ДЕЛЕГИРАН РЕГЛАМЕНТ (ЕС) № 446/2012 НА КОМИСИЯТА
от 21 март 2012 година
за допълнение на Регламент (ЕО) № 1060/2009 на Европейския парламент и на Съвета по отношение на регулаторните технически стандарти за съдържанието и формата на периодичните отчети с данни за рейтингите, които агенциите за кредитен рейтинг трябва да предават на Европейския орган за ценни книжа и пазари
(текст от значение за ЕИП)
ЕВРОПЕЙСКАТА КОМИСИЯ,
като взе предвид Договора за функционирането на Европейския съюз,
като взе предвид Регламент (ЕО) № 1060/2009 на Европейския парламент и на Съвета от 16 септември 2009 година относно агенциите за кредитен рейтинг (1), и по-специално член 21, параграф 4, буква д) от него,
като има предвид, че:
(1)
С член 21, параграф 4, буква д) от Регламент (ЕО) № 1060/2009 от Европейския орган за ценни книжа и пазари (ЕОЦКП) се изисква до 2 януари 2012 г. да представи за одобрение от Комисията проекти на регулаторни технически стандарти относно съдържанието и формата на отчетите с данни за рейтингите, които агенциите за кредитен рейтинг следва периодично да предават на ЕОЦКП. Целта на това периодично отчитане е да се осигури възможност на ЕОЦКП да изпълнява задълженията си по текущия надзор върху агенциите за кредитен рейтинг съгласно член 21, параграф 1 от посочения регламент.
(2)
С представянето на данни за рейтингите на ЕОЦКП следва да се осигури възможността да упражнява строг надзор върху поведението и дейностите на агенциите за кредитен рейтинг, за да може да реагира своевременно при действително или потенциално неспазване на изискванията на Регламент (ЕО) № 1060/2009. Затова по принцип данните за рейтингите следва да бъдат представяни на ЕОЦКП ежемесечно. Все пак за да се осигури съразмерност на изискванията, на агенциите за кредитен рейтинг, които имат по-малко от 50 служители и които не са част от група, следва да се разреши да представят данни за рейтингите на всеки два месеца вместо ежемесечно. ЕОЦКП следва обаче да има правото да изисква от тези агенции за кредитен рейтинг да представят данни веднъж месечно с оглед на броя и вида на определяните от тях рейтинги, включително сложността на анализите на кредитоспособността, значението на оценяваните инструменти или емитенти и въпроса, дали рейтингите могат да бъдат използвани за цели като тези на Директива 2006/48/ЕО на Европейския парламент и на Съвета (2).
(3)
Представяните данни следва да бъдат в стандартен формат, за да може ЕОЦКП да получава и обработва отчетите автоматично в своите вътрешни системи. Във връзка с техническия напредък може да се наложи някои техническия указания за отчитането, свързани с предаването и формата на файловете, които агенциите за кредитен рейтинг трябва да изпращат, да бъдат осъвременявани и представяни от ЕОЦКП чрез специални съобщения или насоки.
(4)
За да се осигури представяне на пълни и верни данни за рейтингите и за да се вземе предвид по-нататъшното развитие на финансовите пазари, е важно на агенциите за кредитен рейтинг да се осигури възможност да разработят подходящи системи и процедури съгласно техническите спецификации, предоставени от ЕОЦКП. За тази цел настоящият регламент следва да влезе в сила едва шест месеца след публикуването му. Дотогава агенциите за кредитен рейтинг следва да представят периодично данни за рейтингите съгласно действащите насоки, издадени от Европейския комитет на регулаторите на ценни книжа.
(5)
Агенциите за кредитен рейтинг, които са част от група, следва да имат правото да представят на ЕОЦКП данните за определяните от тях рейтинги поотделно или да упълномощят една от другите агенции в групата да предава данните от името на всички членове на групата, за които важат изискванията за отчитане.
(6)
Настоящият регламент е изготвен въз основа на проектите на регулаторните технически стандарти, които ЕОЦКП е представил на Комисията, в съответствие с член 10 от Регламент (ЕС) № 1095/2010 на Европейския парламент и на Съвета (3).
