PROVÁDĚCÍ NAŘÍZENÍ KOMISE (EU) 2015/461
ze dne 19. března 2015,
kterým se stanoví prováděcí technické normy, pokud jde o postup společného rozhodování o žádosti o používání skupinového interního modelu v souladu se směrnicí Evropského parlamentu a Rady 2009/138/ES
(Text s významem pro EHP)
EVROPSKÁ KOMISE,
s ohledem na Smlouvu o fungování Evropské unie,
s ohledem na směrnici Evropského parlamentu a Rady 2009/138/ES ze dne 25. listopadu 2009 o přístupu k pojišťovací a zajišťovací činnosti a jejím výkonu (Solventnost II) (1), a zejména na čl. 231 odst. 4 uvedené směrnice,
vzhledem k těmto důvodům:
(1)
Pro účinný postup společného rozhodování o skupinových interních modelech má zásadní význam efektivní výměna relevantních informací mezi příslušnými vnitrostátními orgány dohledu.
(2)
K tomu, aby byl postup společného rozhodování uplatňován jednotně, je důležité přesně vymezit jednotlivé kroky. Přesně vymezený postup též zjednodušuje výměnu informací, napomáhá vzájemnému porozumění, rozvíjí vztahy mezi příslušnými orgány dohledu a podporuje účinný dohled.
(3)
Velmi důležité je včas a realisticky naplánovat postup společného rozhodování. Každý příslušný orgán dohledu by měl včas poskytnout relevantní informace orgánu dohledu nad skupinou.
(4)
Přijetí a zdokumentování jasných postupů pro obsah a provedení společného rozhodnutí by mělo zajistit jeho plné odůvodnění.
(5)
Postup společného rozhodování o žádosti o používání skupinového interního modelu by měl být konzistentní pro společná rozhodnutí o větších změnách a o změnách koncepce změn skupinových interních modelů.
(6)
Toto nařízení vychází z návrhu prováděcích technických norem předložených Komisi Evropským orgánem pro pojišťovnictví a zaměstnanecké penzijní pojištění (EIOPA).
(7)
Orgán EIOPA uskutečnil o návrzích prováděcích technických norem, z nichž toto nařízení vychází, otevřené veřejné konzultace, analyzoval potenciální související náklady a přínosy a požádal o stanovisko skupinu subjektů zřízenou podle článku 37 nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 1094/2010 (2).
(8)
V zájmu posílení právní jistoty ohledně režimu dohledu během zaváděcího období stanoveného v článku 308a směrnice 2009/138/ES, které započne dne 1. dubna 2015, je třeba, aby toto nařízení vstoupilo v platnost co nejdříve, a to prvním dnem po vyhlášení v Úředním věstníku Evropské unie,
PŘIJALA TOTO NAŘÍZENÍ:
Článek 1
Předmět a oblast působnosti
Toto nařízení stanoví postupy, jimiž se řídí orgány dohledu při společném rozhodování podle čl. 231 odst. 2 směrnice 2009/138/ES o žádosti o povolení používat skupinový interní model k výpočtu konsolidovaného skupinového solventnostního kapitálového požadavku a solventnostního kapitálového požadavku pojišťoven a zajišťoven ve skupině.
Článek 2
Definice
Pro účely tohoto nařízení se „příslušnými orgány dohledu“ rozumí orgány dohledu všech členských států, v nichž se nacházejí sídla všech přidružených pojišťoven a zajišťoven, které žádají o povolení používat k výpočtu svého solventnostního kapitálového požadavku skupinový interní model.
Článek 3
Dohoda o postupu
1. Příslušné orgány dohledu se dohodnou na postupu přijetí a způsobu formalizace společného rozhodnutí včetně časových lhůt, hlavních kroků a výsledků, přičemž zohlední také požadavky stanovené směrnicí 2009/138/ES a dále upřesněné nařízením Komise v přenesené pravomoci (EU) 2015/35 (3), kterým se doplňuje směrnice 2009/138/ES. S cílem podniknout vše, co je v jejich pravomoci, aby přijaly společné rozhodnutí podle čl. 231 odst. 2 směrnice 2009/138/ES, zajistí všechny příslušné orgány dohledu, aby hlavní kroky a výsledky stanovené v rámci dohodnutého postupu byly dosaženy včas.
