РЕГЛАМЕНТ ЗА ИЗПЪЛНЕНИЕ (ЕС) 2015/499 НА КОМИСИЯТА
от 24 март 2015 година
за определяне, в съответствие с Директива 2009/138/ЕО на Европейския парламент и на Съвета, на техническите стандарти за изпълнение във връзка с процедурите за одобряване от надзорния орган на използването на елементи на допълнителните собствени средства
(текст от значение за ЕИП)
ЕВРОПЕЙСКАТА КОМИСИЯ,
като взе предвид Договора за функционирането на Европейския съюз,
като взе предвид Директива 2009/138/ЕО на Европейския парламент и на Съвета от 25 ноември 2009 година относно започването и упражняването на застрахователна и презастрахователна дейност (Платежоспособност II) (1), и по-специално член 92, параграф 3 от нея,
като има предвид, че:
(1)
Заявленията на застрахователните и презастрахователните предприятия за одобряване на използването на допълнителни собствени средства следва да се изготвят въз основа на разумни и реалистични параметри.
(2)
Заявлението за използване на елемент на допълнителните собствени средства е стратегическо решение с оглед управлението на риска и капиталовото планиране. В съответствие с член 40 от Директива 2009/138/ЕО административният, управителният или надзорният орган са най-висшата отговорна инстанция по отношение на спазването на разпоредбите, поради което участието на такъв орган в процеса на взимане на решение относно заявлението следва да бъде внимателно преценено.
(3)
За целите на оценяването от надзорния орган и на взимането от него на своевременни решения, основани на подходящи сведения, застрахователното или презастрахователното предприятие следва да включи всички съответни фактически обстоятелства, включително своя оценка на начина, по който елементът ще удовлетворява критериите за елемент на допълнителните собствени средства, а ако бъде изискан - на начина на класифицирането му като елемент на основните собствени средства.
(4)
Информацията, която дадено застрахователно или презастрахователно предприятие е необходимо да включи в заявлението си, следва да се определя с оглед осигуряването на последователна основа за процеса на взимане на решение от надзорния орган.
(5)
Поради взаимозависимостите между различните заявления за одобрение по Директива 2009/138/ЕО, при подаването на заявление за одобрение на използването на елемент на допълнителните собствени средства застрахователното или презастрахователното предприятие следва да уведоми надзорния орган за други заявления във връзка с елементите в член 308а, параграф 1 от Директива 2009/138/ЕО, които текат понастоящем или които то възнамерява да подаде в рамките на шест месеца. Това изискване е необходимо, за да могат оценките от надзорния орган да бъдат основани на прозрачна и обективна информация.
(6)
Приема се, че възможността за надзорните органи и застрахователните и презастрахователните предприятия да оценяват статуса на група от контрагенти все едно, че се касае за един контрагент е от особено значение, когато дадено взаимозастрахователно или от взаимозастрахователен тип предприятие има множество еднообразни некорпоративни членове, от които то може да поиска допълнителни вноски.
(7)
При процеса на одобряване на допълнителни средства се предвижда постоянна комуникация между надзорните органи и застрахователните и презастрахователните предприятия. Тук се включват комуникацията преди официалното подаване на заявлението до надзорния орган и след одобряването на заявлението - чрез процеса на надзорен преглед. Такава постоянна комуникация е необходима, за да се гарантира, че оценката на надзорния орган е основана на съответните актуални данни.
(8)
Когато надзорният орган бива уведомен от застрахователно или презастрахователно предприятие, че при одобрен елемент на допълнителните собствени средства е налице намален капацитет за покриване на загуби, той следва да намали одобрената стойност или да оттегли одобрението си за метода, с което да пригоди действията си към намаления капацитет за покриване на загуби.
(9)
С член 226 от Директива 2009/138/ЕО на група от застрахователни или презастрахователни предприятия се позволява да кандидатстват за одобрение на използването на елемент на допълнителните собствени средства по отношение на междинен застрахователен холдинг или междинен смесен финансов холдинг. В такива случаи, от гледна точка на приложимите норми, междинният застрахователен холдинг или междинният смесен финансов холдинг следва да се приравнява на застрахователно или презастрахователно предприятие. В съответствие с член 235 от Директива 2009/138/ЕО, това следва да се прилага и когато начело на групата стои застрахователен холдинг или смесен финансов холдинг.
