ДЕЛЕГИРАН РЕГЛАМЕНТ (ЕС) № 448/2012 НА КОМИСИЯТА
от 21 март 2012 година
за допълнение на Регламент (ЕО) № 1060/2009 на Европейския парламент и на Съвета във връзка с регулаторните технически стандарти за представянето на информация, която агенциите за кредитен рейтинг предават в централното хранилище, създадено от Европейския орган за ценни книжа и пазари
(текст от значение за ЕИП)
ЕВРОПЕЙСКАТА КОМИСИЯ,
като взе предвид Договора за функционирането на Европейския съюз,
като взе предвид Регламент (ЕО) № 1060/2009 на Европейския парламент и на Съвета от 16 септември 2009 г. относно агенциите за кредитен рейтинг (1), и по-специално член 21, параграф 4, буква в) от него,
като има предвид, че:
(1)
Член 11, параграф 2 от Регламент (ЕО) № 1060/2009 изисква от агенциите за кредитен рейтинг да предават информация от минали периоди в централното хранилище, създадено от Европейския орган за ценни книжа и пазари (наричан по-долу „ЕОЦКП“). Необходимо е информацията да бъде предоставена съгласно стандартен образец, осигурен от ЕОЦКП, който също така осигурява публичен достъп до тази информация и публикува обобщение на наблюдаваните по-важни промени. Необходимо е тези изисквания да бъдат допълнени във връзка с представянето на информацията, включително във връзка със структурата, формата, метода и отчетния период.
(2)
Агенциите за кредитен рейтинг, които принадлежат към група агенции за кредитен рейтинг, намиращи се на територията на Съюза, могат да докладват отделно на централното хранилище. Поради високо интегрираната функционална организация на агенциите за кредитен рейтинг на равнище Съюз обаче, а също и за да се улесни тълкуването на статистическите данни, агенциите за кредитен рейтинг следва да бъдат насърчавани да докладват обобщено на централното хранилище - за цялата група.
(3)
Системата на централното хранилище събира данни за кредитните рейтинги и ги съхранява централно. С цел улесняване на пазарните участници в оценката на надеждността на кредитните рейтинги и следователно с цел оказване на помощ при вземането на инвестиционни решения централното хранилище също следва да приема, на доброволна основа, данни за кредитни рейтинги, издадени от агенции за кредитен рейтинг от трети държави, които принадлежат към същата група агенции за кредитен рейтинг, но не са признати в Съюза.
(4)
С цел по-нататъшно улесняване на разбирането на произведените статистически данни отчитането на данните за кредитните рейтинги следва да включва всякакви данни, отнасящи се най-малко за последните десет години преди влизането в сила на Регламент (ЕО) № 1060/2009. От дадена агенция за кредитен рейтинг не следва да се изисква да докладва тези данни, ако може да докаже, че това ще бъде непропорционално с оглед на техния мащаб и сложност.
(5)
Настоящият регламент се основава на проектите за регулаторни технически стандарти, предоставени от ЕОЦКП за одобрение от Комисията съгласно процедурата, посочена в член 10 от Регламент (ЕО) № 1095/2010 на Европейския парламент и на Съвета (2).
(6)
ЕОЦКП проведе открити обществени консултации по проектите на регулаторните технически стандарти, въз основа на които е изготвен настоящият регламент, поиска становище от Групата на участниците от сектора на ценните книжа и пазарите, създадена съгласно член 37 от Регламент (ЕС) № 1095/2010. ЕОЦКП обаче не е извършил анализ разходи-ползи, тъй като е сметнал, че той е непропорционален на въздействието на проектите на регулаторните технически стандарти, като се има предвид, че Европейският комитет на регулаторите на ценни книжа (CESR) е в процес на създаване на централно хранилище от 2010 г. и проектите за технически стандарти отразяват по-скоро действието на съществуващата система, отколкото да прилагат нови съществени изисквания, и следователно не се очаква да наложат значителни допълнителни разходи на ЕОЦКП или агенциите за кредитен рейтинг,
ПРИЕ НАСТОЯЩИЯ РЕГЛАМЕНТ:
ГЛАВА I
ОБЩИ РАЗПОРЕДБИ
Член 1
Предмет
Настоящият регламент определя конкретните правила за представянето на информацията, включително структурата, формата, метода и отчетния период на информацията, която агенциите за кредитен рейтинг трябва да предават на централното хранилище в съответствие със:
а)
член 11, параграф 2 от Регламент (ЕО) № 1060/2009;
б)
раздел Д, част II, точка 1 от приложение I към Регламент (ЕО) № 1060/2009.
ГЛАВА II
СТРУКТУРА НА ОТЧИТАНЕ
Член 2
Принципи на отчитането
1. Всяка агенция за кредитен рейтинг представя на създаденото от ЕОЦКП централно хранилище следните видове отчети:
а)
отчети с качествени данни, както са посочени в член 7 и член 9;
б)
отчети с данни за рейтингите, както са посочени в член 8 и член 10.
2. Агенциите за кредитен рейтинг носят отговорност за точността, пълнотата и достъпността на докладваните данни. Те подсигуряват, че отчетите се предоставят своевременно, като се използват каналите за отчитане, посочени в член 11, и съгласно процедурите за отчитане, посочени в член 13.
3. Когато дадена агенция за кредитен рейтинг принадлежи към група от агенции за кредитен рейтинг, членовете на групата могат да упълномощят един от тях да докладва изискваната информация от името на групата. Когато упълномощеният член на групата докладва информацията от името на групата, той предоставя идентифицираща информация за себе си и за членовете на групата, от чието име докладва информацията.
Член 3
Рейтинги, за които трябва да се докладва
1. Всяка агенция за кредитен рейтинг докладва данните за кредитния рейтинг за всеки отчетен период, докато бъде отменен съответният кредитен рейтинг.
2. Всяка агенция за кредитен рейтинг докладва както за поисканите, така и за непоисканите рейтинги. Тя следва да посочва дали даден рейтинг е поискан или непоискан.
3. Агенция за кредитен рейтинг, която докладва от името на група агенции за кредитен рейтинг, може да включва данни за агенции за кредитен рейтинг от трети държави, които принадлежат към същата свързана група, които не се използват в Съюза посредством признаване. Когато дадена агенция за кредитен рейтинг не отчита такива данни, тя дава обяснение в отчета с качествените данни.
