistrētām kredītreitingu aģentūrām, kas piesakās reģistrācijai saskaņā ar Regulas (EK) Nr. 1060/2009 14. panta 1. punktu, nosaka šāda veida maksas:
a)
gada uzraudzības maksas saskaņā ar 5. pantu;
b)
reģistrācijas maksas saskaņā ar 6. pantu.
2. Trešās valstīs reģistrētām kredītreitingu aģentūrām, kas piesakās sertifikācijai saskaņā ar Regulas (EK) Nr. 1060/2009 5. panta 2. punktu, nosaka šāda veida maksas:
a)
fiksētas gada uzraudzības maksas saskaņā ar 7. pantu;
b)
sertifikācijas maksas saskaņā ar 8. pantu.
3. Šīs maksas maksājamas euro. Tās maksājamas, kā norādīts 5. panta 3. punktā, 6. panta 6. punktā, 7. panta 2. punktā un 8. panta 2. punktā.
Par novēlotiem maksājumiem nosaka dienas soda naudu 0,1 % apmērā no parāda summas.
5. pants
Gada uzraudzības maksa reģistrētām kredītreitingu aģentūrām
1. Reģistrētai kredītreitingu aģentūrai nosaka gada uzraudzības maksu.
Atkāpjoties no punkta pirmajā daļā noteiktā, reģistrētu kredītreitingu aģentūru atbrīvo no gada uzraudzības maksas, ja tās kopējie ieņēmumi, kas publicēti jaunākajā revidētajā pārskatā, nepārsniedz EUR 10 miljonus vai, ja tā ietilpst kredītreitingu aģentūru grupā, kuras summārie kopējie ieņēmumi nepārsniedz EUR 10 miljonus.
2. Gada uzraudzības maksu konkrētam finanšu gadam aprēķina šādi:
a)
pamats gada uzraudzības maksas aprēķināšanai konkrētam finanšu gadam ir aplēse par izdevumiem, kas saistīti ar kredītreitingu aģentūru uzraudzību, kas ietverti EVTI budžetā šim gadam, kā noteikts un apstiprināts saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 1095/2010 63. pantu;
b)
attiecīgā summa gada uzraudzības maksas aprēķināšanai konkrētam finanšu gadam ir izdevumu aplēse saskaņā ar a) apakšpunktu, no kuras atņemtas jebkādas gada uzraudzības maksas, kas no sertificētām kredītreitingu aģentūrām iekasējamas konkrētā finanšu gadā saskaņā ar 7. pantu, un pieskaitīts iepriekšējā finanšu gada deficīts, ja tāds ir bijis;
c)
reģistrēta kredītreitingu aģentūra, kā minēts 1. punktā, maksā gada uzraudzības maksu kā daļu no attiecīgās summas, kas atbilst kredītreitingu aģentūras piemērojamā apgrozījuma attiecībai pret visu to reģistrēto kredītreitingu aģentūru kopējo piemērojamo apgrozījumu, kurām jāmaksā gada uzraudzības maksa saskaņā ar 1. punktu.
3. Gada uzraudzības maksu konkrētam finanšu gadam maksā divos maksājumos.
Pirmo maksājumu veic līdz attiecīgā gada februāra beigām, un tas ir divas trešdaļas no aplēstās gada uzraudzības maksas. Ja piemērojamais apgrozījums šajā laikā vēl nav pieejams, EVTI par aprēķinu pamatu izmanto apgrozījumu, kas iekļauts jaunākajos pieejamajos revidētajos pārskatos.
Otro maksājumu veic līdz augusta beigām. Otrā maksājuma summa ir gada uzraudzības maksa, kas aprēķināta saskaņā ar 2. punktu, no kuras atņemts pirmais maksājums.
EVTI nosūta kredītreitingu aģentūrām maksājumu rēķinus vismaz 30 dienas pirms attiecīgā maksājuma termiņa.
6. pants
Reģistrācijas maksa
1. Reģistrācijas maksa, kas jāmaksā atsevišķajām kredītreitingu aģentūrām, kuras piesakās reģistrācijai, ir proporcionāla pieteikuma sarežģītumam un kredītreitingu aģentūras lielumam, kā konkretizēts 2. līdz 5. punktā.
2. Lai aprēķinātu reģistrācijas maksas apmēru, ņem vērā šādus kritērijus:
a)
vai kredītreitingu aģentūra ir paredzējusi piešķirt reitingus strukturētiem finanšu instrumentiem;
b)
vai kredītreitingu aģentūrai ir filiāle citā dalībvalstī vai trešā valstī;
c)
vai kredītreitingu aģentūra ir paredzējusi apstiprināt reitingus.