(10)
Настоящият регламент е изготвен въз основа на проектите на технически стандарти за изпълнение, представени на Комисията от Европейския орган за застраховане и професионално пенсионно осигуряване.
(11)
Европейският орган за застраховане и професионално пенсионно осигуряване проведе обществени консултации по проектите на техническите стандарти за изпълнение, въз основа на които е изготвен настоящият регламент, анализира потенциалните разходи и ползи и поиска становище от Групата на участниците от сектора на застраховането и презастраховането, създадена с член 37 от Регламент (ЕС) № 1094/2010 на Европейския парламент и на Съвета (2).
(12)
За да се увеличи правната сигурност във връзка с надзорния режим по време на периода на поетапно въвеждане, предвиден в член 308а от Директива 2009/138/ЕО, който ще започне да тече на 1 април 2015 г., е важно да се гарантира, че настоящият регламент ще влезе в сила възможно най-скоро, в деня след деня на публикуването му в Официален вестник на Европейския съюз,
ПРИЕ НАСТОЯЩИЯ РЕГЛАМЕНТ:
Член 1
Общи характеристики на заявлението
1. Застрахователното или презастрахователно предприятие представя на надзорния орган писмено заявление за одобрение за всеки елемент от допълнителните собствени средства.
2. Заявлението се подава на един от официалните езици на държавата членка, в която застрахователното или презастрахователното предприятие има седалище, или на език, договорен с надзорния орган.
3. Заявлението се състои от придружително писмо и съответната съпътстваща документация.
Член 2
Придружително писмо
Застрахователното или презастрахователно предприятие представя придружително писмо. В придружителното писмо се потвърждават долупосочените елементи:
а)
всички законови или договорни разпоредби относно елемента на допълнителните собствени средства, както и всяко свързано съглашение са недвусмислено и ясно определени;
б)
отредената в заявлението стойност на елемента на допълнителните собствени средства спазва член 90, параграф 2 от Директива 2009/138/ЕО;
в)
икономическата същност на елемента на допълнителните собствени средства, включително как при изискване той е източник на основни собствени средства, е изцяло отразена в заявлението;
г)
с оглед на вероятните бъдещи тенденции и обстоятелствата към датата на заявлението, застрахователното или презастрахователното предприятие смята, че елементът на допълнителните собствени средства удовлетворява критериите за класификация на собствените средства;
д)
не са пропуснати факти, които, ако са известни на надзорния орган, биха могли да окажат въздействие върху решението му за това дали да одобри даден елемент на допълнителните собствени средства, за каква стойност на елемента на допълнителните собствени средства да предостави одобрение или за какъв срок да одобри даден изчислителен метод.
В придружителното писмо се изброяват и останалите заявления, които застрахователното или презастрахователното предприятие е подало или възнамерява да подаде в рамките на следващите шест месеца, за одобрение на някой от елементите в член 308а, параграф 1 от Директива 2009/138/ЕО, заедно със съответните дати на подаване.
Член 3
Съпътстваща документация относно размера или метода
Със заявлението, което застрахователно или презастрахователно предприятие подава, се цели одобрение на определена парична стойност на елемент на допълнителните собствени средства, както и на метод за изчисляването на тази стойност.
Когато застрахователното или презастрахователното предприятие иска одобрение на дадена парична сума, в заявлението си то обяснява как, в съответствие с член 90, параграф 2 от Директива 2009/138/ЕО, я изчислява въз основа на разумни и реалистични допускания.
Когато застрахователното или презастрахователното предприятие иска одобрение на изчислителния метод, то предоставя следната информация:
а)
обяснение на метода и начина, по който той отразява капацитета на елемента на допълнителните собствени средства да покрива загуби;
б)
описание на всички допускания, на които методът почива, както и аргументация на разумния им и реалистичен характер;
в)
изчислената по метода разчетна първоначална стойност на елемента, както и нейната обосновка;
г)
описание на контролните процедури, които застрахователното или презастрахователното предприятие ще въведе, за да се увери, че резултатите от метода продължават да отразяват на текуща основа капацитета на елемента на допълнителните собствени средства да покрива загуби.