2. Příslušné orgány dohledu zohlední při jednáních o postupu veškeré právní překážky nebo interní procesy, které jim mohou zabránit podat své formální stanovisko k žádosti ve stanovené lhůtě. Za tímto účelem všechny příslušné orgány dohledu informují ostatní orgány dohledu o veškerých právních překážkách nebo interních procesech, které se u nich mohou vyskytnout.
3. Příslušné orgány dohledu poskytnou ostatním příslušným orgánům veškeré informace, které mohou být relevantní pro rozhodnutí o žádosti, a to co nejdříve.
4. V případě, kdy příslušný orgán dohledu vznese námitku týkající se postupu, zejména je-li dosažení shody o rozhodnutí nepravděpodobné, vysvětlí ostatním příslušným orgánům dohledu své důvody a uvede, zda má v úmyslu záležitost postoupit orgánu EIOPA v souladu s čl. 231 odst. 3 směrnice 2009/138/ES. Orgán dohledu nad skupinou zahájí se všemi příslušnými orgány dohledu diskusi s cílem nalézt pro danou záležitost řešení. Orgány dohledu se dohodnou na lhůtě pro nalezení řešení.
5. Pokud v dohodnuté lhůtě není přijatelné řešení nalezeno a daný orgán dohledu se rozhodne záležitost postoupit orgánu EIOPA, učiní tak bez zbytečného odkladu.
Článek 4
Návrh rozhodnutí
1. Před přípravou návrhu rozhodnutí potvrdí příslušné orgány dohledu, že posouzení žádosti bylo dokončeno a jeho výsledky jsou podkladem pro rozhodování o žádosti.
2. Ostatní příslušné orgány dohledu poskytnou orgánu dohledu nad skupinou svůj příspěvek k návrhu rozhodnutí formou písemného shrnutí výsledků provedeného posouzení.
3. Orgán dohledu nad skupinou s použitím příspěvků ostatních příslušných orgánů dohledu podle odstavce 2 vypracuje písemný návrh rozhodnutí, včetně případných podmínek, jimž navrhované rozhodnutí podléhá. Návrh obsahuje odůvodnění rozhodnutí, případně jeho podmínek.
4. Při vypracování návrhu rozhodnutí zváží orgán dohledu nad skupinou v případě potřeby názory ostatních příslušných orgánů dohledu vyjádřené během posuzování žádosti ohledně vhodnosti skupinového interního modelu pro výpočet konsolidovaného skupinového solventnostního kapitálového požadavku. Je-li to relevantní, vezme orgán dohledu nad skupinou v úvahu též názory ostatních orgánů dohledu v rámci kolegia orgánů dohledu týkající se skupinového interního modelu.
5. Orgán dohledu nad skupinou předá návrh rozhodnutí příslušným orgánům dohledu a případně ostatním členům a účastníkům kolegia.
6. Ostatní příslušné orgány dohledu poskytnou orgánu dohledu nad skupinou písemně své stanovisko k návrhu rozhodnutí, případně včetně stanoviska k podmínkám, jimž navrhované rozhodnutí podléhá. Orgán dohledu nad skupinou shromáždí obdržená stanoviska a jejich shrnutí poskytne ostatním příslušným orgánům dohledu.
7. Orgán dohledu nad skupinou zorganizuje alespoň jedno jednání s ostatními příslušnými orgány dohledu, na němž projednají návrh rozhodnutí a poskytnutá stanoviska. Jednání může proběhnout formou osobního setkání, eventuálně jiným způsobem, dohodnou-li se na něm všechny příslušné orgány dohledu. Cílem diskuse je dosažení konsensu o společném rozhodnutí. Každý příslušný orgán dohledu poté potvrdí své názory nebo orgánu dohledu nad skupinou zašle písemně své konečné názory a výhrady.