3. Ja nav spēkā neviens no 2. punktā uzskaitītajiem kritērijiem, reģistrācijas maksas aprēķina atbilstoši darbinieku skaitam šādā veidā:
a)
kredītreitingu aģentūras ar mazāk nekā 15 darbiniekiem maksā EUR 2 000;
b)
kredītreitingu aģentūras ar 15 līdz 49 darbiniekiem maksā EUR 15 000;
c)
kredītreitingu aģentūras ar vismaz 50 darbiniekiem maksā EUR 40 000.
4. Kredītreitingu aģentūras, kuras atbilst tikai vienam no 2. punktā uzskaitītajiem kritērijiem, maksā reģistrācijas maksas atbilstoši darbinieku skaitam šādā veidā:
a)
kredītreitingu aģentūras ar mazāk nekā 15 darbiniekiem maksā EUR 10 000;
b)
kredītreitingu aģentūras ar 15 līdz 49 darbiniekiem maksā EUR 40 000;
c)
kredītreitingu aģentūras ar vismaz 50 darbiniekiem maksā EUR 100 000.
5. Kredītreitingu aģentūras, kuras atbilst vismaz diviem no 2. punktā uzskaitītajiem kritērijiem, maksā reģistrācijas maksas atbilstoši darbinieku skaitam šādā veidā:
a)
kredītreitingu aģentūras ar mazāk nekā 15 darbiniekiem maksā EUR 30 000;
b)
kredītreitingu aģentūras ar 15 līdz 49 darbiniekiem maksā EUR 85 000;
c)
kredītreitingu aģentūras ar vismaz 50 darbiniekiem maksā EUR 125 000.
6. Reģistrācijas maksa pilnā apmērā maksājama laikā, kad kredītreitingu aģentūra iesniedz reģistrācijas pieteikumu.
7. Ja kredītreitingu aģentūra atsauc reģistrācijas pieteikumu, pirms EVTI ir paziņojusi, ka pieteikums ir pilnīgs saskaņā ar Regulas (EK) Nr. 1060/2009 15. panta 4. punkta otro daļu, EVTI atmaksā trīs ceturtdaļas no samaksātās reģistrācijas maksas. Ja pieteikums tiek atsaukts vēlāk, bet pirms EVTI ir pieņēmusi pamatotu lēmumu par reģistrēšanu vai nereģistrēšanu, EVTI atmaksā vienu ceturtdaļu no samaksātās reģistrācijas maksas.
8. Atkāpjoties no 5. pantā noteiktā, reģistrēta kredītreitingu aģentūra, kurai jāmaksā gada uzraudzības maksa saskaņā ar 5. panta 1. punktu, gadā, kurā tā reģistrēta, maksā sākotnējo uzraudzības maksu EUR 500 apmērā par katru pilnu mēnesi laikposmā starp reģistrācijas datumu un finanšu gada beigām. Šī maksa pilnā apmērā ir maksājama, kad kredītreitingu aģentūrai ir paziņots par reģistrāciju.
7. pants
Fiksēta gada uzraudzības maksa sertificētām kredītreitingu aģentūrām
1. Kredītreitingu aģentūra, kas sertificēta saskaņā ar Regulu (EK) Nr. 1060/2009, maksā gada uzraudzības maksu EUR 6 000.
Atkāpjoties no punkta pirmajā daļā noteiktā, sertificētu kredītreitingu aģentūru atbrīvo no gada uzraudzības maksas, ja tās kopējie ieņēmumi, kas publicēti jaunākajā revidētajā pārskatā, nepārsniedz EUR 10 miljonus vai, ja tā ietilpst kredītreitingu aģentūru grupā, kuras summārie kopējie ieņēmumi nepārsniedz EUR 10 miljonus.
2. Gada uzraudzības maksas maksājumu sertificēta kredītreitingu aģentūra veic līdz februāra beigām. EVTI vismaz 30 dienas iepriekš nosūta sertificētai kredītreitingu aģentūrai maksājuma rēķinu.
