NAŘÍZENÍ KOMISE V PŘENESENÉ PRAVOMOCI (EU) č. 1003/2013
ze dne 12. července 2013,
kterým se doplňuje nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 648/2012, pokud jde o poplatky účtované Evropským orgánem pro cenné papíry a trhy registrům obchodních údajů
(Text s významem pro EHP)
EVROPSKÁ KOMISE,
s ohledem na Smlouvu o fungování Evropské unie,
s ohledem na nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 648/2012 ze dne 4. července 2012 o OTC derivátech, ústředních protistranách a registrech obchodních údajů (1), a zejména na čl. 72 odst. 3 tohoto nařízení,
vzhledem k těmto důvodům:
(1)
Článek 62 nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 1095/2010 ze dne 24. listopadu 2010 o zřízení Evropského orgánu dohledu (Evropského orgánu pro cenné papíry a trhy), o změně rozhodnutí č. 716/2009/ES a o zrušení rozhodnutí Komise 2009/77/ES (2) stanoví, že příjmy Evropského orgánu pro cenné papíry a trhy (ESMA) tvoří vedle příspěvků vnitrostátních orgánů a dotace Unie rovněž poplatky placené Evropskému orgánu pro cenné papíry a trhy v případech stanovených právními předpisy Unie.
(2)
Registrům obchodních údajů usazeným v Unii by měly být účtovány takové poplatky za registraci, které by odrážely náklady orgánu ESMA na zpracování žádosti o registraci. Náklady spojené s posouzením žádosti se zvyšují v případech, kdy má registr obchodních údajů v úmyslu pokrýt alespoň tři třídy derivátů nebo nabízet doplňkové služby. Proto by se poplatek za registraci měl počítat s ohledem na tato dvě objektivní kritéria.
(3)
Rovněž se předpokládá, že poskytování doplňkových služeb a služeb oznamování ve více než třech třídách derivátů bude mít přímý dopad na budoucí obrat registrů obchodních údajů. Proto by pro účely účtování poplatků za registraci měly být registry obchodních údajů klasifikovány do tří různých kategorií podle předpokládaného celkového obratu (vysoký, střední a nízký předpokládaný celkový obrat), na něž by se měly vztahovat různé poplatky za registraci v závislosti na tom, zda má registr obchodních údajů v úmyslu poskytovat doplňkové služby nebo služby oznamování ve více než třech třídách derivátů nebo obě služby.
(4)
Jestliže po provedení registrace registr obchodních údajů začne nabízet doplňkové služby nebo začne působit ve více než třech třídách derivátů, čímž se zařadí do vyšší kategorie z hlediska předpokládaného celkového obratu, měl by zaplatit rozdíl mezi původně hrazeným poplatkem a poplatkem za registraci, který odpovídá nové kategorii předpokládaného celkového obratu, do níž spadá.
(5)
Aby se zabránilo nedůvodným žádostem, poplatky za registraci by neměly být vraceny v případě, že žadatel stáhne svou žádost v průběhu procesu registrace, nebo v případě, že je registrace zamítnuta.
(6)
Aby bylo zajištěno efektivní využívání rozpočtu ESMA a zároveň byla zmírněna finanční zátěž pro členské státy a Unii, je nezbytné zajistit, aby registry obchodních údajů hradily přinejmenším veškeré náklady spojené s dohledem nad nimi. Poplatky by měly být stanoveny v takové výši, aby se zamezilo značné akumulaci schodku nebo přebytku za činnosti související s registry obchodních údajů. Pokud se značné schodky nebo přebytky opakují, Komise by měla výši poplatků revidovat.
(7)
S cílem zajistit spravedlivé a jasné přidělení poplatků, které zároveň odrážejí skutečnou administrativní zátěž na jednotlivý subjekt, který je předmětem dohledu, měl by se poplatek za dohled počítat v závislosti na obratu registrů obchodních údajů z klíčových činností. Poplatky za dohled účtované registru obchodních údajů by měly být přiměřené činnosti dotčeného registru obchodních údajů ve srovnání s celkovou činností všech registrovaných registrů obchodních údajů, které jsou předmětem dohledu, v průběhu daného rozpočtového roku. Nicméně vzhledem k tomu, že existují určité fixní správní náklady na dohled nad registry obchodních údajů, měl by být stanoven minimální poplatek za dohled.
(8)
Jelikož v roce, kdy dojde k registraci registru obchodních údajů, budou dostupné pouze omezené údaje o jeho činnosti, počáteční roční poplatek za dohled by měl být vypočítán na základě poplatku za registraci a na základě činnosti ESMA v oblasti dohledu, pokud jde o dohled nad dotčeným registrem obchodních údajů v daném roce.
(9)
Registry obchodních údajů jsou poměrně novými subjekty, které poskytují nové regulované finanční služby, a proto zatím neexistuje spolehlivý způsob měření jejich obratu. Nicméně pro odhad, pokud jde o obrat registrů obchodních údajů, je třeba vzít v úvahu několik ukazatelů, zejména hlavní finanční výnosy registrů obchodních údajů z centrálního shromažďování a vedení záznamů o derivátech s výjimkou výnosů z doplňkových služeb, počet obchodních transakcí vykázaných za určité období a počet nevypořádaných obchodních transakcí na konci každého období. V prvním roce působení registru obchodních údajů by měl poplatek za dohled odpovídat činnosti ESMA v oblasti dohledu, pokud jde o dohled vykonávaný nad tímto registrem od data jeho registrace do konce roku, přičemž tento poplatek se vypočítá na základě poplatků za registraci stanovených v závislosti na očekávané celkové výši obratu.
(10)
Registry obchodních údajů, které provedly registraci v roce 2013, nezahájí poskytování služeb v oblasti oznamování údajů do konce roku 2013 a míra jejich činnosti v roce 2013 bude pravděpodobně téměř nulová. Jejich roční poplatek za dohled na rok 2014 bude proto vypočítán na základě jejich použitelného obratu dosaženého v první polovině roku 2014.
(11)
S ohledem na fázi vzniku odvětví registrů obchodních údajů a možný budoucí vývoj by měla být metoda výpočtu obratu vytvořeného registry obchodních údajů v případě potřeby přezkoumána. Komise by měla posoudit přiměřenost metodiky pro výpočet obratu stanovené v tomto nařízení do čtyř let od vstupu tohoto nařízení v platnost.