Článek 5
Konečné rozhodnutí
1. V případě uvedeném v čl. 231 odst. 5 směrnice 2009/138/ES, kdy bylo dosaženo společného rozhodnutí, orgán dohledu nad skupinou:
a)
zdokumentuje konečné rozhodnutí o žádosti a případně podmínkách, jimž rozhodnutí podléhá;
b)
zašle konečné rozhodnutí všem členům kolegia, případně jeho účastníkům, spolu s názory příslušných orgánů dohledu.
V případě uvedeném v prvním pododstavci musí dohodu o konečném rozhodnutí písemně potvrdit zástupci příslušných orgánů dohledu s náležitým zmocněním zavazovat své příslušné orgány dohledu.
2. V případě uvedeném v čl. 231 odst. 6 směrnice 2009/138/ES, kdy nebylo dosaženo společného rozhodnutí, orgán dohledu nad skupinou:
a)
zdokumentuje své konečné rozhodnutí;
b)
zdokumentuje názory a výhrady uvedené v čl. 4 odst. 7;
c)
při předání dokumentu se svým rozhodnutím podle čl. 231 odst. 6 směrnice 2009/138/ES příslušným orgánům dohledu uvede názory a výhrady dotčených příslušných orgánů dohledu a případně důvody svého odchýlení od těchto názorů;
d)
zašle rozhodnutí ostatním členům kolegia, případně jeho účastníkům, spolu s názory a výhradami příslušných orgánů dohledu.
Článek 6
Oznámení rozhodnutí
1. Po přijetí konečného rozhodnutí oznámí orgán dohledu nad skupinou bez zbytečného odkladu rozhodnutí žadateli.
2. Jedná-li se o povolení používat skupinový interní model, zahrne orgán dohledu nad skupinou do rozhodnutí toto:
a)
zda se jedná o společné rozhodnutí podle čl. 231 odst. 5 směrnice 2009/138/ES nebo o rozhodnutí přijaté orgánem dohledu nad skupinou v souladu s čl. 231 odst. 6 směrnice 2009/138/ES;
b)
odůvodnění rozhodnutí;
c)
názvy přidružených pojišťoven nebo zajišťoven zahrnutých do působnosti interního modelu pro výpočet skupinového solventnostního kapitálového požadavku;
d)
názvy přidružených pojišťoven nebo zajišťoven, které mají povoleno používat skupinový interní model pro výpočet svého solventnostního kapitálového požadavku;
e)
je-li to relevantní, rizika a větší obchodní útvary v působnosti částečného interního modelu;
f)
den, od kterého se má solventnostní kapitálový požadavek uvedený v písmenech c) a d) počítat pomocí skupinového interního modelu;
g)
je-li to relevantní, podmínky, jimž povolení používat skupinový interní model podléhá, a jejich odůvodnění;
h)
je-li to relevantní, požadavek, aby pojišťovna nebo zajišťovna vypracovala a předložila plán na rozšíření působnosti interního modelu, včetně popisu a časového harmonogramu tohoto plánu;
i)
je-li to relevantní, integrační metodu, kterou je povoleno použít pro integraci částečného interního modelu do standardního vzorce pro solventnostní kapitálový požadavek.
3. V případě zamítnutí povolení používat skupinový interní model uvede orgán dohledu nad skupinou v rozhodnutí stručný popis částí nebo aspektů interního modelu, které nesplňují požadavky na použití skupinového interního modelu, jakož i přesný odkaz na požadavky, které nejsou splněny. V oznámení musí být rovněž uvedeno, že zamítnutí neznamená, že ostatní požadavky byly posouzeny jako splněné.
Článek 7
Vstup v platnost
Toto nařízení vstupuje v platnost prvním dnem po vyhlášení v Úředním věstníku Evropské unie.
Toto nařízení je závazné v celém rozsahu a přímo použitelné ve všech členských státech.
V Bruselu dne 19. března 2015.