4. Агенциите за кредитен рейтинг докладват данни за кредитните рейтинги най-малко за последните десет години преди влизането в сила на Регламент (ЕО) № 1060/2009. Агенция за кредитен рейтинг, която не е присъждала кредитни рейтинги преди 7 декември 1999 г., докладва данни за отчетните периоди след първата дата, на която е издаден кредитен рейтинг. От агенциите за кредитен рейтинг не се изисква да докладват във връзка с периодите за рейтинг, които предшестват регистрацията или сертифицирането съгласно Регламент (ЕО) № 1060/2009, ако могат да докажат, че отчитането на тези данни не е пропорционално с оглед на неговия мащаб и сложност.
5. Агенциите за кредитен рейтинг докладват за следните типове рейтинги:
а)
рейтинги на предприятия;
б)
рейтинги на структурирани финансови инструменти;
в)
рейтинги на държави и рейтинги на субекти от публичния сектор.
Член 4
Рейтинги на предприятия
1. Агенциите за кредитен рейтинг докладват данни относно рейтинги на предприятия - за всеки емитент поотделно.
2. Агенциите за кредитен рейтинг могат да разглеждат или да не разглеждат като индивидуални рейтингите на дъщерните предприятия. Съответната агенция за кредитен рейтинг обосновава избраната политика.
3. При отчитането на рейтингите на предприятия агенциите за кредитен рейтинг класифицират рейтингите в рамките на един от отраслите, посочени в таблица 1, поле 18 от приложение II.
4. Данните за рейтингите на предприятия - и за краткосрочните рейтинги, и за дългосрочните рейтинги, следва да бъдат докладвани, когато е възможно. За дългосрочните рейтинги се докладва рейтингът на емитента. Когато няма рейтинги на емитента, се докладва рейтингът на дългосрочния необезпечен дълг. Когато има рейтинги в чуждестранна или местна валута, докладва се само рейтингът в чуждестранна валута.
Член 5
Рейтинги на структурирани финансови инструменти
1. Като се имат предвид специалните условия, посочени в параграфи 2 и 3, агенциите за кредитен рейтинг докладват дългосрочните рейтинги за всяка емисия структурирани финансови инструменти.
2. Агенциите за кредитен рейтинг докладват дългосрочните рейтинги за всеки емитент, що се отнася до структурираните инвестиционни фондове и подобни структури.
3. Агенциите за кредитен рейтинг докладват краткосрочните рейтинги за всяка емисия обезпечени с активи търговски ценни книжа.
4. Когато се докладва за рейтинги на структурирани финансови инструменти, агенциите за кредитен рейтинг класифицират рейтингите в рамките на един от следните класове активи:
а)
обезпечени с активи ценни книжа. Този клас активи включва следните подкласове: заеми за покупка на пътни превозни средства, плавателни средства или въздухоплавателни средства, студентски заеми, потребителски заеми, заеми за лечение, заеми за покупка на модулни жилища, заеми за производство на филми, заеми за комунални услуги, вземане на оборудване на лизинг, вземания по кредитни карти, запорирани активи във връзка с данъчни задължения, необслужвани заеми, обвързани със заеми дългови ценни книжа, заеми за покупка на туристически каравани, търговски вземания;
б)
ценни книжа, обезпечени с ипотека върху жилищни имоти. Този клас активи включва следните подкласове активи: нискорискови ценни книжа, обезпечени с ипотека върху жилищни имоти, и високорискови ценни книжа, обезпечени с ипотека върху жилищни имоти, както и със заеми, обезпечени с втора поред ипотека;
в)
ценни книжа, обезпечени с ипотека върху търговски имоти. Този клас активи включва следните покласове: заеми, обезпечени с ипотека върху търговски обекти или административни помещения, заеми за болници, домове за специални грижи, складове, заеми за хотели, институции за допълнително медицинско обслужване, индустриални заеми, многофамилни жилищни имоти;
г)
обезпечени дългови задължения. Този клас активи включва следните подкласове: обезпечени заемни задължения, обезпечени с облигации задължения, обезпечени синтетични задължения, обезпечени дългови задължения с един транш, обезпечени фондови задължения, обезпечени дългови задължения по обезпечени с активи ценни книжа и обезпечени дългови задължения по обезпечени дългови задължения;
д)
обезпечени с активи търговски ценни книжа;
е)
други структурирани финансови инструменти, които не са включени в предходните класове активи, в т.ч. структурирани обезпечени облигации, структурирани инвестиционни фондове, обвързани със застраховки ценни книжа и дружества за деривативни продукти.
5. Всяка агенция за кредитен рейтинг посочва към кой клас и подклас активи (когато е приложимо) принадлежи всеки от оценяваните инструменти.
6. За целите на таблица 1, поле 17 от приложение II като код на държава за даден инструмент се използва кодът на държавата, в която се намират по-голямата част от базовите активи. Когато не е възможно да се установи местонахождението на по-голямата част от базовите активи, оценяваният инструмент се обозначава като „международен“.
Член 6
Рейтинги на държави и субекти от публичния сектор
1. Агенциите за кредитен рейтинг докладват данни относно рейтинги на държави и рейтинги на субекти от публичния сектор- за всеки емитент поотделно. Агенциите за кредитен рейтинг класифицират рейтингите в една от следните групи:
а)
рейтинги на държави в местна валута;
б)
рейтинги на държави в чуждестранна валута;
в)
рейтинги на субекти на поддържавно равнище и рейтинги на общини, като например на органи на регионалното и местното управление;
г)
рейтинги на наднационални организации, като например рейтинги на институции, които са създадени, притежавани или контролирани от повече от едно държавно правителство като акционер, включително организации, обхванати от код U (дейности на екстериториални организации и служби) съгласно Общата класификация на икономическите дейности в Европейските общности (наричана по-долу „NACE“) (3);
д)
рейтинги на публични субекти, включително такива, обхванати от кодове О по NACE (Публична администрация и отбрана; задължително социално осигуряване), P (Образование) и Q (Хуманно здравеопазване и социални дейности).
2. В рамките на всеки сектор се докладват краткосрочните и дългосрочните рейтинги на емитента. Когато няма рейтинги на емитент, се докладва рейтингът на дългосрочния дълг.