(12)
Měla by být stanovena pravidla týkající se účtování poplatků registrům obchodních údajů ze třetích zemí, které žádají o uznání v Unii v souladu s příslušnými ustanoveními nařízení (EU) č. 648/2012, s cílem pokrýt správní náklady na uznání a roční správní náklady na dohled. V tomto ohledu jsou náklady ESMA založené na nezbytných výdajích souvisejících s uznáním takových registrů obchodních údajů ze třetích zemí v souladu s čl. 77 odst. 2 uvedeného nařízení, uzavírání ujednání o spolupráci s příslušnými orgány třetí země, v níž je žádající registr obchodních údajů registrován v souladu s čl. 75 odst. 3 uvedeného nařízení, a dohledu nad uznanými registry obchodních údajů. Náklady spojené s uzavíráním ujednání o spolupráci budou sdíleny uznanými registry obchodních údajů z téže třetí země.
(13)
Funkce dohledu, které vykonává ESMA v souvislosti s uznanými registry obchodních údajů, se týkají zejména provádění ujednání o spolupráci, včetně účinné výměny údajů mezi příslušnými orgány. Náklady na plnění těchto funkcí by měly být pokryty poplatky za dohled účtovanými uznaným registrům obchodních údajů. Jelikož tyto náklady budou mnohem nižší, než náklady orgánu ESMA vynaloženými na přímý dohled nad registrovanými registry obchodních údajů, měly by být poplatky za dohled účtované uznaným registrům obchodních údajů výrazně nižší než minimální poplatek za dohled účtovaný registrovaných registrům obchodních údajů, nad kterými vykonává ESMA přímý dohled.
(14)
S ohledem na možný budoucí vývoj je vhodné, aby se metodika výpočtu použitelného obratu, a také výše poplatků za registraci, uznání a dohled v případě potřeby přezkoumala a aktualizovala.
(15)
Příslušným vnitrostátním orgánům vznikají náklady při provádění úkolů na základě nařízení (EU) č. 648/2012, a zejména v důsledku přenesení úkolů podle článku 74 nařízení (EU) č. 648/2012. Poplatky, které ESMA účtuje registrům obchodních údajů, by měly zahrnovat i tyto náklady. Aby příslušným orgánům nevznikly na základě plnění přenesených úkolů nebo pomoci poskytované orgánem ESMA ztráty ani zisky, měl by ESMA příslušnému vnitrostátnímu orgánu uhradit pouze skutečné náklady, které mu vzniknou.
(16)
Toto nařízení by mělo tvořit základ práva orgánu ESMA účtovat poplatky registrům obchodních údajů. S cílem umožnit okamžité provádění účinných a účelných činností dohledu a donucování, mělo by vstoupit v platnost třetím dnem po vyhlášení,
PŘIJALA TOTO NAŘÍZENÍ:
KAPITOLA I
OBECNÁ USTANOVENÍ
Článek 1
Předmět
Toto nařízení stanoví pravidla týkající se poplatků, které Evropský orgán pro cenné papíry a trhy (ESMA) účtuje registrům obchodních údajů za registraci, dohled a uznání.
Článek 2
Náhrada nákladů za dohled v plné výši
Poplatky účtované registrům obchodních údajů pokrývají:
a)
veškeré náklady orgánu ESMA spojené s registrací registrů obchodních údajů a dohledem nad nimi v souladu s nařízením (EU) č. 648/2012, včetně nákladů spojených s uznáním registrů obchodních údajů;
b)
veškeré náklady na náhradu příslušným orgánům, vzniklé v souvislosti s plněním úkolů na základě nařízení (EU) č. 648/2012, zejména v důsledku přenesení úkolů podle článku 74 nařízení (EU) č. 648/2012.
Článek 3
Použitelný obrat
1. Použitelný obrat registru obchodních údajů za dané účetní období (n) je součtem jedné třetiny z každého z následujících:
a)
příjmů vytvořených prostřednictvím hlavních funkcí centrálního shromažďování a vedení záznamů o derivátech registrem obchodních údajů, které jsou uvedeny v auditované účetní závěrce za předchozí období (n-1), vydělených celkovými příjmy vytvořenými prostřednictvím hlavních funkcí centrálního shromažďování a vedení záznamů o derivátech všemi registry obchodních údajů za předchozí období (n-1);
b)
počtu obchodních transakcí oznámených registru obchodních údajů v předchozím období (n-1) vyděleného celkovým počtem obchodních transakcí oznámených všem registrům obchodních údajů v předchozím období (n-1);
c)
počtu evidovaných nevypořádaných obchodních transakcí k 31. prosinci předchozího období (n-1) vyděleného celkovým počtem evidovaných nevypořádaných obchodních transakcí k 31. prosinci předchozího období (n-1) ve všech registrovaných registrech obchodních údajů.
Použitelný obrat daného registru obchodních údajů („ROÚ“ v níže uvedeném vzorci) uvedený v prvním pododstavci se vypočítá takto:
2. V případě, že registr obchodních údajů nepůsobil v průběhu celého období (n-1), odhadne se jeho použitelný obrat pro každý z prvků uvedený v písmenech a), b) a c) odstavce 1 za pomoci vzorce stanoveného v odstavci 1 extrapolací hodnot vypočítaných pro počet měsíců, během kterých registr obchodních údajů působil v období (n-1), na celé období (n-1).
Článek 4
Úprava poplatků
1. Poplatky účtované registrům obchodních údajů se stanoví v takové výši, aby se zamezilo značné akumulaci schodku nebo přebytku.
V případě, že se značné přebytky nebo schodky opakují, Komise výši poplatků zreviduje.
2. V případě, že poplatky účtované registrům obchodních údajů v roce (n) nepostačují k pokrytí celkových výdajů ESMA na registraci a uznání registrů obchodních údajů a dohled nad nimi, ESMA v roce (n+1) zvýší o nezbytnou částku poplatky za dohled, které mají být získány od registrů obchodních údajů, které byly registrovány v průběhu celého roku (n) a jsou nadále registrovány v roce (n+1).
3. Poplatky v případě schodků, na které se vztahuje odstavec 2, se upraví pro každý jednotlivý registr obchodních údajů úměrně k jeho použitelnému obratu v roce n.
KAPITOLA II
POPLATKY
Článek 5
Druhy poplatků
1. Registrům obchodních údajů usazeným v EU, které žádají o registraci v souladu s čl. 55 odst. 1 nařízení (EU) č. 648/2012, se účtují tyto druhy poplatků:
a)
poplatky za registraci podle článku 6;
b)
roční poplatky za dohled podle článku 7.
2. Registrům obchodních údajů usazeným v třetích zemích, které žádají o uznání v souladu s čl. 77 odst. 1 nařízení (EU) č. 648/2012, se účtují tyto druhy poplatků:
a)
poplatky za uznání podle čl. 8 odst. 1;
b)
roční poplatky za dohled vybírané od uznaných registrů obchodních údajů v souladu s čl. 8 odst. 2.
Článek 6
Poplatek za registraci
1. Poplatek za registraci, který mají uhradit jednotlivé registry obchodních údajů žádající o registraci, se stanoví s ohledem na činnost v oblasti dohledu, která je nezbytná k posouzení a přezkumu žádosti, a s ohledem na celkový předpokládaný obrat registru obchodních údajů, jak je uvedeno v odstavcích 2 až 6.