Член 4
Съпътстваща документация относно критериите за одобряване
Съпътстващата документация съдържа достатъчно информация, която позволява на надзорния орган да прецени дали заявлението удовлетворява критериите по член 90 от Директива 2009/138/ЕО и членове 62-65 от Делегиран регламент (ЕС) 2015/35 на Комисията (3). Тя съдържа като минимално изискване информацията по втора до седма алинея от настоящия член.
Застрахователното или презастрахователното предприятие предоставя информация за естеството на елемента на допълнителните собствени средства и за капацитета на елемента на основните собствени средства, в който този елемент на допълнителните собствени средства се преобразува при изискване, да покрива загуби, включително следното:
а)
законовите условия или договорните клаузи, свързани с елемента, както и условията на всякакво свързано споразумение, а също така и доказателство, че контрагентът е сключил или ще сключи договора и всякакво свързано споразумение;
б)
информация, основана на правно становище, че договорът и всякакви свързани споразумения са правно обвързващи и приложими във всички съответни юрисдикции;
в)
периодът, в който договорът е в сила и ако е различен - периодът, в който застрахователното или презастрахователното предприятие може да изиска елемента;
г)
потвърждение, че след като елементът на допълнителните собствени средства е изискан и платен, той ще притежава всички характеристики на елемент на основните собствени средства, класифициран като капитал от първи ред в съответствие с член 71 от Делегиран регламент (ЕС) 2015/35 или като капитал от втори ред в съответствие с член 73 от Делегиран регламент (ЕС) 2015/35;
д)
потвърждение, че договорните клаузи, свързани с елемента, не съдържат разпоредби, които биха могли да възпрат застрахователното или презастрахователното предприятие да изиска елемента с оглед поемането на загуба или да ограничат способността му да бъде изискуем при поискване;
е)
потвърждение, че с елемента на допълнителните собствени средства или ползите от него ще разполага само застрахователното или презастрахователното предприятие, като няма да е възможно прехвърлянето или отнасянето му към друга страна, или обременяването му по друг начин;
ж)
всички фактори, които ограничават условията, при които застрахователното или презастрахователното предприятие може да изиска елемента, включително, но не само, стресови ситуации, свързани със застрахователното и презастрахователното предприятие или с пазара като цяло;
з)
информация дали във връзка с актива застрахователното или презастрахователното предприятие има или може да има в бъдеще задължение, вероятност или сигнал за изплащането на суми или предоставянето на друга полза на контрагента или трета страна, освен в случай на изкупуване на елемент на основните собствени средства, което да отговаря на условията в член 71, параграф 1, буква з) и член 73, параграф 1, буква г) от Делегиран регламент (ЕС) 2015/35;
и)
копие от плана за средносрочно капиталово управление, в който се посочва как елементът ще се вмести в настоящата капиталова структура на застрахователното или презастрахователното предприятие и как би могъл да му позволи да изпълни своите настоящи или бъдещи капиталови изисквания.
С изключение на случаите, в които се прилага член 63, параграф 6 от Делегиран регламент (ЕС) 2015/35 и статутът на група контрагенти може да бъде оценен все едно, че е на един контрагент, застрахователното или презастрахователното предприятие предоставя информация за статута на всеки контрагент, включително следното:
а)
название и описание на всеки контрагент, включително същността на всички взаимоотношения между застрахователното или презастрахователното предприятие и контрагента;
б)
оценка на риска от неизпълнение на контрагентите за целите на посоченото в член 63, параграф 2 от Делегиран регламент (ЕС) 2015/35 оценяване от надзорния орган;
в)
оценка на ликвидната позиция на контрагентите за целите на посоченото в член 63, параграф 3 от Делегиран регламент (ЕС) 2015/35 оценяване от надзорния орган;
г)
оценка на способността на контрагентите да извършат плащане за целите на посоченото в член 63, параграф 4 от Делегиран регламент (ЕС) 2015/35 оценяване от надзорния орган;
д)
описание на набора от обстоятелства, при които застрахователното или презастрахователното предприятие може да обмисли да изиска елемента, включително настоящи очаквания за случаите, при които елементът може да бъде изискан преди или при достигане на стадия на неспазване на капиталовото изискване за платежоспособност и минималното капиталово изискване;
е)
информация за всички други фактори, които имат отношение към положението на контрагентите за целите на посоченото в член 63, параграф 5 от Делегиран регламент (ЕС) 2015/35 оценяване от надзорния орган.