(7)
ЕОЦКП проведе открити обществени консултации по проектите на регулаторните технически стандарти, въз основа на които е изготвен настоящият регламент, анализира потенциалните разходи и ползи и поиска становище от Групата на участниците от сектора на ценните книжа и пазарите, създадена съгласно член 37 от Регламент (ЕС) № 1095/2010,
ПРИЕ НАСТОЯЩИЯ РЕГЛАМЕНТ:
Член 1
Предмет
С настоящия регламент се определят съдържанието и форматът на периодичните отчети с данни за рейтингите, които трябва да бъдат изисквани от агенциите за кредитен рейтинг за целите на текущия надзор от Европейския орган за ценни книжа и пазари (ЕОЦКП) съгласно член 21, параграф 4, буква д) от Регламент (ЕО) № 1060/2009.
Член 2
Принципи на отчитането
1. Агенциите за кредитен рейтинг изпълняват изискванията по настоящия регламент и отговарят за точността и пълнотата на данните, които представят на ЕОЦКП.
2. Агенциите за кредитен рейтинг, които са част от група агенции за кредитен рейтинг, могат да упълномощят един от членовете на групата да предава изискваните по настоящия регламент отчети от свое име и от името на другите членове на групата. В представяните на ЕОЦКП данни се посочват всички агенции за кредитен рейтинг, от чието име е предаден отчетът.
3. Отчетите по настоящия регламент се предават веднъж месечно и съдържат данни за рейтингите за предходния календарен месец.
4. Агенциите за кредитен рейтинг, които имат по-малко от 50 служители и които не са част от група агенции за кредитен рейтинг, могат да предават отчети веднъж на два месеца, като представят с тях данни за рейтингите за предходните два месеца, освен ако ЕОЦКП уведоми съответната агенция за кредитен рейтинг, че изисква тя да предава отчети всеки месец с оглед на естеството, сложността и обхвата на присъжданите от нея кредитни рейтинги.
5. Отчетите се предават на ЕОЦКП в срок от петнадесет дни от края на периода, за който се отнасят.
6. Агенциите за кредитен рейтинг незабавно уведомяват ЕОЦКП, ако възникнат извънредни обстоятелства, които могат да доведат временно до невъзможност за предаване или до закъснение при предаването на отчетите им по настоящия регламент.
Член 3
Данни, които трябва да бъдат представяни
1. В края на първия отчетен период всяка агенция за кредитен рейтинг включва в отчета си до ЕОЦКП качествените данни по таблица 1 от приложението. Когато тези данни се променят по време на следващ отчетен период, новите данни се представят на ЕОЦКП.
2. Агенциите за кредитен рейтинг представят данните по таблица 2 от приложението за всяко извършвано от тях действие, указано в таблицата, и за всеки кредитен рейтинг, свързан със съответното действие. Действията, за които трябва да бъдат представяни данни, се отнасят до кредитните рейтинги, присъдени или одобрени от агенцията за кредитен рейтинг.
3. Ако по време на отчетния период не са извършени действия по таблица 2, агенцията за кредитен рейтинг не е длъжна да уведомява за това.
4. Данните по таблица 1 от приложението и данните по таблица 2 от приложението се предават на ЕОЦКП в отделни файлове. Качествените данни по таблица 1 се предават преди данните по таблица 2.
Член 4
Видове рейтинги
1. Всяка агенция за кредитен рейтинг разпределя рейтингите, за които трябва да представя данни, по следните видове:
а)
рейтинги на предприятия;
б)
рейтинги на структурирани финансови инструменти;
в)
рейтинги на държави и субекти от публичния сектор;
г)
рейтинги на обезпечени облигации;
2. За целите на параграф 1 „рейтинги на структурирани финансови инструменти“ са рейтингите на финансови инструменти или други активи, получени в резултат на секюритизационна трансакция или схема съгласно член 4, точка 36 от Директива 2006/48/ЕО.