2. Pro účely výpočtu poplatku za registraci se zohlední následující činnosti:
a)
poskytování doplňkových služeb registrem obchodních údajů, například potvrzení obchodu, párování obchodů, obsluhu úvěrové události nebo služby srovnávání či komprese portfolií;
b)
poskytování služeb registru údajů ve třech nebo více třídách derivátů registrem obchodních údajů.
3. Pro účely odstavce 2 se má za to, že registr obchodních údajů poskytuje doplňkové služby v jakémkoli z následujících případů:
a)
pokud poskytuje přímé doplňkové služby;
b)
pokud subjekt patřící do stejné skupiny jako registr obchodních údajů poskytuje nepřímé doplňkové služby;
c)
pokud subjekt, s nímž registr obchodních údajů uzavřel významnou smlouvu v souvislosti s obchodováním, operacemi po uzavření obchodu nebo linií podnikání za účelem spolupráce při poskytování služeb, poskytuje doplňkové služby.
4. V případě, že registr obchodních údajů není zapojen do žádné z činností uvedených v odstavci 2, má se za to, že dotčený registr obchodních údajů má nízký předpokládaný celkový obrat, a uhradí poplatek za registraci ve výši 45 000 EUR.
5. V případě, že je registr obchodních údajů zapojen do jedné nebo dvou činností uvedených v odstavci 2, má se za to, že dotčený registr obchodních údajů má střední předpokládaný celkový obrat, a uhradí poplatek za registraci ve výši 65 000 EUR.
6. V případě, že je registr obchodních údajů zapojen do obou činností uvedených v odstavci 2, má se za to, že dotčený registr obchodních údajů má vysoký předpokládaný celkový obrat, a uhradí poplatek za registraci ve výši 100 000 EUR.
7. Jestliže dojde k zásadní změně v poskytování služeb, v jejímž důsledku je registr obchodních údajů povinen zaplatit vyšší poplatek za registraci v souladu s odstavci 4, 5 a 6 oproti původně hrazenému poplatku za registraci, dotčenému registru obchodních údajů se účtuje rozdíl mezi původně placeným poplatkem za registraci a vyšším použitelným poplatkem za registraci, který plyne z této zásadní změny.
Článek 7
Roční poplatek za dohled nad registry obchodních údajů
1. Registrovanému registru obchodních údajů se účtuje roční poplatek za dohled.
2. Celkový roční poplatek za dohled na dané účetní období (n) se vypočítá takto:
a)
základem pro výpočet ročního poplatku za dohled na dané účetní období (n) je odhad výdajů týkajících se dohledu nad registry obchodních údajů, který je uveden v rozpočtu ESMA na dané období, stanovený a schválený v souladu s článkem 63 nařízení (EU) č. 1095/2010;
b)
celkový roční poplatek za dohled na dané účetní období (n) se vypočítá odečtením následujících částek od odhadu nákladů v souladu s písmenem a):
i)
celkových poplatků za registraci uhrazených registry obchodních údajů v souladu s článkem 6 v daném účetní období (n) a dodatečných poplatků za registraci uhrazených v daném účetním období (n) již registrovanými registry obchodních údajů v případě, že dojde k zásadní změně týkající se jejich registrace, jak je uvedeno v čl. 6 odst. 7,
ii)
celkových poplatků za uznání uhrazených registry obchodních údajů ze třetí země v souladu s článkem 8 v daném účetním období (n),
iii)
původního poplatku za dohled uhrazeného registry obchodních údajů v daném účetním období (n) v souladu s odstavcem 4;
c)
registrovaný registr obchodních údajů zaplatí roční poplatek za dohled vyplývající z rozdělení celkového ročního poplatku za dohled vypočítaného podle písmene b) mezi všechny registry obchodních údajů registrované v období n-1 úměrně k poměru použitelného obratu vytvořeného registrem obchodních údajů ve vztahu k celkovému použitelnému obratu všech registrovaných registrů obchodních údajů vypočítanému způsobem uvedeným v čl. 3 odst. 1 a upravenému podle čl. 4 odst. 2 a 3.
3. Registr obchodních údajů však v žádném případě neuhradí poplatek nižší než 30 000 EUR.
4. Odchylně od odstavců 2 a 3 uhradí registrovaný registr obchodních údajů v roce své registrace počáteční poplatek za dohled, který se rovná nižšímu z následujících dvou poplatků:
a)
poplatek za registraci splatný podle článku 6;
b)
poplatek za registraci splatný podle článku 6 vynásobený poměrem mezi počtem pracovních dnů od data jeho registrace do konce roku a 60 pracovními dny.
Tento výpočet se provede takto:
Článek 8
Poplatek za uznání registrů obchodních údajů ze třetích zemí
1. Registr obchodních údajů žádající o uznání uhradí poplatek za žádost, který se stanoví jako součet následujících částek:
a)
20 000 EUR;
b)
částka, která je výsledkem rozdělení 35 000 EUR mezi celkový počet registrů obchodních údajů z téže třetí země, které jsou buď uznány orgánem ESMA, nebo zažádaly o uznání, avšak dosud nebyly uznány.
2. Registr obchodních údajů uznaný v souladu s čl. 77 odst. 1 nařízení (EU) č. 648/2012 hradí roční poplatek za dohled ve výši 5 000 EUR.
KAPITOLA III
PODMÍNKY TÝKAJÍCÍ SE PLATEB A NÁHRAD
Článek 9
Obecné způsoby plateb
1. Všechny poplatky se platí v eurech. Poplatky se platí v souladu s články 10, 11 a 12.
2. Za jakékoli prodlení se platí denní penále ve výši 0,1 % z dlužné částky.
Článek 10
Platba poplatků za registraci
1. Poplatek za registraci uvedený v článku 6 se hradí v plné výši v době, kdy registr obchodních údajů žádá o registraci.
2. Poplatky za registraci se nenahrazují, pokud registr obchodních údajů stáhne svou žádost o registraci dříve, než ESMA přijme odůvodněné rozhodnutí o registraci nebo zamítnutí registrace, nebo v případě, že je registrace zamítnuta.
Článek 11
Platba ročních poplatků za dohled
1. Roční poplatek za dohled na dané účetní období uvedený v článku 7 se platí ve dvou splátkách.
První splátka je splatná 28. února uvedeného roku a činí dvě třetiny odhadovaného ročního poplatku za dohled. Jestliže použitelný obrat podle článku 3 není v té době ještě k dispozici, použije se jako základ výpočtu poslední použitelný obrat, který je k dispozici, v souladu s článkem 3.