3. За целите на таблица 1, поле 17 от приложение II, когато не може да бъде установена конкретна държава като държава на издаване в случая на наднационалните организации, посочени в параграф 1, буква г), оценяваният емитент се класифицира като „международен“.
ГЛАВА III
ФОРМАТ НА ОТЧИТАНЕТО
Член 7
Качествени данни
1. Агенциите за кредитен рейтинг представят отчети с качествени данни във формата, посочен в таблица 1 от приложение I. По-специално агенциите за кредитен рейтинг предоставят качествени данни относно своята рейтингова скала, като обясняват индивидуалните характеристики и значението на всеки от рейтингите. Агенциите за кредитен рейтинг могат да докладват до шест рейтингови скали. Не може да бъде докладвана повече от една рейтингова скала по отношение на която и да било конкретна комбинация от времеви хоризонт и вид рейтинг.
2. Когато дадена агенция за кредитен рейтинг присъжда рейтинг за конкретен времеви хоризонт и вид рейтинг, като използва повече от една рейтингова скала, в своите отчети с качествени данни тя докладва само за рейтинговата скала, използвана за по-голямата част от тези рейтинги. Рейтингите не се докладват в отчетите с данните за рейтинги, когато се използва рейтингова скала, за която не е била представена информация съгласно настоящия параграф.
3. Рейтинговата скала съдържа неопределен брой широки рейтингови категории, които могат да включват като подкатегории неопределен брой степени. Всяка агенция за кредитен рейтинг докладва и рейтингови категории, и степени, където е приложимо.
Член 8
Данни за рейтингите
1. Агенциите за кредитен рейтинг предоставят отчети с данни за рейтингите, посочени в член 3, във формата, посочен в таблица 1 от приложение II.
2. За целите на таблица 1, поле 12 от приложение II агенциите за кредитен рейтинг докладват за кредитно неизпълнение във връзка с рейтинг, когато е налице едно от следните събития:
а)
рейтингът показва, че е налице кредитно неизпълнение на задълженията съгласно определението за кредитно неизпълнение на агенцията за кредитен рейтинг;
б)
рейтингът е бил отменен поради неплатежоспособност на оценявания субект или поради преструктуриране на дълга;
в)
във всеки друг случай, при който агенцията за кредитен рейтинг смята, че оценяван субект или оценяван инструмент не изпълнява задълженията си/поетите с него задължения, сериозно е възпрепятстван или еквивалентно на това.
3. За всички докладвани рейтинги, които са отменени в конкретен отчетен период, се посочва основанието за отмяната в таблица 1, поле 11 от приложение II. Рейтингите, които са отменени преди 7 септември 2010 г., могат да влязат в категорията „прекратяване на рейтинга по други причини“.
Член 9
Промени и анулиране на качествени данни
1. Агенциите за кредитен рейтинг докладват за промени и анулиране на докладваните качествени данни, когато това е необходимо, за да:
а)
отразят промени в качествените данни;
б)
коригират фактологически грешки при отчитането на рейтингова скала.
2. За промени в качествените данни, с изключение на данни за рейтинговата скала, агенциите за кредитен рейтинг изпращат нов отчет, съдържащ актуализираните данни. Агенциите за кредитен рейтинг изпращат нов отчет за качествените данни, само ако е налице промяна в данните, като докладват само данните, които са били променени. При промяна в методологията агенциите за кредитен рейтинг докладват актуализираните качествени данни и могат да се позоват на допълнителна информация от своите сайтове под формата на хронологично представени промени в методологията.
3. Когато промяната, настъпила в рейтинговата скала, се ограничава до наименованията на категориите или степените, агенцията за кредитен рейтинг изпраща отчет с качествени данни, съдържащ актуализиран вариант на старата рейтингова скала (означена с нейния уникален идентификационен код), който съответно изменя наименованията или описанията. Останалите полета, свързани с рейтинговата скала, се включват без промяна в отчета. Агенциите за кредитен рейтинг използват полетата, посочени в таблица 1 от приложение I.
4. Когато е налице съществена промяна в рейтинговата скала, агенцията за кредитен рейтинг декларира новата рейтингова скала и извършва следните последователни стъпки:
а)
изпраща се файл с качествени данни, съдържащ актуализиран вариант на старата рейтингова скала, изменящ крайния срок на валидност на датата, на която приключва предходният отчетен период. Агенциите за кредитен рейтинг използват полетата, посочени в таблица 1 от приложение I;
б)
агенциите за кредитен рейтинг докладват за новите рейтингови скали с нов уникален идентификационен код и начална дата на валидност за първия отчетен период, за който е валидна;
в)
след като агенцията за кредитен рейтинг получи файла за обратна връзка от централното хранилище в потвърждение на това, че новата рейтингова скала е била получена, тя изпраща файловете с данни за рейтингите, съответстващи на първия отчетен период, за който се прилага новата рейтингова скала.
5. Когато се анулира рейтингова скала, агенциите за кредитен рейтинг извършват следните последователни стъпки:
а)
анулирането става, преди агенцията за кредитен рейтинг да е докладвала данни за рейтинги на централното хранилище, свързани с тази рейтингова скала. В случай че данните за рейтинги вече са били докладвани, агенцията за кредитен рейтинг анулира всички данни за рейтинги, използвани при предишната рейтингова скала;
б)
агенцията за кредитен рейтинг изпраща файла с качествените данни, съдържащ анулирането на рейтинговата скала. Агенциите за кредитен рейтинг използват полето, посочено в таблица 2 от приложение I.
Член 10
Анулиране на данни за рейтинги и отчитане на данни за рейтинги за минали периоди
1. При установяване на фактологически грешки в докладваните данни за рейтинги агенцията за кредитен рейтинг докладва за анулиране на тези данни за рейтинги и заменя анулираните данни за рейтинги.
2. При анулиране на данни за рейтинги агенциите за кредитен рейтинг извършват едно от следните действия:
а)
в случай че става въпрос за данни за рейтинг за текущия отчетен период, агенцията за кредитен рейтинг използва полетата, посочени в таблица 2 от приложение II. След анулиране на първоначалните данни тя изпраща нов техен вариант;
б)
в случай че става въпрос за данни за рейтинг от предишни отчетни периоди, агенциите за кредитен рейтинг могат да анулират първоначалните данни за рейтинги за всички отчетени периоди, като се използва полето, посочено в таблица 2 от приложение II, включително основанието за анулиране, а след това се замени първоначалният вариант във всички периоди, като се използва процедурата, описана в член 3, параграф 4.