Когато в съответствие с член 63, параграф 6 от Делегиран Регламент (ЕС) 2015/35 контрагентите се третират като група контрагенти, информацията в букви а)-е) от трета алинея се предоставя по отношение на групата контрагенти.
Когато съгласно член 213 от Директива 2009/138/ЕО контрагентът е член на групата или подгрупата, на която е член и застрахователното или презастрахователното предприятие, и по линия на елементите на допълнителните собствени средства има задължения към няколко субекти в групата, информацията в букви б)-е) от трета алинея съдържа, при отчитане на обстоятелствата и субектите от групата, доказателства за способността на контрагента да удовлетворява по едно и също време множество изискуемости по отношение на елементите на допълнителните собствени средства.
Застрахователното или презастрахователното предприятие предоставя информация за събираемостта на средствата, включително следното:
а)
сведения за мерките, които могат да подобрят събираемостта на елемента, включително наличието на обезпечение;
б)
сведения за това дали националното право във всяка съответна юрисдикция не предвижда ограничения за възникването или удовлетворяването на изискуемост, включително при открито по отношение на застрахователното или презастрахователното предприятие производство по преструктуриране, оздравяване по съдебен ред или несъстоятелност;
в)
сведения за договореностите или обстоятелствата, които биха могли да възпрепятстват възникването или удовлетворяването на изискуемост при влошаващи се финансови условия, включително неспазване на капиталовото изискване за платежоспособност и минималното капиталово изискване.
Застрахователното или презастрахователното предприятие предоставя информация за минали изискуемости, включително следното:
а)
информация за своя опит от минали изискуемости или за събирането на други вземания от същия или сходни контрагенти при същите или сходни обстоятелства;
б)
всички налични пазарни сведения за минали изискуемости или събирането на други вземания от същия или сходни контрагенти при същите или сходни обстоятелства;
в)
оценка на подходящия характер и надеждността на информацията по букви а) и б) по отношение на очаквания резултат от бъдещи изискуемости, направени от застрахователното или презастрахователното предприятие.
Застрахователното или презастрахователно предприятие предоставя описание на въведените процедури с оглед установяването на евентуални бъдещи промени според посоченото в член 62, параграф 1, буква г) от Делегиран регламент (ЕС) 2015/35, които могат да доведат до намаляване на капацитета на елемента на допълнителните собствени средства да покрива загуби. Информацията включва следното:
а)
как предприятието възнамерява да установи промените във:
i)
структурата или договорните условия на споразумението, включително отмяна или изтичане на елемента на допълнителните собствени средства или частичното му или цялостно използване или изискуемост;
ii)
положението на съответните контрагенти, включително неизпълнение от страна на контрагент;
iii)
събираемостта на елемента на допълнителните собствени средства, в това число изискуемост на други елементи на допълнителните собствени средства, предоставени от същите контрагенти;
б)
как предприятието възнамерява да уведоми надзорния орган за установените промени, включително въведените механизми за определяне на това кога за дадена промяна следва да се уведоми административният, управителният или надзорният орган на предприятието, както и надзорният орган.
Застрахователното или презастрахователното предприятие включва писмени сведения за вътрешния процес на взимане на решения във връзка със заявлението.
Член 5
Оценка на заявлението
Надзорният орган потвърждава получаването на заявлението, подадено от застрахователното или презастрахователното предприятие.
Надзорният орган приема, че заявлението е пълно само ако в него са обхванати всички аспекти в членове 2, 3 и 4.
Надзорният орган се произнася по пълнотата на заявлението своевременно, но не по-късно от 30 дни, считано от датата на получаването му.
Надзорният орган се уверява, че периодът, в рамките на който взима решение по дадено заявление, е разумен и не надхвърля три месеца, считано от датата на получаване на пълното заявление, освен ако не са налице изключителни обстоятелства, за които той своевременно уведомява писмено застрахователното или презастрахователното предприятие.
При наличието на изключителни обстоятелства периодът, в рамките на който надзорният орган взима решение по дадено заявление, не надхвърля шест месеца, считано от датата на получаване на пълното заявление.
Фактът, че надзорният орган е приел дадено заявление за пълно, не пречи на този надзорен орган да поиска допълнителна информация, необходима за оценяването. В искането се уточнява необходимата допълнителна информация и основанията за искането ѝ. Дните между датата, на която надзорният орган поиска такава допълнителна информация, и датата, на която той я получи, не се включват в периодите, посочени в четвърта и пета алинея.