Druhá splátka je splatná 31. srpna. Výše druhé splátky se rovná výši ročního poplatku za dohled vypočítaného podle článku 7 a sníženého o výši první splátky.
2. ESMA zašle faktury na tyto splátky registrům obchodních údajů nejméně 30 dní před příslušným datem úhrady.
Článek 12
Platba poplatků za uznání
1. Poplatky za uznání uvedené v čl. 8 odst. 1 se hradí v plné výši v době, kdy registr obchodních údajů žádá o uznání. Tyto poplatky se nenahrazují.
2. Vždy, když registr obchodních údajů ze třetí země předloží novou žádost o uznání, ESMA přepočítá částku uvedenou v čl. 8 odst. 1 písm. b).
ESMA rovnoměrně nahradí již uznaným registrům obchodních údajů z téže třetí země rozdíl mezi částkou účtovanou podle čl. 8 odst. 1 písm. b) a částkou, která je výsledkem přepočtu. Náhrada tohoto rozdílu se poskytne formou přímé platby nebo snížením poplatků účtovaných v následujícím roce.
3. Roční poplatek za dohled nad uznaným registrem obchodních údajů je splatný do konce února každého účetního období. ESMA zašle uznanému registru obchodních údajů fakturu nejméně 30 dnů před tímto datem.
Článek 13
Náhrada poskytovaná příslušným orgánům
1. Poplatky registrům obchodních údajů za jejich registraci, dohled nad nimi a jejich uznání účtuje pouze ESMA.
2. ESMA nahradí příslušnému orgánu skutečné náklady vzniklé v důsledku plnění úkolů podle nařízení (EU) č. 648/2012, a zejména v důsledku přenesení úkolů podle článku 74 nařízení (EU) č. 648/2012.
KAPITOLA IV
PŘECHODNÁ A ZÁVĚREČNÁ USTANOVENÍ
Článek 14
Poplatky v roce 2013
1. Registry obchodních údajů, které žádají o registraci v roce 2013, hradí poplatek za registraci uvedený v článku 6 v plné výši 30 dní od vstupu tohoto nařízení v platnost nebo k datu předložení žádosti o registraci, podle toho, co nastane později.
2. Registry obchodních údajů registrované v roce 2013 uhradí za rok 2013 počáteční poplatek za dohled stanovený v souladu s čl. 7 odst. 4 v plné výši 60 dní po vstupu tohoto nařízení v platnost nebo 30 dní po přijetí rozhodnutí o registraci, podle toho, co nastane později.
3. Registry obchodních údajů ze třetích zemí, které žádají o uznání v roce 2013, hradí poplatek za uznání uvedený v čl. 8 odst. 1 v plné výši 30 dní od vstupu tohoto nařízení v platnost nebo k datu předložení žádosti, podle toho, co nastane později.
4. Registry obchodních údajů ze třetích zemí uznané v roce 2013 uhradí za rok 2013 roční poplatek za dohled stanovený v souladu s čl. 8 odst. 3 v plné výši 60 dní po vstupu tohoto nařízení v platnost nebo 30 dní po přijetí rozhodnutí o uznání, podle toho, co nastane později.
Článek 15
Roční poplatek za dohled účtovaný za rok 2014 registrům obchodních údajů registrovaným v roce 2013
1. Registrům obchodních údajů registrovaným v roce 2013 se účtuje roční poplatek za dohled za rok 2014, který se vypočítá v souladu s článkem 7 na základě jejich použitelného obratu dosaženého v období od 1. ledna 2014 do 30. června 2014, jak je stanoveno v odstavci 2 tohoto článku.
2. Pro účely výpočtu poplatků za dohled za rok 2014 účtovaných registrům obchodních údajů registrovaných v roce 2013 v souladu s článkem 7 se použitelný obrat registru obchodních údajů stanoví jako součet jedné třetiny každého z následujících:
a)
příjmů vytvořených prostřednictvím hlavních funkcí centrálního shromažďování a vedení záznamů o derivátech registrem obchodních údajů v období od 1. ledna 2014 do 30. června 2014 vydělených celkovými příjmy vytvořenými prostřednictvím hlavních funkcí centrálního shromažďování a vedení záznamů o derivátech všemi registry obchodních údajů v období od 1. ledna 2014 do 30. června 2014;
b)
počtu obchodních transakcí oznámených registru obchodních údajů v období od 1. ledna 2014 do 30. června 2014 vyděleného celkovým počtem obchodních transakcí oznámených všem registrům obchodních údajů v období od 1. ledna 2014 do 30. června 2014;
c)
počtu evidovaných nevypořádaných obchodních transakcí k 30. červnu 2014 vyděleného celkovým počtem evidovaných nevypořádaných obchodních transakcí k 30. červnu 2014 ve všech registrovaných registrech obchodních údajů.
3. Roční poplatek za dohled účtovaný za rok 2014 registrům obchodních údajů registrovaným v roce 2013 se platí ve dvou splátkách.
První splátka je splatná 28. února 2014 a její výše odpovídá poplatku za registraci hrazenému registrem obchodních údajů v roce 2013 v souladu s článkem 6.
Druhá splátka je splatná 31. srpna. Výše druhé splátky se rovná výši ročního poplatku za dohled vypočítaného podle odstavců 1 a 2 a sníženého o výši první splátky.
V případě, že je částka zaplacená registrem obchodních údajů v rámci první splátky vyšší než roční poplatek za dohled vypočítaný v souladu s odstavci 1 a 2, ESMA poskytne registru obchodních údajů náhradu ve výši rozdílu mezi částkou uhrazenou v rámci první splátky a ročním poplatkem za dohled vypočítaným v souladu s odstavci 1 a 2.
4. ESMA zašle faktury na splátky ročního poplatku za dohled na rok 2014 registrům obchodních údajů registrovaným v roce 2013 nejméně 30 dní před datem úhrady.
5. Jakmile jsou k dispozici auditované účetní závěrky za rok 2014, registry obchodních údajů registrované v roce 2013 oznámí orgánu ESMA případné změny ukazatelů uvedených s odst. 2 písm. a), b) nebo c), které se použijí pro výpočet použitelného obratu v souladu s odstavcem 2, vyplývající z rozdílu mezi konečnými údaji a prozatímními údaji použitými pro účely výpočtu.
Registrům obchodních údajů se účtuje rozdíl mezi ročním poplatkem za dohled na rok 2014, který byl skutečně zaplacen, a ročním poplatkem za dohled za rok 2014, který má být hrazen v důsledku jakékoli změny ukazatelů uvedených v odst. 2 písm. a), b) nebo c), které se použijí pro výpočet použitelného obratu v souladu s odstavcem 2.
ESMA zašle faktury na případné další částky účtované registru obchodních údajů v důsledku změny některého z ukazatelů uvedených v odst. 2 písm. a), b) nebo c), které se použijí pro výpočet použitelného obratu v souladu s odstavcem 2, nejméně 30 dní před příslušným datem úhrady.