3. При отчитане на данни за рейтинги със задна дата агенциите за кредитен рейтинг допълват полетата за рейтинг с данни за миналия отчетен период и основанието за отчитане на данните за рейтинги за минал период, както е указано в таблица 1, полета 24 и 25 от приложение II.
ГЛАВА IV
МЕТОД НА ОТЧИТАНЕТО
Член 11
Канали за отчитане и обмен на данни
1. За предаване на данни на централното хранилище агенциите за кредитен рейтинг използват средствата за отчитане на системата на централното хранилище.
2. Всички файлове, изпратени и получени от централното хранилище, са във формат XML, съвместим с XSD схемите, издадени от ЕОЦКП.
3. Агенциите за кредитен рейтинг наименуват файловете съгласно правилата за наименуване, дадени от ЕОЦКП.
4. Агенциите за кредитен рейтинг съхраняват изпратените до централното хранилище и получени от него файлове в електронен формат за срок от най-малко пет години. При поискване те се предоставят на ЕОЦКП.
Член 12
Принципи за обмен на файлове и отчетни периоди
1. Агенциите за кредитен рейтинг изпращат на централното хранилище всички файлове, обхващащи конкретен отчетен период, в рамките на следващия предпубликационен период. Това изискване обхваща както файловете с качествени данни, така и файловете с данни за рейтинги.
2. Отчетният период обхваща шестмесечния период от 1 януари до 30 юни или от 1 юли до 31 декември. Предпубликационнният период са трите месеца, следващи края на съответния отчетен период, като обхваща периода от 1 януари до 31 март или от 1 юли до 30 септември. Началото и краят на предпубликационния период и отчетния период се определят по средноевропейско време.
3. Агенциите за кредитен рейтинг предават първо качествените данни. Те изпращат файловете с данни за рейтинги едва след като са получили от централното хранилище файл с обратна информация за проверката на качествените данни.
4. През всеки предпубликационен период агенциите за кредитен рейтинг представят в централното хранилище файлове с данни за рейтинги, които включват цялата информация, указана в таблици 1, 2 и 3 от приложение II. Анулирането на данни за рейтинги се докладва съгласно член 10.
5. Когато агенция за кредитен рейтинг докладва на централното хранилище за първи път, тя изпраща файл с качествени данни, включително всички качествени данни, указани в таблици 1, 2 и 3 от приложение I. След това агенцията за кредитен рейтинг докладва само нови рейтингови скали, актуализации или анулиране на качествените данни съгласно член 9.
6. В допълнение към първия отчет до централното хранилище агенцията за кредитен рейтинг също така докладва данни от минали периоди съгласно член 3, параграф 4. Отчитането се извършва в хронологическата последователност на отчетните периоди, като се започва с най-ранния.
Член 13
Процедура за отчитане
1. Агенциите за кредитен рейтинг подсигуряват, че информацията, изпратена на централното хранилище, съответства на вътрешните данни. В рамките на всеки предпубликационен период всички необходими файлове се изпращат в хронологичен ред, а грешките в тях се коригират в рамките на същия период.
2. Централното хранилище изпраща на агенцията за кредитен рейтинг файл за обратна връзка за всеки от докладваните файлове с данни било то под формата на потвърждение, че файлът е получен и зареден правилно, било то като съобщение до агенцията за кредитен рейтинг относно открити грешки. Когато централното хранилище е установило грешка, агенциите за кредитен рейтинг изпращат своевременно своите корекции, както следва:
а)
при файлови грешки агенцията за кредитен рейтинг коригира грешката, както е указано във файла за обратна връзка, и изпраща отново целия файл;
б)
при грешки в съдържанието агенцията за кредитен рейтинг коригира грешката, както е указано във файла за обратна връзка, и изпраща отново само коригираните данни.
ГЛАВА V
ЗАКЛЮЧИТЕЛНИ РАЗПОРЕДБИ
Член 14
Влизане в сила
Настоящият регламент влиза в сила на двадесетия ден след публикуването му в Официален вестник на Европейския съюз.
Настоящият регламент е задължителен в своята цялост и се прилага пряко във всички държави-членки.
Съставено в Брюксел на 21 март 2012 година.
KOMISIJOS DELEGUOTASIS REGLAMENTAS (ES) Nr. 448/2012
2012 m. kovo 21 d.