Ако застрахователното или презастрахователното предприятие внесе промени в заявлението си, то уведомява за това надзорния орган.
В такъв случай заявлението се разглежда като ново, освен ако:
а)
промяната е вследствие на искане от надзорния орган за допълнителна информация; или
б)
надзорният орган се е уверил, че измененията не влияят съществено върху оценяването на заявлението.
Докато надзорният орган не е взел решение по дадено заявление, застрахователното или презастрахователното предприятие може във всеки един момент да го оттегли посредством писмено уведомление. Ако застрахователното или презастрахователното предприятие впоследствие отново го подаде в същия вид или с изменения, надзорният орган го приема за ново заявление.
Член 6
Решение по заявлението
Когато надзорният орган вземе решение по заявлението, той незабавно го съобщава писмено на застрахователното или презастрахователното предприятие.
Ако надзорният орган одобри по-ниска стойност от поисканата от застрахователното или презастрахователното предприятие или отхвърли заявлението за одобрение, той посочва причините за решението си.
Когато надзорният орган предостави одобрение при условие, че се сключи договор, застрахователното или презастрахователното предприятие незабавно сключва такъв договор при условията, на които се основава одобрението, и предоставя на надзорния орган копие от подписания договор.
Докато договорът не бъде сключен, застрахователното или презастрахователното предприятие не приема за допустимо използването на елемента на допълнителните собствени средства или метода.
Член 7
Преразглеждане на одобрената сума или оттегляне на одобрението на метода
1. Когато елемент на допълнителните собствени средства вече не отговаря на условията, според които са били одобрени стойност или изчислителен метод, надзорният орган взима решение за някое от следните действия:
а)
да сведе стойността на елемента на допълнителните собствени средства до по-малък размер или до нула;
б)
да оттегли одобрението си на изчислителния метод.
2. Надзорният орган незабавно уведомява застрахователното или презастрахователното предприятие, като се обосновава за взетото по параграф 1 решение.
Член 8
Влизане в сила
Настоящият регламент влиза в сила в деня след публикуването му в Официален вестник на Европейския съюз.
Настоящият регламент е задължителен в своята цялост и се прилага пряко във всички държави членки.
Съставено в Брюксел на 24 март 2015 година.
ΕΚΤΕΛΕΣΤΙΚΌΣ ΚΑΝΟΝΙΣΜΌΣ (ΕΕ) 2015/499 ΤΗΣ ΕΠΙΤΡΟΠΉΣ
της 24ης Μαρτίου 2015
για τον καθορισμό εκτελεστικών τεχνικών προτύπων όσον αφορά τις διαδικασίες που πρέπει να χρησιμοποιούνται για τη χορήγηση εποπτικής έγκρισης για τη χρησιμοποίηση στοιχείων συμπληρωματικών ιδίων κεφαλαίων σύμφωνα με την οδηγία 2009/138/ΕΚ του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου
(Κείμενο που παρουσιάζει ενδιαφέρον για τον ΕΟΧ)
Η ΕΥΡΩΠΑΪΚΗ ΕΠΙΤΡΟΠΗ,
Έχοντας υπόψη τη Συνθήκη για τη λειτουργία της Ευρωπαϊκής Ένωσης,
Έχοντας υπόψη την οδηγία 2009/138/ΕΚ του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου, της 25ης Νοεμβρίου 2009, σχετικά με την ανάληψη και την άσκηση δραστηριοτήτων ασφάλισης και αντασφάλισης (Φερεγγυότητα II) (1), και ιδίως το άρθρο 92 παράγραφος 3,
Εκτιμώντας τα ακόλουθα:
(1)
Οι ασφαλιστικές και αντασφαλιστικές επιχειρήσεις θα πρέπει να καταρτίζουν τις αιτήσεις για τη χορήγηση έγκρισης στοιχείων συμπληρωματικών ιδίων κεφαλαίων σε συνετή και ρεαλιστική βάση.