KOMMISSIONENS GENOMFÖRANDEFÖRORDNING (EU) 2015/461
av den 19 mars 2015
om fastställande av tekniska standarder för genomförande avseende processen för att nå fram till ett gemensamt beslut om ansökan om att använda en gruppintern modell i enlighet med Europaparlamentets och rådets direktiv 2009/138/EG
(Text av betydelse för EES)
EUROPEISKA KOMMISSIONEN HAR ANTAGIT DENNA FÖRORDNING
med beaktande av fördraget om Europeiska unionens funktionssätt,
med beaktande av Europaparlamentets och rådets direktiv 2009/138/EG av den 25 november 2009 om upptagande och utövande av försäkrings- och återförsäkringsverksamhet (Solvens II) (1), särskilt artikel 231.4, och
av följande skäl:
(1)
Ett effektivt utbyte av lämplig information mellan de berörda nationella tillsynsmyndigheterna är avgörande för en effektiv process för att nå fram till ett gemensamt beslut om gruppinterna modeller.
(2)
För att säkerställa att processen för att nå fram till gemensamma beslut tillämpas konsekvent är det viktigt att varje steg definieras väl. En tydlig process underlättar också informationsutbyte, främjar ömsesidig förståelse, utvecklar samarbete mellan tillsynsmyndigheterna och främjar en ändamålsenlig tillsyn.
(3)
En rimlig och realistisk tidsplanering för processen för gemensamma beslut är väsentlig. Varje tillsynsmyndighet bör ge grupptillsynsmyndigheten relevant information i rätt tid.
(4)
Genom att införa och dokumentera tydliga processer för innehållet i och genomförandet av ett gemensamt beslut bör det säkerställas att det är fullständigt motiverat.
(5)
Processen för att nå fram till ett gemensamt beslut om ansökan om att få använda en gruppintern modell bör vara densamma som vid gemensamma beslut om större ändringar och ändringar av styrdokumentet för ändring av modellen för gruppinterna modeller.
(6)
Denna förordning grundar sig på de förslag till tekniska standarder för genomförande som Europeiska försäkrings- och tjänstepensionsmyndigheten (Eiopa) har lämnat till kommissionen.
(7)
Eiopa har anordnat öppna offentliga samråd om de förslag till tekniska genomförandestandarder som denna förordning grundas på, analyserat de potentiella kostnaderna och fördelarna samt begärt ett yttrande från den intressentgrupp som inrättats i enlighet med artikel 37 i Europaparlamentets och rådets förordning (EU) nr 1094/2010 (2).
(8)
För att öka rättssäkerheten i fråga om tillsynsbestämmelserna under den infasningsperiod som avses i artikel 308a i direktiv 2009/138/EG, som kommer att inledas den 1 april 2015, är det viktigt att säkerställa att denna förordning träder i kraft så snart som möjligt, dagen efter det att den har offentliggjorts i Europeiska unionens officiella tidning.
HÄRIGENOM FÖRESKRIVS FÖLJANDE.
Artikel 1
Syfte och tillämpningsområde
I denna förordning fastställs de förfaranden som ska följas av tillsynsmyndigheterna för att nå fram till ett gemensamt beslut, i enlighet med artikel 231.2 i direktiv 2009/138/EG, om ansökan om tillstånd att använda en gruppintern modell för att beräkna det sammanställda solvenskapitalkravet på gruppnivå samt solvenskapitalkraven för försäkrings- och återförsäkringsföretag inom gruppen.
Artikel 2
Definition
I denna förordning avses med berörda tillsynsmyndigheter tillsynsmyndigheterna i samtliga medlemsstater i vilka huvudkontoren för varje försäkrings- och återförsäkringsföretag som ansöker om att få använda en gruppintern modell för att beräkna sitt solvenskapitalkrav är belägna.
Artikel 3
Avtal om processen
1. De berörda tillsynsmyndigheterna ska komma överens om processen för att nå fram till ett gemensamt beslut och på vilket sätt processen bör formaliseras, inklusive tidsplan, huvudsakliga steg och delresultat, även med beaktande av kraven i direktiv 2009/138/EG, som specificeras närmare i kommissionens delegerade förordning (EU) 2015/35 (3) om komplettering av direktiv 2009/138/EG. För att säkerställa att ett gemensamt beslut enligt artikel 231.2 i direktiv 2009/138/EG ska alla berörda tillsynsmyndigheter se till att de huvudsakliga steg och delresultat som fastställs för den överenskomna processen fullföljs i rätt tid.