Когато представят данни за рейтингите на структурирани финансови инструменти, агенциите за кредитен рейтинг разпределят рейтингите по следните класове активи:
а)
Обезпечени с активи ценни книжа. Този клас активи включва заеми за покупка на пътни превозни средства, плавателни средства или въздухоплавателни средства, студентски заеми, потребителски заеми, заеми за лечение, заеми за покупка на модулни жилища, заеми за производство на филми, заеми за предприятия за комунални услуги, вземане на оборудване на лизинг, вземания по кредитни карти, запорирани активи във връзка с данъчни задължения, необслужвани заеми, обвързани със заеми дългови ценни книжа, заеми за покупка на туристически каравани, търговски вземания.
б)
Ценни книжа, обезпечени с ипотека върху жилищни имоти. Този клас активи включва нискорискови и високорискови ценни книжа, обезпечени с ипотека върху жилищни имоти, както и заеми, обезпечени с втора по ред ипотека.
в)
Ценни книги, обезпечени с ипотека върху недвижими имоти с търговско предназначение. Този клас активи включва заеми, обезпечени с ипотека върху търговски обекти или административни помещения, заеми за болници, домове за специални грижи, складове, заеми за хотели, институции за допълнително медицинско обслужване, индустриални заеми, многофамилни жилищни имоти.
г)
Обезпечени дългови задължения. Този клас активи включва обезпечени заемни задължения, обезпечени облигационни задължения, обезпечени синтетични задължения, обезпечени дългови задължения с един транш, обезпечени фондови задължения, обезпечени дългови задължения по обезпечени с активи ценни книжа, обезпечени дългови задължения по обезпечени дългови задължения.
д)
Обезпечени с активи търговски ценни книжа.
е)
Други структурирани финансови инструменти, които не са включени в предходните класове активи, в т.ч. структурирани обезпечени облигации, структурирани инвестиционни фондове, обвързани със застраховки ценни книжа и дружества за деривативни продукти.
3. „Рейтинги на обезпечени облигации“ са рейтингите на обезпечени облигации, които не са включени в класовете активи, отнасящи се до рейтингите на структурираните финансови инструменти по параграф 2.
Член 5
Процедури за отчитане
1. Агенциите за кредитен рейтинг предават файловете с данните, съобразени със съответните XML схеми, предоставени от ЕОЦКП, и в съответствие със системата за отчитане, установена от ЕОЦКП. Те наименуват файловете съгласно правилата за наименуване, дадени от ЕОЦКП.
2. Агенциите за кредитен рейтинг съхраняват изпратените до ЕОЦКП и получени от нея файлове в електронен формат за срок от най-малко пет години. Тези файлове се представят на ЕОЦКП при поискване.
3. Когато дадена агенция за кредитен рейтинг открие фактически грешки в представените от нея данни, тя анулира предадените данни и представя нови.
4. За да анулира определени данни, агенцията за кредитен рейтинг изпраща на ЕОЦКП файл, съдържащ полетата по таблица 3 от приложението. След като първоначално предадените данни са анулирани, агенцията за кредитен рейтинг изпраща новите данни във файл, съдържащ полетата по таблица 1 или таблица 2 според случая.
Член 6
Влизане в сила
Настоящият регламент влиза в сила шест месеца след публикуването му в Официален вестник на Европейския съюз.
Настоящият регламент е задължителен в своята цялост и се прилага пряко във всички държави-членки.
Съставено в Брюксел на 21 март 2012 година.
KOMISIJOS DELEGUOTASIS REGLAMENTAS (ES) Nr. 446/2012
2012 m. kovo 21 d.