Článek 16
Vstup v platnost
Toto nařízení vstupuje v platnost třetím dnem po vyhlášení v Úředním věstníku Evropské unie.
Toto nařízení je závazné v celém rozsahu a přímo použitelné ve všech členských státech.
V Bruselu dne 12. července 2013.
KOMMISSIONENS DELEGERADE FÖRORDNING (EU) nr 1003/2013
av den 12 juli 2013
om komplettering av Europaparlamentets och rådets förordning (EU) nr 648/2012 vad gäller de avgifter som Europeiska värdepappers- och marknadsmyndigheten tar ut av transaktionsregister
(Text av betydelse för EES)
EUROPEISKA KOMMISSIONEN HAR ANTAGIT DENNA FÖRORDNING
med beaktande av fördraget om Europeiska unionens funktionssätt,
med beaktande av Europaparlamentets och rådets förordning (EU) nr 648/2012 av den 4 juli 2012 om OTC-derivat, centrala motparter och transaktionsregister (1), särskilt artikel 72.3, och
av följande skäl:
(1)
Enligt artikel 62 i Europaparlamentets och rådets förordning (EU) nr 1095/2010 av den 24 november 2010 om inrättande av en europeisk tillsynsmyndighet (Europeiska värdepappers- och marknadsmyndigheten), om ändring av beslut nr 716/2009/EG och om upphävande av kommissionens beslut 2009/77/EG (2) består Europeiska värdepappers- och marknadsmyndighetens (Esma) intäkter av avgifter som betalas till Esma i de fall som anges i unionsrätten, tillsammans med bidrag från nationella offentliga myndigheter och ett bidrag från unionen.
(2)
En registreringsavgift bör tas ut av transaktionsregister som är etablerade i unionen, för att avspegla Esmas kostnader för att behandla registreringsansökan. Kostnaderna för att bedöma ansökan ökar om ett transaktionsregister ska täcka minst tre derivatklasser eller erbjuda verksamhetsanknutna tjänster. Därför bör registreringsavgiften beräknas med hänsyn till dessa två objektiva kriterier.
(3)
Tillhandahållande av verksamhetsanknutna tjänster och rapporteringstjänster i mer än tre derivatklasser förväntas också ha en direkt inverkan på transaktionsregistrets framtida omsättning. I syfte att ta ut registreringsavgifter, bör transaktionsregister därför klassificeras i tre olika kategorier efter sin förväntade totala omsättning (hög, medelhög och låg förväntad total omsättning), med olika registreringsavgifter beroende på om de avser att tillhandahålla verksamhetsanknutna tjänster och/eller rapporteringstjänster i mer än tre derivatklasser.
(4)
Om ett transaktionsregister efter registrering börjar erbjuda verksamhetsanknutna tjänster och/eller börjar verka i mer än tre derivatklasser, och därmed faller i en övre kategori i fråga om sin förväntade totala omsättning, bör transaktionsregistret betala skillnaden mellan den registreringsavgift som ursprungligen betalades och den registreringsavgift som gäller för den nya kategorin av förväntad total omsättning i vilken det därigenom hamnar.
(5)
För att motverka ogrundade ansökningar bör registreringsavgifter inte återbetalas om en sökande drar tillbaka sin ansökan under registreringsförfarandet, och inte heller om registrering inte beviljas.
(6)
För att se till att Esmas budget används effektivt och för att samtidigt minska medlemsstaternas och unionens finansiella börda måste transaktionsregister minst betala alla kostnader i samband med tillsynen av dem. Avgifter bör fastställas till en sådan nivå att en betydande ackumulering av underskott eller överskott undviks för verksamheter med anknytning till transaktionsregister. Om stora underskott eller överskott blir återkommande bör kommissionen se över avgiftsnivån.
(7)
För att garantera en rättvis och tydlig fördelning av avgifter som samtidigt återspeglar de verkliga administrativa insatserna för varje enhet som är föremål för tillsyn, bör tillsynsavgiften beräknas på grundval av den omsättning som genereras av transaktionsregistrens basverksamhet. De avgifter som tas ut av ett transaktionsregister bör stå i proportion till den verksamhet som det berörda transaktionsregistret utför, jämfört med verksamheten i alla registrerade och övervakade transaktionsregister inom ett givet budgetår. Med tanke på att det finns fasta administrativa kostnader för tillsyn över transaktionsregister ska en minsta tillsynsavgift fastställas.
(8)
Eftersom endast begränsade uppgifter kommer att bli tillgängliga när det gäller transaktionsregistrens verksamhet under det år då de registrerats, bör den första årliga tillsynsavgiften beräknas på grundval av den registreringsavgift och det tillsynsarbete som Esma har lagt ned på tillsynen av transaktionsregistret det året.
(9)
Transaktionsregister är relativt nya enheter som tillhandahåller nya reglerade finansiella tjänster och därför existerar ännu inget tillförlitligt mått på deras omsättning. För att uppskatta transaktionsregisters omsättning bör flera olika faktorer beaktas, i synnerhet transaktionsregistrens viktigaste finansiella intäkterna från central insamling och registerföring av uppgifter om derivat (exklusive eventuella intäkter från verksamhetsanknutna tjänster), antalet rapporterade transaktioner under en viss period och antalet utestående transaktioner vid utgången av varje period. Under transaktionsregistrets första verksamhetsår bör tillsynsavgiften motsvara det tillsynsarbete som utförts av Esma sedan registreringsdatumet och fram till slutet av året, på grundval av de registreringsavgifter som bestämts enligt den förväntade totala omsättningsnivån.
(10)
Transaktionsregister som registrerats under 2013 kommer inte att börja tillhandahålla rapporteringstjänster före utgången av 2013 och deras verksamhet kommer under 2013 sannolikt att vara praktiskt taget obefintlig. Därför bör den årliga tillsynsavgiften för 2014 beräknas på grundval av deras tillämpliga omsättning under första halvåret 2014.
(11)
Mot bakgrund av att transaktionsregisternäringen är så ny, och av deras eventuella framtida utveckling, bör metoden för beräkning av transaktionsregistrens omsättning ses över vid behov. Kommissionen bör bedöma huruvida den metod för beräkningen av omsättningen som anges i denna förordning är tillräcklig inom fyra år från denna förordnings ikraftträdande.
(12)
Bestämmelser bör införas för avgifter som ska tas ut för tredjelands transaktionsregister som ansöker om godkännande i unionen i enlighet med de relevanta kraven i förordning (EU) nr 648/2012, för att omfatta godkännande och årliga administrativa kostnader. I detta avseende bygger Esmas kostnader på de nödvändiga utgifter som är hänförliga till godkännande av sådana tredjelands transaktionsregister enligt artikel 77.2 i den förordningen, ingående av samarbetsavtal med behöriga myndigheter i det tredjeland där den sökande är registrerad i enlighet med artikel 75.3 i den förordningen, och tillsyn av godkända transaktionsregister. Avgifter för ingående av samarbetsavtal kommer att delas mellan de godkända transaktionsregistren i ett och samma tredjeland.