kuriuo Europos Parlamento ir Tarybos reglamentas (EB) Nr. 1060/2009 papildomas nuostatomis dėl techninių reguliavimo standartų, taikomų teikiant informaciją, kurią kredito reitingų agentūros skelbia Europos vertybinių popierių ir rinkų institucijos įsteigtoje centrinėje duomenų saugykloje
(Tekstas svarbus EEE)
EUROPOS KOMISIJA,
atsižvelgdama į Sutartį dėl Europos Sąjungos veikimo,
atsižvelgdama į 2009 m. rugsėjo 16 d. Europos Parlamento ir Tarybos reglamentą (EB) Nr. 1060/2009 dėl kredito reitingų agentūrų (1), ypač į jo 21 straipsnio 4 dalies c punktą,
kadangi:
(1)
Reglamento (EB) Nr. 1060/2009 11 straipsnio 2 dalimi kredito reitingų agentūros įpareigojamos pateikti Europos vertybinių popierių ir rinkų institucijos (toliau - EVPRI) įsteigtai centrinei duomenų saugyklai tam tikrą informaciją apie ankstesnius savo veiklos rezultatus. Kredito reitingų agentūra šią informaciją teikia EVPRI nustatyta standartine forma, o EVPRI šią informaciją viešai paskelbia, pateikdama informacijos apie pagrindinius pastebėtus pokyčius santrauką. Šiuos reikalavimus reikia papildyti nuostatomis dėl teikiamos informacijos pateikimo, įskaitant jos struktūrą, formą, metodą ir ataskaitinį laikotarpį;
(2)
kredito reitingų agentūros, priklausančios Sąjungoje įsisteigusių kredito reitingų agentūrų grupei, gali teikti atskiras ataskaitas centrinei duomenų saugyklai. Tačiau, atsižvelgiant į labai integruotą kredito reitingų agentūrų veikimo struktūrą Sąjungos lygmeniu ir siekiant palengvinti statistinių duomenų supratimą, kredito reitingų agentūros turėtų būti raginamos centrinei duomenų saugyklai teikti kolektyvines visos grupės ataskaitas;
(3)
centrinės duomenų saugyklos sistemoje kaupiami ir centralizuotai saugomi kredito reitingų duomenys. Siekiant padėti rinkos dalyviams geriau įvertinti kredito reitingų patikimumą ir taip padėti jiems priimti investavimo sprendimus, centrinė duomenų saugykla taip pat turėtų savanoriškai priimti Sąjungoje nepatvirtintus kredito reitingus, suteiktus trečiųjų valstybių kredito reitingų agentūrų, priklausančių tai pačiai kredito reitingų agentūrų grupei;
(4)
siekiant dar labiau palengvinti parengtų statistinių duomenų supratimą, teikiami kredito reitingų duomenys turėtų apimti visus duomenis, susijusius bent su paskutiniu dešimtmečiu iki Reglamento (EB) Nr. 1060/2009 įsigaliojimo. Kredito reitingų agentūra neturėtų būti įpareigojama teikti šiuos duomenis, jei ji gali įrodyti, kad, atsižvelgiant į tos agentūros dydį ir sudėtingumą, toks reikalavimas neproporcingas;
(5)
šis reglamentas pagrįstas techninių reguliavimo standartų projektais, kuriuos EVPRI pateikė Komisijai patvirtinti Europos Parlamento ir Tarybos reglamento (ES) Nr. 1095/2010 10 (2) straipsnyje nustatyta tvarka;
(6)
EVPRI surengė atviras viešas konsultacijas dėl techninių reguliavimo standartų projektų, kuriais grindžiamas šis reglamentas, ir paprašė, kad pagal Reglamento (ES) Nr. 1095/2010 37 straipsnį įsteigta Vertybinių popierių ir rinkų suinteresuotųjų subjektų grupė pateiktų savo nuomonę. Tačiau EVPRI neatliko sąnaudų ir naudos analizės, nes, EVPRI manymu, tai neproporcinga, turint omenyje techninių reguliavimo standartų projektų poveikį, kadangi Europos vertybinių popierių rinkos priežiūros institucijų komitetas (CESR) kuria centrinę duomenų saugyklą nuo 2010 m. ir techninių reguliavimo standartų projektai atitinka dabartinės sistemos veikimą ir nėra esminių naujų reikalavimų taikymas, todėl didelių papildomų išlaidų nei EVPRI, nei kredito reitingų agentūros neturėtų patirti,
PRIĖMĖ ŠĮ REGLAMENTĄ:
I SKYRIUS
BENDROSIOS NUOSTATOS
1 straipsnis
Dalykas
Šiuo reglamentu nustatomos taisyklės, kurių laikosi kredito reitingų agentūros, teikdamos centrinei duomenų saugyklai informaciją, įskaitant šios informacijos struktūrą, formą, metodą ir ataskaitinį laikotarpį, pagal:
a)
Reglamento (EB) Nr. 1060/2009 11 straipsnio 2 dalį;
b)
Reglamento (EB) Nr. 1060/2009 I priedo E skirsnio II dalies 1 punktą.
II SKYRIUS
ATASKAITŲ TEIKIMO STRUKTŪRA
2 straipsnis
Ataskaitų teikimo principai
1. Kredito reitingų agentūra teikia EVPRI įsteigtai centrinei duomenų saugyklai tokias ataskaitas:
a)
kokybinių duomenų ataskaitas, kaip nurodyta 7 ir 9 straipsniuose, ir
b)
reitingų duomenų ataskaitas, kaip nurodyta 8 ir 10 straipsniuose.
2. Kredito reitingų agentūra yra atsakinga už pateikiamų duomenų tikslumą, išsamumą ir tinkamumą. Agentūra užtikrina, kad ataskaitos būtų pateikiamos laiku, naudojantis 11 straipsnyje nustatytais ataskaitų teikimo kanalais ir laikantis 13 straipsnyje nustatytos ataskaitų teikimo tvarkos.
3. Kai kredito reitingų agentūra priklauso kredito reitingų agentūrų grupei, grupės nariai gali įgalioti vieną iš grupės narių pateikti privalomą informaciją grupės vardu. Kai įgaliotas grupės narys teikia informaciją grupės vardu, šis narys nurodo tiek savo, tiek grupės narių, kurių vardu teikia informaciją, tapatybę.
3 straipsnis
Pranešami reitingai
1. Kredito reitingų agentūra praneša kredito reitingo duomenis kiekvieną ataskaitinį laikotarpį, kol tas kredito reitingas atšaukiamas.
2. Kredito reitingų agentūra praneša tiek apie užsakytus, tiek apie neužsakytus reitingus. Ji nurodo, ar reitingas užsakytas ar neužsakytas.
3. Kredito reitingų agentūra, pranešanti informaciją kredito reitingų agentūrų grupės vardu, gali į teikiamą informaciją įtraukti trečiųjų valstybių kredito reitingų agentūrų, priklausančių tai pačiai susijusiai grupei, duomenis, kurie Sąjungoje nepatvirtinti. Kai kredito reitingų agentūra tokių duomenų nepraneša, kokybinių duomenų ataskaitoje ji pateikia paaiškinimą.
4. Kredito reitingų agentūra praneša kredito reitingų duomenis, susijusius bent su paskutiniu dešimtmečiu iki Reglamento (EB) Nr. 1060/2009 įsigaliojimo. Kredito reitingų agentūra, neteikusi kredito reitingų iki 1999 m. gruodžio 7 d., praneša duomenis už ataskaitinius laikotarpius nuo pirmojo agentūros suteikto kredito reitingo datos. Kredito reitingų agentūra neįpareigota pranešti duomenų už reitingavimo laikotarpius iki agentūros registracijos ar sertifikavimo pagal Reglamentą (EB) Nr. 1060/2009, jei ji gali įrodyti, kad reikalavimas pranešti tokius duomenis yra neproporcingas, atsižvelgiant į agentūros dydį ir sudėtingumą.
5. Kredito reitingų agentūra praneša apie tokių tipų reitingus:
a)
įmonių reitingai;
b)
struktūrizuoto finansavimo reitingai;
c)
valstybių ir viešųjų finansų reitingai.