kuriuo Europos Parlamento ir Tarybos reglamentas (EB) Nr. 1060/2009 papildomas nuostatomis dėl techninių reguliavimo standartų, taikomų reitingų duomenų, kuriuos kredito reitingų agentūros turi periodiškai teikti Europos vertybinių popierių ir rinkų institucijai, turiniui ir formai
(Tekstas svarbus EEE)
EUROPOS KOMISIJA,
atsižvelgdama į Sutartį dėl Europos Sąjungos veikimo,
atsižvelgdama į 2009 m. rugsėjo 16 d. Europos Parlamento ir Tarybos reglamentą (EB) Nr. 1060/2009 dėl kredito reitingų agentūrų (1), ypač į jo 21 straipsnio 4 dalies e punktą,
kadangi:
(1)
Reglamento (EB) Nr. 1060/2009 21 straipsnio 4 dalies e punktu reikalaujama, kad iki 2012 m. sausio 2 d. Europos vertybinių popierių ir rinkų institucija (EVPRI) pateiktų Komisijai patvirtinti techninių reguliavimo standartų projektus dėl reitingų duomenų, kuriuos kredito reitingų agentūros turi periodiškai teikti EVPRI, turinio ir formos. Šio periodinio duomenų teikimo tikslas - sudaryti sąlygas EVPRI atlikti savo pareigą, susijusią su kredito reitingų agentūrų nuolatine priežiūra, kaip nustatyta to reglamento 21 straipsnio 1 dalimi;
(2)
teikiant reitingų duomenis turėtų būti sudarytos sąlygos EVPRI atidžiai prižiūrėti kredito reitingų agentūrų elgesį ir veiklą, kad būtų galima nedelsiant reaguoti į faktinius ar galimus Reglamento (EB) Nr. 1060/2009 reikalavimų pažeidimus. Todėl paprastai reikėtų reitingų duomenis EVPRI teikti kas mėnesį. Tačiau, siekiant užtikrinti proporcingumą, kredito reitingų agentūros, turinčios mažiau kaip 50 darbuotojų ir nepriklausančios grupei, turėtų turėti galimybę reitingų duomenis teikti kas du mėnesius, o ne kas mėnesį. Vis dėlto EVPRI turėtų turėti galimybę reikalauti, kad tos kredito reitingų agentūros duomenis teiktų kas mėnesį, atsižvelgiant į jų reitingų skaičių ir tipą, įskaitant kredito tyrimo sudėtingumą, reitinguojamų priemonių ar emitentų svarbą ir reitingų tinkamumą naudoti tokiais tikslais kaip Europos Parlamento ir Tarybos direktyvoje 2006/48/EB (2) nustatyti tikslai;
(3)
teiktini duomenys turėtų būti teikiami standartine forma, kad EVPRI galėtų įrašus gauti ir tvarkyti savo vidaus sistemose automatiškai. Dėl laikui bėgant vykstančios techninės pažangos EVPRI gali tekti atnaujinti tam tikras technines duomenų teikimo instrukcijas, susijusias su rinkmenų, kurias turi teikti kredito reitingų agentūros, perdavimu arba formatu, ir apie tai pranešti konkrečiais pranešimais ar gairėmis;
(4)
siekiant užtikrinti, kad būtų teikiami išsamūs ir teisingi reitingų duomenys, ir atsižvelgti į tolesnius finansų rinkų pokyčius, svarbu kredito reitingų agentūroms suteikti galimybę parengti tinkamas sistemas ir procedūras pagal EVPRI nustatytas technines specifikacijas. Todėl šis reglamentas turi įsigalioti tik praėjus šešiems mėnesiams po jo paskelbimo. Iki to laiko kredito reitingų agentūros turėtų reitingų duomenis periodiškai teikti pagal Europos vertybinių popierių rinkos priežiūros institucijų komiteto pateiktas galiojančias gaires;
(5)
grupei priklausančios kredito reitingų agentūros turėtų turėti galimybę savo reitingų duomenis EVPRI teikti atskirai arba įgalioti vieną iš kitų grupei priklausančių agentūrų duomenis teikti visų grupės narių, kuriems taikomi duomenų teikimo reikalavimai, vardu;
(6)
šis reglamentas pagrįstas techninių reguliavimo standartų projektais, kuriuos EVPRI pateikė Komisijai pagal Europos Parlamento ir Tarybos reglamento (ES) Nr. 1095/2010 (3) 10 straipsnį;
(7)
EVPRI surengė atviras viešas konsultacijas dėl techninių reguliavimo standartų projektų, kuriais grindžiamas šis reglamentas, išanalizavo galimas su jais susijusias išlaidas ir naudą ir paprašė, kad pagal Reglamento (ES) Nr. 1095/2010 37 straipsnį įsteigta Vertybinių popierių ir rinkų suinteresuotųjų subjektų grupė pateiktų savo nuomonę,
PRIĖMĖ ŠĮ REGLAMENTĄ:
1 straipsnis
Dalykas
Šiame reglamente nustatomas reitingų duomenų, kuriuos kredito reitingų agentūros turi periodiškai teikti, kad Europos vertybinių popierių ir rinkų institucija (EVPRI) galėtų vykdyti nuolatinę priežiūrą, turinys ir forma pagal Reglamento (EB) Nr. 1060/2009 21 straipsnio 4 dalies e punktą.