2. De berörda tillsynsmyndigheterna ska när de enas om processen beakta eventuella rättsliga hinder eller interna processer som kan begränsa dem i att lämna deras formella synpunkt på ansökan inom den angivna tidsramen. I detta syfte ska samtliga berörda tillsynsmyndigheter underrätta de övriga myndigheterna om eventuella rättsliga hinder eller interna processer som kan finnas i deras respektive tillsynsmyndighet.
3. De berörda tillsynsmyndigheterna ska snarast möjligt förse de andra berörda myndigheterna med all information som kan vara relevant för beslutet om ansökan.
4. Om en berörd tillsynsmyndighet tar upp en fråga som gäller processen, i synnerhet när enighet om ett beslut inte förväntas kunna uppnås, ska tillsynsmyndigheten förklara skälen till detta för de övriga berörda tillsynsmyndigheterna och ange huruvida den avser att hänskjuta ärendet till Eiopa enligt artikel 231.3 i direktiv 2009/138/EG. Grupptillsynsmyndigheten ska diskutera med alla berörda tillsynsmyndigheter i syfte att uppnå en lösning i frågan. Tillsynsmyndigheterna ska komma överens om en tidsram för att nå en lösning.
5. Om ingen tillfredsställande lösning har nåtts inom den överenskomna tidsramen och den berörda tillsynsmyndigheten beslutar att hänskjuta ärendet till Eiopa, ska den göra detta utan dröjsmål.
Artikel 4
Förslag till beslut
1. Innan ett förslag till beslut läggs fram ska de berörda tillsynsmyndigheterna bekräfta att bedömningen av ansökan har slutförts och att resultatet av denna bedömning utgör grunden för att fatta ett beslut om ansökan.
2. De övriga berörda tillsynsmyndigheterna ska skriftligen lämna sina synpunkter på förslaget till beslut till grupptillsynsmyndigheten med en sammanfattning av resultatet av den gjorda bedömningen.
3. Grupptillsynsmyndigheten ska, med bidragen från de övriga berörda tillsynsmyndigheter som avses i punkt 2, utarbeta ett skriftligt förslag till beslut, inklusive, i tillämpliga fall, de villkor som är förenade med förslaget till beslut. Detta förslag ska innehålla en motivering av beslutet och, i förekommande fall, av villkoren.
4. Vid utarbetandet av ett förslag till beslut ska grupptillsynsmyndigheten, där så är lämpligt, överväga de synpunkter som de övriga berörda tillsynsmyndigheterna givit uttryck för under bedömningen av ansökan avseende ändamålsenligheten hos en gruppintern modell för beräkningen av det sammanställda solvenskapitalkravet på gruppnivå. Om tillämpligt, ska grupptillsynsmyndigheten även beakta synpunkterna från de övriga tillsynsmyndigheterna i tillsynskollegiet avseende den gruppinterna modellen.
5. Grupptillsynsmyndigheten ska skicka förslaget till beslut till de berörda tillsynsmyndigheterna och, i förekommande fall, till övriga medlemmar och deltagare i kollegiet.
6. De övriga berörda tillsynsmyndigheterna ska skriftligen lämna in sitt yttrande om förslaget till beslut till grupptillsynsmyndigheten, inklusive, om tillämpligt, sitt yttrande över de villkor som är förenade med förslaget till beslut. Grupptillsynsmyndigheten ska sammanställa de mottagna yttrandena och förse de övriga berörda tillsynsmyndigheterna med en sammanfattning.
7. Grupptillsynsmyndigheten ska anordna minst ett möte med övriga berörda tillsynsmyndigheter för att diskutera förslaget till beslut och de inlämnade yttrandena. Dessa möten kan anordnas som ett fysiskt sammanträde eller, efter överenskommelse med alla berörda tillsynsmyndigheter, på annat sätt. Diskussionen ska syfta till att uppnå enighet om ett gemensamt beslut. Varje berörd tillsynsmyndighet ska därefter bekräfta sina synpunkter eller skicka in sina slutliga synpunkter och reservationer skriftligen till grupptillsynsmyndigheten.