4 straipsnis
Įmonių reitingai
1. Kredito reitingų agentūra praneša įmonių reitingų duomenis pagal emitentus.
2. Kredito reitingų agentūra gali vertinti įmonės patronuojamosios įmonės reitingus kaip atskirus reitingus arba ne. Kredito reitingų agentūra paaiškina pasirinktą politiką.
3. Pranešdama įmonių reitingus, kredito reitingų agentūra priskiria šiuos reitingus prie vieno iš pramonės segmentų, nurodytų II priedo 1 lentelės 18 laukelyje.
4. Kai žinomi, pranešami įmonių reitingų duomenys, susiję tiek su ilgalaikiais, tiek su trumpalaikiais reitingais. Su ilgalaikiais reitingais nurodomas emitento reitingas. Kai emitento reitingo nėra, nurodomas ilgalaikis neužtikrintų skolos vertybinių popierių reitingas. Kai žinomi užsienio ir vietinės valiutos reitingai, nurodomas tik užsienio valiutos reitingas.
5 straipsnis
Struktūrizuoto finansavimo reitingai
1. Priklausomai nuo 2 ir 3 dalyje nurodytų konkrečių ypatybių kredito reitingų agentūra praneša kiekvienos struktūrizuotų finansinių priemonių emisijos ilgalaikius reitingus.
2. Kredito reitingų agentūra praneša kiekvienos struktūrinio investavimo įmonės ir panašių struktūrų emitento ilgalaikius reitingus.
3. Kredito reitingų agentūra praneša kiekvienos turtu užtikrintų komercinių vekselių emisijos trumpalaikius reitingus.
4. Teikdama struktūrizuoto finansavimo reitingus, kredito reitingų agentūra priskiria šiuos reitingus prie vienos iš šių turto klasių:
a)
turtu užtikrinti vertybiniai popieriai. Ši turto klasė apima tokius turto poklasius, kaip paskolos automobiliams, laivams ir (arba) lėktuvams, paskolos studentams, vartojimo kreditai, sveikatos priežiūros paskolos, paskolos mobiliajam būstui, paskolos filmams statyti, paskolos komunalinių paslaugų įmonėms, išperkamoji įrangos nuoma, gautinos sumos padengiant kreditinės kortelės skolą, turto suvaržymai dėl nesumokėtų mokesčių, neveiksnios paskolos, su kredito įvykiais susietos obligacijos, paskolos poilsinėms transporto priemonėms ir iš pirkėjų gautinos sumos;
b)
būsto hipoteka užtikrinti vertybiniai popieriai. Ši turto klasė apima tokius turto poklasius, kaip pirminės ir antrinės rinkos būsto hipoteka užtikrinti vertybiniai popieriai ir nuosavo būsto įkeitimo paskolos;
c)
komercine hipoteka užtikrinti vertybiniai popieriai. Ši turto klasė apima tokius turto poklasius, kaip mažmeninės prekybos ar biuro nekilnojamojo turto paskolos, ligoninių paskolos, globos namų paskolos, saugojimo patalpų paskolos, viešbučių paskolos, slaugos namų paskolos, pramonės paskolos ir daugiabučių statybos paskolos;
d)
užstatu užtikrinti skoliniai įsipareigojimai. Ši turto klasė apima tokius turto poklasius, kaip užstatu užtikrinti paskolos įsipareigojimai, užstatu užtikrinti obligacijų įsipareigojimai, užstatu užtikrinti sintetiniai įsipareigojimai, užstatu užtikrinti vienos skolos dalies įsipareigojimai, užstatu užtikrinti fondo įsipareigojimai, turtu užtikrintų vertybinių popierių užstatu užtikrinti skoliniai įsipareigojimai ir užstatu užtikrintų skolinių įsipareigojimų užstatu užtikrinti skoliniai įsipareigojimai;
e)
turtu užtikrinti komerciniai vekseliai;
f)
kitos struktūrizuotos finansinės priemonės, neįtrauktos į anksčiau paminėtas turto klases, kaip antai struktūrinės padengtos obligacijos, struktūrinio investavimo įmonės, su draudimu susiję vertybiniai popieriai ir išvestinių produktų įmonės.
5. Kredito reitingų agentūra nurodo, kuriai turto klasei ir poklasiui (jei yra) priklauso kiekviena reitinguojama priemonė.
6. Pildant II priedo 1 lentelės 17 laukelį, nurodomas priemonės pagrindinio turto didžiosios dalies buveinės valstybės kodas. Kai neįmanoma nustatyti pagrindinio turto didžiosios dalies buveinės valstybės, reitinguojama priemonė klasifikuojama kaip „tarptautinė“.
6 straipsnis
Valstybių ir viešųjų finansų reitingai
1. Kredito reitingų agentūra praneša valstybių ir viešųjų finansų reitingų duomenis pagal emitentus. Kredito reitingų agentūra priskiria šiuos reitingus prie vieno iš šių sektorių:
a)
vietinės valiutos valstybių reitingai;
b)
užsienio valiutos valstybių reitingai;
c)
valstybių dalių ir savivaldybių, kaip kad valstijų ir vietos valdžios, reitingai;
d)
viršvalstybinių organizacijų, kaip kad daugiau nei vienos valstybės Vyriausybės įsteigtų, turimų ir valdomų institucijų, priskirtų prie U sekcijos (Ekstrateritorinių organizacijų ir įstaigų veikla) pagal Europos Bendrijų ekonominės veiklos rūšių klasifikatorių (toliau - NACE), reitingai (3);
e)
viešojo sektoriaus subjektų, įskaitant priskirtus prie O sekcijos (Viešasis valdymas ir gynyba; privalomasis socialinis draudimas), P sekcijos (Švietimas) ir Q sekcijos (Žmonių sveikatos priežiūra ir socialinis darbas), reitingai.
2. Kiekviename sektoriuje nurodomi trumpalaikiai ir ilgalaikiai emitento reitingai. Kai emitento reitingo nėra, nurodomas ilgalaikis skolos reitingas.
3. Kai, pildant II priedo 1 lentelės 17 laukelį, 1 dalies d punkte nurodytoms viršvalstybinėms organizacijoms neįmanoma nustatyti konkrečios emisijos valstybės, reitinguojamas emitentas klasifikuojamas kaip „tarptautinis“.