(13)
Den tillsyn som utövas av Esma för godkända transaktionsregister i tredjeland avser i huvudsak genomförandet av samarbetsavtal, inklusive ett effektivt utbyte av uppgifter mellan behöriga myndigheter. Kostnaden för att tillhandahålla dessa funktioner bör omfattas av tillsynsavgifter som tas ut av godkända transaktionsregister. Eftersom kostnaderna kommer att vara mycket lägre än Esmas kostnader för direkt tillsyn av registrerade transaktionsregister i unionen, bör tillsynsavgifter för godkända transaktionsregister vara betydligt lägre än den lägsta tillsynsavgift som tas ut av registrerade transaktionsregister som direkt övervakas av Esma.
(14)
Med tanke på den eventuella framtida utvecklingen bör metoden för beräkningen av den tillämpliga omsättningen och avgiftsnivån för registrering, godkännande och tillsyn ses över och uppdateras vid behov.
(15)
Det uppstår utgifter för nationella behöriga myndigheter när de utför uppgifter enligt förordning (EU) nr 648/2012 och särskilt genom delegering av uppgifter i enlighet med artikel 74 i förordning (EU) nr 648/2012. De avgifter som Esma tar ut av transaktionsregistren bör täcka även dessa kostnader. För att undvika att behöriga myndigheter gör förlust eller vinst på att utföra delegerade uppgifter eller bistå Esma, bör Esma ersätta den nationella behöriga myndighetens faktiska kostnader.
(16)
Denna förordning bör utgöra grunden för Esmas rätt att ta ut avgifter från transaktionsregister. För att utan dröjsmål underlätta en effektiv tillsyns- och verkställighetsverksamhet bör den här förordningen träda i kraft den tredje dagen efter det att den har offentliggjorts.
HÄRIGENOM FÖRESKRIVS FÖLJANDE.
KAPITEL I
ALLMÄNNA BESTÄMMELSER
Artikel 1
Syfte
I denna förordning fastställs bestämmelser om de avgifter som Europeiska värdepappers- och marknadsmyndigheten (Esma) ska ta ut av transaktionsregister för registrering, tillsyn och godkännande.
Artikel 2
Fullständig återvinning av tillsynskostnader
De avgifter som tas ut av transaktionsregistren ska täcka
a)
samtliga kostnader som kan hänföras till Esmas registrering av och tillsyn över transaktionsregister i enlighet med förordning (EU) nr 648/2012, inbegripet kostnader för godkännande av transaktionsregister,
b)
ersättning till behöriga myndigheter som har utfört arbete i enlighet med förordning (EU) nr 648/2012, särskilt som ett resultat av en delegering av uppgifter i enlighet med artikel 74 i förordning (EU) nr 648/2012.
Artikel 3
Tillämplig omsättning
1. Den tillämpliga omsättningen för ett transaktionsregister för ett givet budgetår (n) ska vara summan av en tredjedel av vart och ett av följande belopp:
a)
Intäkter som genererats från transaktionsregistrets huvudfunktioner att centralt samla in och registerföra uppgifter om derivat på grundval av de reviderade räkenskaperna för föregående år (n-1), dividerade med de totala intäkterna från huvudfunktionerna att centralt samla in och registerföra alla transaktionsregisters registrerade uppgifter om derivat från föregående år (n-1).
b)
Antalet transaktioner som rapporterats till transaktionsregistret under föregående år (n-1) dividerat med det totala antalet transaktioner som rapporterats till alla registrerade transaktionsregister under föregående år (n-1).
c)
Antalet registrerade utestående transaktioner den 31 december föregående år (n-1), dividerat med det totala antalet utestående transaktioner den 31 december föregående år (n-1) i alla registrerade transaktionsregister.
Den tillämpliga omsättningen för ett visst transaktionsregister (”TRi” i formeln nedan) som avses i första stycket ska beräknas enligt följande:
2. Om transaktionsregistret inte har bedrivit verksamhet under hela året (n-1) ska den tillämpliga omsättningen beräknas enligt formeln i punkt 1 genom extrapolering för transaktionsregistret, och för var och en av de uppgifter som avses i leden a, b och c i punkt 1, de värden som beräknats för antal månader under vilka transaktionsregistret var verksamt under år (n-1) i förhållande till hela året (n-1).
Artikel 4
Justering av avgifter
1. Avgifter som tas ut av transaktionsregister bör fastställas till en sådan nivå att en betydande ackumulering av underskott eller överskott undviks.
Om ett återkommande betydande överskott eller underskott föreligger ska kommissionen ändra avgiftsnivån.
2. Om de avgifter som tas ut av transaktionsregistren under år (n) är otillräckliga för att täcka Esmas totala nödvändiga kostnader för registrering, övervakning och godkännande av transaktionsregister ska Esma under år (n+1) öka de tillsynsavgifter som ska tas ut av transaktionsregister som registrerats under hela året (n) och fortfarande är registrerade år (n+1) med det belopp som krävs.
3. Anpassningen av avgifterna för underskott som omfattas av punkt 2 ska beräknas för varje enskilt transaktionsregister i proportion till dess tillämpliga omsättning under år (n).
KAPITEL II
AVGIFTER
Artikel 5
Typ av avgifter
1. Transaktionsregister som är etablerade i unionen och som ansöker om registrering i enlighet med artikel 55.1 i förordning (EU) nr 648/2012 ska betala följande typer av avgifter:
a)
Registreringsavgifter enligt artikel 6.
b)
Årliga tillsynsavgifter enligt artikel 7.
2. Transaktionsregister som är etablerade i tredjeland och som ansöker om registrering i enlighet med artikel 77.1 i förordning (EU) nr 648/2012 ska betala följande typer av avgifter:
a)
Registreringsavgifter enligt artikel 8.1.
b)
Årliga tillsynsavgifter för godkända transaktionsregister enligt artikel 8.2.
Artikel 6
Registreringsavgift
1. Den registreringsavgift som ska betalas av enskilda sökande transaktionsregister ska beräknas utifrån det tillsynsarbete som krävs för bedömning och prövning av ansökan, samt transaktionsregistrets förväntade totala omsättning enligt punkterna 2-6.
2. Vid beräkningen av registreringsavgiftens storlek ska hänsyn tas till huruvida ett transaktionsregister
a)
tillhandahåller verksamhetsanknutna tjänster som orderavstämning, ordermatchning, kredithändelsetjänster, portföljförliknings- och portföljkompressionstjänster,
b)
tillhandahåller transaktionsregistertjänster i tre eller fler klasser av derivat.