2 straipsnis
Ataskaitų teikimo principai
1. Kredito reitingų agentūros laikosi šiuo reglamentu nustatytų reikalavimų ir atsako už EVPRI teikiamų duomenų tikslumą ir išsamumą.
2. Kredito reitingų agentūrų grupės nariai gali įgalioti vieną narį pagal šį reglamentą reikalaujamus duomenis teikti savo vardu ir kitų grupės narių vardu. Kiekviena kredito reitingų agentūra, kurios vardu teikiami duomenys, yra nurodoma EVPRI teikiamuose duomenyse.
3. Pagal šį reglamentą teikiamos ataskaitos yra teikiamos kas mėnesį ir jose nurodomi reitingų duomenys, susiję su praėjusiu kalendoriniu mėnesiu.
4. Kredito reitingų agentūros, turinčios mažiau kaip 50 darbuotojų ir nepriklausančios kredito reitingų agentūrų grupei, gali kas du mėnesius teikti reitingų duomenis, susijusius su praėjusiais dviem kalendoriniais mėnesiais, nebent EVPRI kredito reitingų agentūrą informuoja, kad atsižvelgiant į jos kredito reitingų pobūdį, sudėtingumą ir įvairovę reikalingos mėnesinės ataskaitos.
5. Ataskaitos EVPRI pateikiamos per penkiolika dienų nuo atitinkamo ataskaitinio laikotarpio pabaigos.
6. Kredito reitingų agentūros EVPRI nedelsdamos praneša apie išimtines aplinkybes, dėl kurių laikinai negali arba vėluoja pateikti ataskaitas pagal šį reglamentą.
3 straipsnis
Teiktini duomenys
1. Pasibaigus pirmajam ataskaitiniam laikotarpiui, kredito reitingų agentūra į EVPRI teikiamą ataskaitą įtraukia priedo 1 lentelėje nurodytus kokybinius duomenis. Jei tie duomenys per vėlesnį ataskaitinį laikotarpį pasikeičia, EVPRI pateikiami nauji duomenys.
2. Kredito reitingų agentūros priedo 2 lentelėje nurodytus duomenis teikia už kiekvieną veiksmą, kurį kredito reitingų agentūra atlieka, kaip nurodyta toje lentelėje, ir už kiekvieną kredito reitingą, susijusį su tuo veiksmu. Veiksmai, už kuriuos atsiskaitoma, yra susiję su kredito reitingais, suteiktais arba patvirtintais kredito reitingų agentūros.
3. Jei ataskaitiniu laikotarpiu neatlikta 2 lentelėje nurodytų veiksmų, kredito reitingų agentūra neprivalo apie tai pranešti.
4. Priedo 1 ir 2 lentelėse nurodyti duomenys EVPRI teikiami atskirose rinkmenose. 1 lentelėje nurodyti kokybiniai duomenys pateikiami prieš pateikiant 2 lentelėje nurodytus duomenis.
4 straipsnis
Reitingų tipai
1. Kredito reitingų agentūra reitingus, apie kuriuos teikiamos ataskaitos, suskirsto į šių tipų reitingus:
a)
įmonių reitingai;
b)
struktūrizuoto finansavimo reitingai;
c)
valstybių ir viešųjų finansų reitingai;
d)
padengtų obligacijų reitingai.
2. Taikant 1 dalį struktūrizuoto finansavimo reitingai yra susiję su finansine priemone ar kitu turtu, atsiradusiais dėl pakeitimo vertybiniais popieriais sandorio arba schemos, minimų Direktyvos 2006/48/EB 4 straipsnio 36 punkte.