8. pants
Sertifikācijas maksa
1. Kredītreitingu aģentūra, kas piesakās sertifikācijai, maksā sertifikācijas maksu EUR 10 000.
2. Sertifikācijas maksa pilnā apmērā maksājama laikā, kad kredītreitingu aģentūra iesniedz sertifikācijas pieteikumu.
3. Ja kredītreitingu aģentūra atsauc sertifikācijas pieteikumu, pirms EVTI ir paziņojusi, ka pieteikums ir pilnīgs saskaņā ar Regulas (EK) Nr. 1060/2009 15. panta 4. punkta otro daļu, EVTI atmaksā trīs ceturtdaļas no samaksātās sertifikācijas maksas. Ja pieteikums tiek atsaukts vēlāk, bet pirms EVTI ir pieņēmusi pamatotu lēmumu par sertifikāciju vai sertifikācijas nepiešķiršanu, EVTI atmaksā vienu ceturtdaļu no sertifikācijas maksas.
4. Atkāpjoties no 7. pantā noteiktā, sertificēta kredītreitingu aģentūra, kurai jāmaksā gada uzraudzības maksa saskaņā ar 7. panta 1. punktu, gadā, kurā tā sertificēta, maksā sākotnējo uzraudzības maksu EUR 500 apmērā par katru pilnu mēnesi laikposmā starp sertifikācijas datumu un finanšu gada beigām. Šī maksa pilnā apjomā ir maksājama, kad kredītreitingu aģentūrai ir paziņots par sertifikāciju.
9. pants
Izdevumu kompensēšana kompetentajām iestādēm
1. Maksas kredītreitingu aģentūrām par to reģistrēšanu, sertificēšanu un uzraudzību nosaka tikai EVTI. Kompetentās iestādes nenosaka maksas kredītreitingu aģentūrām, tostarp arī ne tādos gadījumos, kad šādas iestādes veic uzdevumus EVTI vārdā saskaņā ar Regulas (EK) Nr. 1060/2009 30. pantu.
2. EVTI atlīdzina kompetentajai iestādei faktiskās izmaksas, kas tai radušās, īstenojot deleģētos uzdevumus saskaņā ar Regulas (EK) Nr. 1060/2009 30. pantu vai sniedzot palīdzību EVTI saskaņā ar minētās regulas 23.c panta 4. punktu vai 23.d panta 5. punktu. Kompensējamajos izdevumos ietilpst visas fiksētās izmaksas un mainīgās izmaksas, kas saistītas ar deleģēto uzdevumu izpildi vai EVTI sniegto palīdzību.
III NODAĻA
PĀREJAS UN NOBEIGUMA NOTEIKUMI
10. pants
Maksas 2011. gadā
1. 2011. gadā reģistrētas kredītreitingu aģentūras par 2011. gadu maksā sākotnējo uzraudzības maksu EUR 500 apmērā par katru pilno mēnesi laikposmā no reģistrācijas datuma līdz 2011. gada 31. decembrim, bet ne agrāk kā no 2011. gada 1. jūlija. Šī maksa pilnā apmērā ir samaksājama līdz 2012. gada aprīļa beigām.
Atkāpjoties no šā panta pirmā punkta pirmajā daļā noteiktā, reģistrētu kredītreitingu aģentūru atbrīvo no uzraudzības maksas maksāšanas par 2011. gadu, ja tās kopējie ieņēmumi, kas publicēti jaunākajā revidētajā pārskatā, nepārsniedz EUR 10 miljonus vai, ja tā ietilpst kredītreitingu aģentūru grupā, kuras summārie kopējie ieņēmumi nepārsniedz EUR 10 miljonus.
2. 2011. gadā sertificētas kredītreitingu aģentūras par 2011. gadu maksā sākotnējo uzraudzības maksu EUR 500 apmērā par katru pilno mēnesi laikposmā no sertifikācijas datuma līdz 2011. gada 31. decembrim, bet ne agrāk kā no 2011. gada 1. jūlija. Šī maksa pilnā apmērā ir samaksājama līdz 2012. gada aprīļa beigām.
Atkāpjoties no panta pirmajā daļā noteiktā, sertificētu kredītreitingu aģentūru atbrīvo no uzraudzības maksas maksāšanas par 2011. gadu, ja tās piemērojamais apgrozījums nepārsniedz EUR 10 miljonus vai, ja tā ietilpst kredītreitingu aģentūru grupā, kuras kopējais piemērojamais apgrozījums nepārsniedz EUR 10 miljonus.
11. pants
Stāšanās spēkā
Šī regula stājas spēkā trešajā dienā pēc tās publicēšanas Eiropas Savienības Oficiālajā Vēstnesī.
Šī regula uzliek saistības kopumā un ir tieši piemērojama visās dalībvalstīs.
Briselē, 2012. gada 7. februārī