3. Vid tillämpning av punkt 2 ska ett transaktionsregister anses erbjuda verksamhetsanknutna tjänster i följande situationer:
a)
Där det tillhandahåller direkta verksamhetsanknutna tjänster.
b)
Där en enhet som tillhör samma koncern som transaktionsregistret tillhandahåller indirekta verksamhetsanknutna tjänster.
c)
Där de verksamhetsanknutna tjänsterna tillhandahålls av en enhet med vilken transaktionsregistret har ingått ett avtal rörande någon del av hela kedjan, dvs. handel och avveckling av transaktioner, om att samarbeta om tillhandahållandet av tjänster.
4. Om ett transaktionsregister inte bedriver någon av de verksamheter som anges i punkt 2 ska det berörda transaktionsregistret anses ha en låg förväntad total omsättning och ska betala en registreringsavgift på 45 000 euro.
5. Om ett transaktionsregister bedriver en av de båda verksamheter som anges i punkt 2 ska det berörda transaktionsregistret anses ha en medelhög förväntad total omsättning och ska betala en registreringsavgift på 65 000 euro.
6. Om ett transaktionsregister bedriver båda verksamheter som anges i punkt 2 ska det berörda transaktionsregistret anses ha en hög förväntad total omsättning och ska betala en registreringsavgift på 100 000 euro.
7. I händelse av en väsentlig förändring när det gäller tillhandahållande av tjänster, som leder till att transaktionsregistret får en högre registreringsavgift enligt punkterna 4, 5 och 6 än den betalade registreringsavgift som ursprungligen betalats ska mellanskillnaden mellan den ursprungligen betalda registreringsavgiften och den högre tillämpliga registreringsavgift som följer av dessa väsentliga förändringar betalas av transaktionsregistret.
Artikel 7
Årlig tillsynsavgift för registrerade transaktionsregister
1. En årlig tillsynsavgift ska tas ut av registrerade transaktionsregister.
2. Den sammanlagda årliga tillsynsavgiften för ett visst räkenskapsår (n) ska beräknas på följande sätt:
a)
Grunden för beräkningen av den sammanlagda årliga tillsynsavgiften för ett visst räkenskapsår (n) ska vara de uppskattade utgifterna i samband med tillsynen av kreditvärderingsinstituten som ingår i Esmas budget för det året, som är fastställda och godkända enligt artikel 63 i förordning (EU) nr 1095/2010.
b)
Den totala årliga tillsynsavgiften för ett visst räkenskapsår (n) ska beräknas genom att följande dras av från de uppskattade utgifterna enligt punkt a:
i)
De sammanlagda registreringsavgifter som betalas av transaktionsregister i enlighet med artikel 6 under ett visst budgetår (n) och de extra registreringsavgifter som betalas ett visst räkenskapsår (n) av redan registrerade transaktionsregister om en väsentlig förändring av deras registrering sker enligt artikel 6.7.
ii)
De sammanlagda godkännandeavgifter som betalas av transaktionsregister i tredjeland i enlighet med artikel 8 under det berörda budgetåret (n).
iii)
Den inledande tillsynsavgift som transaktionsregistret betalar under ett visst budgetår (n) enligt punkt 4.
c)
Ett registrerat transaktionsregister ska betala en årlig tillsynsavgift på grundval av en uppdelning av den totala årliga tillsynsavgift som beräknats enligt punkt b mellan alla registrerade transaktionsregister i år n-1, enligt förhållandet mellan transaktionsregistrets tillämpliga omsättning och den totala tillämpliga omsättningen för alla registrerade transaktionsregister, beräknat enligt artikel 3.1 och justerat i enlighet med punkterna 2 och 3 i artikel 4.
3. Under inga omständigheter ska transaktionsregistret betala en årlig tillsynsavgift på mindre än 30 000 euro.
4. Genom undantag från punkterna 2 och 3 ska ett registrerat transaktionsregister under sitt registreringsår betala en inledande tillsynsavgift som är det lägre av följande:
a)
Registreringsavgiften i enlighet med artikel 6.
b)
Registreringsavgiften i enlighet med artikel 6 multiplicerat med kvoten mellan arbetsdagar efter registreringen fram till slutet av året och 60 arbetsdagar.
Denna beräkning ska utföras på följande sätt:
Artikel 8
Avgift för godkännande av tredjelandtransaktionsregister
1. Ett transaktionsregister som ansöker om godkännande ska erlägga en ansökningsavgift som beräknas som summan av följande:
a)
20 000 euro.
b)
Det belopp som erhålls genom att dividera 35 000 euro bland det totala antalet transaktionsregister från samma tredjeland som antingen är godkända av Esma, eller som har ansökt om godkännande men ännu inte har redovisats.
2. Ett transaktionsregister som har godkänts i enlighet med artikel 77.1 i förordning (EU) nr 648/2012 ska betala en årlig tillsynsavgift på 5 000 euro.
KAPITEL III
VILLKOR FÖR UTBETALNING OCH ÅTERBETALNING
Artikel 9
Allmänna betalningsvillkor
1. Alla avgifter ska betalas i euro. De ska betalas ut på det sätt som anges i artiklarna 10, 11 och 12.
2. Vid försenade inbetalningar ska en dröjsmålsränta på 0,1 % av det förfallna beloppet tas ut per dag.
Artikel 10
Betalning av registreringsavgifter
1. Registreringsavgiften som avses i artikel 6 ska betalas i sin helhet när transaktionsregistret ansöker om registrering.
2. Registreringsavgifter ska inte återbetalas om ett transaktionsregister drar tillbaka sin registreringsansökan innan Esma har antagit ett motiverat beslut om att godkänna eller avslå registrering, eller om registreringen avslås.
Artikel 11
Betalning av årliga tillsynsavgifter
1. Den årliga tillsynsavgift som avses i artikel 7 för ett visst räkenskapsår ska betalas i två inbetalningar.
Den första inbetalningen ska göras senast den 28 februari det året och ska uppgå till två tredjedelar av den beräknade årliga tillsynsavgiften. Om den tillämpliga omsättningen, beräknad enligt artikel 3, ännu inte finns tillgänglig vid den tidpunkten, ska beräkningen på den omsättning som grundas på den senaste tillämpliga omsättningen som finns tillgänglig i enlighet med artikel 3.
Den andra inbetalningen ska göras senast den 31 augusti. Beloppet för den andra inbetalningen ska vara den årliga tillsynsavgift som beräknats enligt artikel 7 subtraherad med beloppet för den första inbetalningen.