Pranešdama struktūrizuotus finansinius reitingus, kredito reitingų agentūra priskiria reitingą prie vienos iš šių turto klasių:
a)
Turtu užtikrinti vertybiniai popieriai. Ši turto klasė apima paskolas automobiliams, laivams ir (arba) lėktuvams, paskolas studentams, vartojimo kreditus, sveikatos priežiūros paskolas, paskolas mobiliajam būstui, paskolas filmams statyti, paskolas komunalinių paslaugų įmonėms, išperkamąją įrangos nuomą, gautinas sumas padengiant kreditinės kortelės skolą, turto suvaržymus dėl nesumokėtų mokesčių, neveiksnias paskolas, su kredito įvykiais susietas obligacijas, paskolas poilsinėms transporto priemonėms ir iš pirkėjų gautinas sumas.
b)
Būsto hipoteka užtikrinti vertybiniai popieriai. Ši turto klasė apima pirminės ir antrinės rinkos būsto hipoteka užtikrintus vertybinius popierius ir nuosavo būsto įkeitimo paskolas.
c)
Komercine hipoteka užtikrinti vertybiniai popieriai. Ši turto klasė apima mažmeninės prekybos ar biuro nekilnojamojo turto paskolas, ligoninių paskolas, globos namų paskolas, saugojimo patalpų paskolas, viešbučių paskolas, slaugos namų paskolas, pramonės paskolas ir daugiabučių statybos paskolas.
d)
Užstatu užtikrinti skoliniai įsipareigojimai. Ši turto klasė apima užstatu užtikrintus paskolos įsipareigojimus, užstatu užtikrintus obligacijų įsipareigojimus, užstatu užtikrintus sintetinius įsipareigojimus, užstatu užtikrintus vienos skolos dalies įsipareigojimus, užstatu užtikrintus fondo įsipareigojimus, turtu užtikrintų vertybinių popierių užstatu užtikrintus skolinius įsipareigojimus ir užstatu užtikrintų skolinių įsipareigojimų užstatu užtikrintus skolinius įsipareigojimus.
e)
Turtu užtikrinti komerciniai vekseliai.
f)
Kitos struktūrizuotos finansinės priemonės, neįtrauktos į anksčiau paminėtas turto klases, kaip antai struktūrinės padengtos obligacijos, struktūrinio investavimo įmonės, su draudimu susiję vertybiniai popieriai ir išvestinių produktų įmonės.
3. Padengtų obligacijų reitingai yra susiję su padengtomis obligacijomis, kurios neįtrauktos į 2 dalyje pateiktą struktūrizuoto finansavimo reitingų turto klasių sąrašą.
5 straipsnis
Ataskaitų teikimo procedūros
1. Kredito reitingų agentūros duomenų rinkmenas teikia pagal EVPRI nurodytas XML schemas, naudodamosi EVPRI nustatyta ataskaitų teikimo sistema. Rinkmenų pavadinimai atitinka EVPRI nurodytą pavadinimų suteikimo tvarką.
2. Kredito reitingų agentūros EVPRI išsiųstas ir jos gautas rinkmenas elektronine forma saugo bent penkerius metus. Šios rinkmenos paprašius pateikiamos EVPRI.
3. Jei kredito reitingų agentūra pateiktuose duomenyse nustato faktinių klaidų, tuos duomenis ji panaikina ir pakeičia atitinkamais duomenimis.
4. Norėdama panaikinti duomenis, kredito reitingų agentūra EVPRI siunčia rinkmeną su priedo 3 lentelėje nurodytais laukeliais. Panaikinusi pirminius įrašus, kredito reitingų agentūra siunčia naują įrašų versiją naudodama rinkmeną su reikiamais 1 arba 2 lentelėje nurodytais laukeliais.
6 straipsnis
Įsigaliojimas
Šis reglamentas įsigalioja praėjus šešiems mėnesiams po jo paskelbimo Europos Sąjungos oficialiajame leidinyje.
Šis reglamentas privalomas visas ir tiesiogiai taikomas visose valstybėse narėse.
Priimta Briuselyje 2012 m. kovo 21 d.