III SKYRIUS
ATASKAITŲ TEIKIMO FORMA
7 straipsnis
Kokybiniai duomenys
1. Kredito reitingų agentūra teikia I priedo 1 lentelėje nustatytos formos kokybinių duomenų ataskaitas. Visų pirma kredito reitingų agentūra pateikia kokybinius duomenis apie savo reitingų skalę, paaiškindama kiekvieno reitingo atskiras ypatybes ir reikšmę. Kredito reitingų agentūra gali pateikti iki šešių reitingų skalių. Konkrečiam laikotarpio ir reitingų tipo deriniui galima nurodyti ne daugiau kaip vieną reitingų skalę.
2. Kai kredito reitingų agentūra teikia konkretaus laikotarpio ir reitingų tipo reitingus, naudodama daugiau nei vieną reitingų skalę, ši agentūra savo kokybinių duomenų ataskaitoje nurodo tik reitingų skalę, naudojamą kiekybinei tokių reitingų daugumai. Reitingų duomenų ataskaitose nenurodomi reitingai, kuriems naudojama reitingų skalė pagal šią dalį nėra pateikta.
3. Reitingų skalė apima nenustatytą skaičių plataus masto reitingų kategorijų, kurias gali sudaryti nenustatytas skaičius punktų (pakategorių). Kredito reitingų agentūra nurodo tiek reitingų kategorijas, tiek jų punktus (jei yra).
8 straipsnis
Reitingų duomenys
1. Kredito reitingų agentūra teikia 3 straipsnyje nurodytų duomenų ataskaitas II priedo 1 lentelėje nustatyta forma.
2. Pildydama II priedo 1 lentelės 12 laukelį, kredito reitingų agentūra nurodo su reitingu susijusį įsipareigojimų neįvykdymą, jei įvyko kuris nors iš šių įvykių:
a)
reitingas rodo, kad neįvykdyti įsipareigojimai pagal kredito reitingų agentūros įsipareigojimų neįvykdymo apibrėžtį;
b)
reitingas atšauktas dėl reitinguojamo subjekto nemokumo arba skolos restruktūrizavimo;
c)
kitas atvejis, kai, kredito reitingų agentūros vertinimu, reitinguojamas subjektas arba reitinguojama priemonė nevykdo įsipareigojimų, yra iš esmės pablogėję ir pan.
3. Visiems praneštiems reitingams, kurie atšaukiami per konkretų ataskaitinį laikotarpį, nurodoma atšaukimo priežastis II priedo 1 lentelės 11 laukelyje. Reitingai, atšaukti iki 2010 m. rugsėjo 7 d., gali būti nurodyti kategorijoje „pasibaigęs reitingo galiojimas dėl kitų priežasčių“.
9 straipsnis
Kokybinių duomenų pakeitimai ir panaikinimas
1. Kredito reitingų agentūra praneša apie pateiktų kokybinių duomenų pakeitimus ir panaikinimą, kai tai būtina, siekiant:
a)
perteikti kokybinių duomenų pakeitimus;
b)
ištaisyti reitingų skalės pranešimo faktines klaidas.
2. Dėl kokybinių duomenų, išskyrus reitingų skalės duomenis, pasikeitimo kredito reitingų agentūra siunčia naują ataskaitą su atnaujintais duomenimis. Kredito reitingų agentūra siunčia naują kokybinių duomenų ataskaitą tik tokiu atveju, jei pasikeitė kurie nors duomenys, ir praneša tik pasikeitusius duomenis. Pakeitus metodus kredito reitingų agentūra pateikia atnaujintus kokybinius duomenis ir gali daryti nuorodą į savo interneto svetainėje pateiktą papildomą informaciją apie ankstesnius metodų pasikeitimus.
3. Kai keičiami tik reitingų skalės kategorijų ženklai arba punktai, kredito reitingų agentūra siunčia kokybinių duomenų ataskaitą su atnaujinta ankstesne reitingų skale (pažymėta jos unikaliu reitingo identifikatoriumi) su atitinkamai pagal poreikį pakeistais ženklais arba aprašymais. Kiti laukeliai, susiję su reitingų skale, ataskaitoje pateikiami be pakeitimų. Kredito reitingų agentūra užpildo I priedo 1 lentelės laukelius.
4. Kai reitingų skalė pakeičiama iš esmės, kredito reitingų agentūra paskelbia naują reitingų skalę ir atlieka šiuos veiksmus:
a)
siunčia kokybinių duomenų rinkmeną su atnaujinta ankstesne reitingų skale, pabaigos datą pakeisdama į ankstesnio ataskaitinio laikotarpio pabaigos datą. Kredito reitingų agentūra užpildo I priedo 1 lentelės laukelius;
b)
kredito reitingų agentūra pateikia naują reitingų skalę su nauju unikaliu identifikatoriumi ir skalės galiojimo pirmojo ataskaitinio laikotarpio pradžios data;
c)
kai kredito reitingų agentūra iš centrinės duomenų saugyklos gauna atsakomąją rinkmeną, kuria patvirtinama, kad nauja reitingų skalė priimta, kredito reitingų agentūra siunčia pirmojo ataskaitinio laikotarpio, kuriuo taikoma nauja reitingų skalė, reitingų duomenų rinkmenas.
5. Kai reitingų skalė panaikinama, kredito reitingų agentūra atlieka šiuos veiksmus:
a)
skalė panaikinama prieš tai, kai kredito reitingų agentūra centrinei duomenų saugyklai pateikia kokius nors reitingų duomenis, susijusius su ta reitingų skale. Jeigu reitingų duomenys jau pateikti, kredito reitingų agentūra turi panaikinti visus reitingų duomenis, susijusius su ankstesne reitingų skale;
b)
kredito reitingų agentūra siunčia kokybinių duomenų rinkmeną, kuria reitingų skalė panaikinama. Kredito reitingų agentūra užpildo atitinkamą I priedo 2 lentelės laukelį.
10 straipsnis
Reitingų duomenų panaikinimas ir ankstesnės reitingų duomenų ataskaitos
1. Kai jau pateiktuose reitingų duomenyse aptinkama faktinių klaidų, kredito reitingų agentūra praneša apie tų reitingų duomenų panaikinimą ir pakeičia panaikintus reitingų duomenis kitais.