2. Esma ska skicka fakturorna för inbetalningarna till transaktionsregistren minst 30 dagar före respektive förfallodag.
Artikel 12
Betalning av godkännandeavgifter
1. De godkännandeavgifter som avses i artikel 8.1 ska betalas i sin helhet när transaktionsregistret ansöker om godkännande. De ersätts inte.
2. Varje gång en ny ansökan om godkännande av ett tredjelands transaktionsregister görs, ska Esma göra en ny beräkning av det belopp som avses i artikel 8.1 b.
Esma ska mellan de transaktionsregister som redan redovisats från samma tredjeland till lika delar ersätta skillnaden mellan det belopp som tas ut i enlighet med artikel 8.1 b och det belopp som uppstår genom någon omräkning. Denna skillnad ska återbetalas antingen genom direkt utbetalning eller genom minskning av avgifterna för det följande året.
3. Den årliga tillsynsavgiften för ett godkänt transaktionsregister ska betalas före utgången av februari varje räkenskapsår. Esma ska skicka en faktura till ett godkänt transaktionsregister minst 30 dagar före den dagen.
Artikel 13
Återbetalning till behöriga myndigheter
1. Endast Esma ska ta ut avgifter från transaktionsregister för deras registrering, tillsyn och godkännande.
2. Esma ska ersätta en behörig myndighet för de faktiska kostnader myndigheten har haft i samband med utförandet av uppgifter enligt förordning (EU) nr 648/2012 och särskilt som ett resultat av en delegering av uppgifter i enlighet med artikel 74 i förordning (EU) nr 648/2012.
KAPITEL IV
ÖVERGÅNGSBESTÄMMELSER OCH SLUTBESTÄMMELSER
Artikel 14
Avgifter under 2013
1. Transaktionsregister som ansöker om registrering under 2013 ska till fullo betala den registreringsavgift som avses i artikel 6 senast 30 dagar efter det att denna förordning trätt i kraft eller vid tidpunkten för inlämnandet av ansökan om registrering, om detta datum infaller senare.
2. Transaktionsregister som registrerats under 2013 ska 60 dagar efter det att denna förordning trätt i kraft eller 30 dagar efter antagandet av beslutet om registrering, om detta datum infaller senare för 2013 till fullo betala en första årlig tillsynsavgift som beräknas i enlighet med artikel 7.4.
3. Tredjelands transaktionsregister som ansöker om godkännande under 2013 ska betala den godkännandeavgift som avses i artikel 8.1 till fullo 30 dagar efter det att denna förordning trätt i kraft eller vid tidpunkten för inlämnandet av ansökan, om detta datum infaller senare.
4. Tredjelands transaktionsregister som godkänts under 2013 ska för 2013 till fullo betala en årlig tillsynsavgift som beräknas i enlighet med artikel 8.3 senast 60 dagar efter det att denna förordning trätt i kraft eller 30 dagar efter antagandet av beslutet om godkännande, om detta datum infaller senare.
Artikel 15
Årlig tillsynsavgift för 2014 för transaktionsregister som registrerats under 2013
1. Transaktionsregister som registrerats under 2013 ska åläggas en årlig tillsynsavgift för 2014 beräknad enligt artikel 7 på grundval av deras tillämpliga omsättning under perioden från och med den 1 januari 2014 till och med den 30 juni 2014, i enlighet med punkt 2 i denna artikel.
2. För beräkning av tillsynsavgifterna för 2014 för transaktionsregister som registrerats under 2013 i enlighet med artikel 7 ska transaktionsregistrets tillämpliga omsättning vara summan av en tredjedel av vart och ett av följande:
a)
Intäkter som genererats från transaktionsregistrets huvudfunktioner att centralt samla in och registerföra uppgifter om derivat under perioden 1 januari 2014 till 30 juni 2014, dividerade med de totala intäkterna från huvudfunktionerna att centralt samla in och registerföra alla transaktionsregisters registrerade uppgifter om derivat under perioden 1 januari 2014 till 30 juni 2014.
b)
Antalet transaktioner som rapporterats till transaktionsregistret under perioden 1 januari 2014 till 30 juni 2014 dividerat med det totala antalet transaktioner som rapporterats till alla registrerade transaktionsregister under perioden 1 januari 2014 till 30 juni 2014.
c)
Antalet registrerade utestående transaktioner den 30 juni 2014, dividerat med det totala antalet noterade utestående transaktioner den 30 juni 2014 i alla registrerade transaktionsregister.
3. Den årliga tillsynsavgiften för 2014 för transaktionsregister som registrerats under 2013 ska betalas i två inbetalningar.
Den första inbetalningen ska göras den 28 februari 2014 och ska motsvara den registreringsavgift som betalats av transaktionsregistret för 2013 enligt artikel 6.
Den andra inbetalningen ska göras senast den 31 augusti. Beloppet för den andra inbetalningen ska vara den årliga tillsynsavgift som beräknats enligt punkterna 1 och 2 subtraherad med beloppet för den första inbetalningen.
Om det belopp som betalas ut av ett transaktionsregister i den första delbetalningen är högre än den årliga tillsynsavgift som beräknats enligt punkterna 1 och 2 ska Esma till transaktionsregistret betala tillbaka skillnaden mellan det belopp som betalats i den första delen av överföringen och den årliga tillsynsavgift som beräknats enligt punkterna 1 och 2.
4. Esma ska skicka fakturorna för inbetalningarna av den årliga tillsynsavgiften för 2014 till de transaktionsregister som registrerats under 2013 minst 30 dagar före utbetalningsdatumet.
5. När de reviderade räkenskaperna för 2014 blir tillgängliga ska transaktionsregister som registrerats under 2013 till Esma rapportera varje förändring i de indikatorer som avses i leden a, b eller c i punkt 2, och som används för beräkningen av den tillämpliga omsättningen enligt punkt 2, grundat på skillnaden mellan de slutliga uppgifterna och de preliminära uppgifter som används för beräkningen.
Transaktionsregister kommer att åläggas att betala skillnaden mellan den faktiskt betalda årliga tillsynsavgiften för 2014 och den årliga tillsynsavgiften för 2014 som ska betalas på grund av ändringar av de indikatorer som avses i leden a, b eller c i punkt 2, och som används för beräkningen av den tillämpliga omsättningen enligt punkt 2.
Esma ska minst 30 dagar före respektive förfallodag skicka en faktura för alla extra betalningar som ett transaktionsregister ska göra till följd av ändringar av någon av de indikatorer som avses i leden a, b eller c i punkt 2, och som används för beräkningen av den tillämpliga omsättningen enligt punkt 2.
Artikel 16
Ikraftträdande
Denna förordning träder i kraft den tredje dagen efter det att den har offentliggjorts i Europeiska unionens officiella tidning.
Denna förordning är till alla delar bindande och direkt tillämplig i alla medlemsstater.
Utfärdad i Bryssel den 12 juli 2013.