Artikel 5
Slutligt beslut
1. I det fall som anges i artikel 231.5 i direktiv 2009/138/EG när ett gemensamt beslut har fattats, ska grupptillsynsmyndigheten
a)
dokumentera det slutliga beslutet om ansökan och, i tillämpliga fall, om de villkor som är förenade med beslutet,
b)
skicka det slutliga beslutet till samtliga kollegiemedlemmar och, där så är lämpligt till alla deltagare, tillsammans med de synpunkter som framförts av de berörda tillsynsmyndigheterna.
I det fall som avses i första stycket, ska avtalet om det slutliga beslutet skriftligen bekräftas av företrädare för de berörda tillsynsmyndigheterna med tillämplig behörighet att företräda sina respektive myndigheter.
2. I det fall som anges i artikel 231.6 i direktiv 2009/138/EG, när ett gemensamt beslut inte har uppnåtts, ska grupptillsynsmyndigheten
a)
dokumentera sitt slutliga beslut,
b)
dokumentera de synpunkter och reservationer som avses i artikel 4.7,
c)
ange de relevanta berörda tillsynsmyndigheternas synpunkter och reservationer och, om tillämpligt, varför grupptillsynsmyndigheten har avvikit från dessa synpunkter i det överlämnade beslutet till de berörda tillsynsmyndigheterna enligt artikel 231.6 i direktiv 2009/138/EG,
d)
skicka beslutet till övriga kollegiemedlemmar och, där så är lämpligt till övriga deltagare, tillsammans med de berörda tillsynsmyndigheternas synpunkter och reservationer.
Artikel 6
Meddelande av beslutet
1. När ett slutligt beslut fattats, ska grupptillsynsmyndigheten utan dröjsmål meddela sökanden beslutet.
2. Om tillstånd givits att använda den gruppinterna modellen ska grupptillsynsmyndigheten inkludera följande i beslutet:
a)
Huruvida beslutet var ett gemensamt beslut i enlighet med artikel 231.5 i direktiv 2009/138/EG eller om det fattades av grupptillsynsmyndigheten i enlighet med artikel 231.6 i direktiv 2009/138/EG,
b)
grunderna för beslutet,
c)
namnen på de anknutna företag som omfattas av den interna modellens tillämpningsområde för beräkningen av solvenskapitalkravet på gruppnivå,
d)
namnen på de anknutna företag som tillåts använda den gruppinterna modellen för att beräkna sitt solvenskapitalkrav,
e)
om tillämpligt, riskerna och de större affärsenheterna som omfattas av en partiell intern modells tillämpningsområde,
f)
det datum från och med vilket det solvenskapitalkrav som anges i punkterna c och d ska beräknas med hjälp av den gruppinterna modellen,
g)
om tillämpligt, de villkor som är förenade med tillståndet att använda den gruppinterna modellen, och skälen till dessa villkor,
h)
om tillämpligt, ett krav för företaget att utveckla och tillhandahålla en plan för att utvidga den interna modellens tillämpningsområde, inbegripet en beskrivning av och en tidsram för planen,
i)
om tillämpligt, den godkända integreringsteknik som ska användas för att integrera den partiella interna modellen i solvenskapitalkravets standardformel.
3. Vid avslag på att få använda den gruppinterna modellen ska grupptillsynsmyndigheten i beslutet inkludera en kortfattad beskrivning av de delar eller aspekter av den interna modellen som inte uppfyller kraven på att få använda en gruppintern modell, samt den exakta hänvisningen till de krav som inte uppfylls. I meddelandet ska även anges att avslaget inte innebär att andra krav har bedömts vara uppfyllda.
Artikel 7
Ikraftträdande
Denna förordning träder i kraft dagen efter det att den har offentliggjorts i Europeiska unionens officiella tidning.
Denna förordning är till alla delar bindande och direkt tillämplig i alla medlemsstater.
Utfärdad i Bryssel den 19 mars 2015.