2. Norėdama panaikinti reitingų duomenis, kredito reitingų agentūra imasi vienos iš toliau nurodytų priemonių:
a)
jeigu reitingų įrašas yra iš einamojo ataskaitinio laikotarpio, kredito reitingų agentūra užpildo II priedo 2 lentelės laukelius. Kai pirminis įrašas panaikintas, kredito reitingų agentūra siunčia naują įrašo versiją;
b)
jeigu reitingų įrašas yra iš ankstesnių ataskaitinių laikotarpių, kredito reitingų agentūra gali panaikinti visų ataskaitinių laikotarpių pirminius reitingų duomenis, užpildydama II priedo 2 lentelės laukelį, nurodydama panaikinimo priežastį, o tada visuose laikotarpiuose pakeisti įrašo pirminę versiją pagal 3 straipsnio 4 dalyje nurodytą procedūrą.
3. Pateikdama duomenis atgaline data, kredito reitingų agentūra į reitingų laukelius įrašo ankstesnį reitingo ataskaitinį laikotarpį ir ankstesnių reitingo duomenų pateikimo priežastį, kaip nurodyta II priedo 1 lentelės 24 ir 25 laukeliuose.
IV SKYRIUS
ATASKAITŲ TEIKIMO METODAS
11 straipsnis
Ataskaitų teikimo kanalai ir duomenų perdavimas
1. Kredito reitingų agentūra praneša duomenis centrinei duomenų saugyklai, naudodama centrinės duomenų saugyklos ataskaitų teikimo įrangą.
2. Centrinei duomenų saugyklai siunčiamos ir iš jos gaunamos rinkmenos yra XML formatu, suderinamu su EVPRI leidžiamomis XSD schemomis.
3. Kredito reitingų agentūra suteikia rinkmenoms pavadinimus pagal EVPRI nurodytą pavadinimų suteikimo tvarką.
4. Kredito reitingų agentūra centrinei duomenų saugyklai išsiųstas ir iš jos gautas rinkmenas elektronine forma saugo bent penkerius metus. Šios rinkmenos paprašius pateikiamos EVPRI.
12 straipsnis
Keitimosi rinkmenomis principai ir ataskaitiniai laikotarpiai
1. Kredito reitingų agentūra siunčia centrinei duomenų saugyklai visas konkretų ataskaitinį laikotarpį apimančias rinkmenas per paskesnį išankstinio skelbimo laikotarpį. Šis reikalavimas taikomas tiek kokybinių duomenų rinkmenoms, tiek reitingų duomenų rinkmenoms.
2. Ataskaitinis laikotarpis trunka šešis mėnesius nuo sausio 1 d. iki birželio 30 d. arba nuo liepos 1 d. iki gruodžio 31 d. Išankstinio skelbimo laikotarpis trunka tris mėnesius po atitinkamo ataskaitinio laikotarpio pabaigos nuo sausio 1 d. iki kovo 31 d. arba nuo liepos 1 d. iki rugsėjo 30 d. Išankstinio skelbimo ir ataskaitinių laikotarpių pradžia ir pabaiga nustatoma Vidurio Europos laiku.
3. Pirmiausia kredito reitingų agentūra perduoda kokybinius duomenis. Agentūra siunčia reitingų duomenų rinkmenas tik gavus iš centrinės duomenų saugyklos atsakomąją rinkmeną, kuria patvirtinami kokybiniai duomenys.
4. Per kiekvieną išankstinio skelbimo laikotarpį kredito reitingų agentūra pateikia centrinei duomenų saugyklai reitingų duomenų rinkmenas, kuriose nurodyta visa informacija, prašoma II priedo 1, 2 ir 3 lentelėse. Apie reitingų duomenų panaikinimą pranešama pagal 10 straipsnį.
5. Pirmą kartą teikdama duomenis centrinei duomenų saugyklai, kredito reitingų agentūra persiunčia kokybinių duomenų rinkmeną, kurioje nurodyti visi kokybiniai duomenys, prašomi I priedo 1, 2 ir 3 lentelėse. Paskui ta kredito reitingų agentūra praneša tik apie naujas reitingų skales, kokybinių duomenų atnaujinimą ir panaikinimą pagal 9 straipsnį.
6. Be savo pirmosios ataskaitos centrinei duomenų saugyklai, kredito reitingų agentūra pateikia ir ankstesnius duomenis pagal 3 straipsnio 4 dalį. Šie duomenys pateikiami chronologine tvarka pagal ataskaitinius laikotarpius, pradedant nuo anksčiausio laikotarpio.
13 straipsnis
Ataskaitų teikimo procedūra
1. Kredito reitingų agentūra užtikrina, kad centrinei duomenų saugyklai siunčiama informacija atitiktų agentūros vidaus įrašus. Per kiekvieną išankstinio skelbimo laikotarpį visos atitinkamos rinkmenos siunčiamos chronologine tvarka, o klaidos ištaisomos nepasibaigus išankstinio skelbimo laikotarpiui.
2. Centrinė duomenų saugykla, gavusi kiekvieną pateikiamą duomenų rinkmeną, kredito reitingų agentūrai siunčia atsakomąją rinkmeną, kuria arba patvirtinama, kad rinkmena gauta ir įkelta be klaidų, arba kredito reitingų agentūra informuojama apie aptiktas klaidas. Kai centrinė duomenų saugykla aptinka klaidų, kredito reitingų agentūra laiku siunčia pataisymus pagal tokią tvarką:
a)
rinkmenų klaidų atveju kredito reitingų agentūra ištaiso klaidą, kaip nurodyta atsakomojoje rinkmenoje, ir iš naujo siunčia visą rinkmeną;
b)
turinio klaidų atveju kredito reitingų agentūra ištaiso klaidą, kaip nurodyta atsakomojoje rinkmenoje, ir iš naujo siunčia tik ištaisytus įrašus.
V SKYRIUS
BAIGIAMOSIOS NUOSTATOS
14 straipsnis
Įsigaliojimas
Šis reglamentas įsigalioja dvidešimtą dieną po jo paskelbimo Europos Sąjungos oficialiajame leidinyje.
Šis reglamentas privalomas visas ir tiesiogiai taikomas visose valstybėse narėse.
Priimta Briuselyje 2012 m. kovo 21 d.