(2)
Η αίτηση για ένα στοιχείο συμπληρωματικών ιδίων κεφαλαίων αποτελεί στρατηγική απόφαση που λαμβάνεται με σκοπό τη διαχείριση του κινδύνου και τον κεφαλαιακό προγραμματισμό. Δεδομένου ότι το διοικητικό, διαχειριστικό ή εποπτικό όργανο έχει την τελική ευθύνη για τη συμμόρφωση, όπως προβλέπεται στο άρθρο 40 της οδηγίας 2009/138/ΕΚ, η συμμετοχή του στη διαδικασία λήψης αποφάσεων σχετικά με την αίτηση θα πρέπει να εξετάζεται προσεκτικά.
(3)
Η ασφαλιστική ή αντασφαλιστική επιχείρηση θα πρέπει να διαβιβάζει στην εποπτική αρχή όλα τα σχετικά δεδομένα που είναι αναγκαία για την αξιολόγηση, συμπεριλαμβανομένης εκτίμησης από την πλευρά της ασφαλιστικής ή αντασφαλιστικής επιχείρησης σχετικά με τον τρόπο με τον οποίο το στοιχείο θα πληροί τα κριτήρια των συμπληρωματικών ιδίων κεφαλαίων και, όταν καθίσταται απαιτητό, τα κριτήρια της ταξινόμησής του ως στοιχείου βασικών ιδίων κεφαλαίων, ώστε η εποπτική αρχή να μπορεί να λαμβάνει εγκαίρως αποφάσεις με βάση κατάλληλα αποδεικτικά στοιχεία.
(4)
Οι πληροφορίες που πρέπει να περιλαμβάνονται στην αίτηση ασφαλιστικής ή αντασφαλιστικής επιχείρησης θα πρέπει να ορίζονται με σαφήνεια, ώστε να εξασφαλίζεται συνεπής βάση για τη λήψη απόφασης από την εποπτική αρχή.
(5)
Λόγω της αλληλεξάρτησης που υπάρχει μεταξύ των διαφόρων αιτήσεων έγκρισης με βάση την οδηγία 2009/138/ΕΚ, κατά την υποβολή αίτησης για την έγκριση στοιχείου συμπληρωματικών ιδίων κεφαλαίων, η ασφαλιστική ή αντασφαλιστική επιχείρηση θα πρέπει να ενημερώνει την εποπτική αρχή σχετικά με άλλες αιτήσεις που αφορούν στοιχεία του άρθρου 308α παράγραφος 1 της οδηγίας 2009/138/ΕΚ, τα οποία είναι επί του παρόντος σε εξέλιξη ή προβλέπονται εντός των επόμενων έξι μηνών. Η απαίτηση αυτή είναι αναγκαία για να διασφαλίζεται ότι οι εποπτικές αξιολογήσεις βασίζονται σε διαφανείς και αμερόληπτες πληροφορίες.
(6)
Η ικανότητα των εποπτικών αρχών και των ασφαλιστικών και αντασφαλιστικών επιχειρήσεων να αξιολογούν την κατάσταση ενός ομίλου αντισυμβαλλομένων σαν να επρόκειτο για έναν και μόνο αντισυμβαλλόμενο θεωρείται ιδιαίτερα σημαντική στην περίπτωση που επιχείρηση αλληλασφάλισης ή αλληλασφαλιστικού τύπου έχει μεγάλο αριθμό ομοιογενών μη εταιρικών μελών στα οποία μπορεί να απευθύνει πρόσκληση καταβολής συμπληρωματικών εισφορών.
(7)
Η διαδικασία έγκρισης των συμπληρωματικών ιδίων κεφαλαίων προβλέπει συνεχή επικοινωνία μεταξύ των εποπτικών αρχών και των ασφαλιστικών και αντασφαλιστικών επιχειρήσεων, ειδικότερα πριν από την υποβολή επίσημης αίτησης προς την εποπτική αρχή, και μετά την έγκριση της αίτησης, στο πλαίσιο της διαδικασίας εποπτικής εξέτασης. Αυτή η συνεχής επικοινωνία είναι αναγκαία για να διασφαλίζεται ότι οι εποπτικές αξιολογήσεις βασίζονται σε συναφείς και επικαιροποιημένες πληροφορίες.
(8)
Όταν η εποπτική αρχή λαμβάνει κοινοποίηση από ασφαλιστική ή αντασφαλιστική επιχείρηση ότι έχει σημειωθεί μείωση της απορροφητικότητας ζημίας εγκεκριμένου στοιχείου συμπληρωματικών ιδίων κεφαλαίων, η εποπτική αρχή θα πρέπει να αναθεωρεί προς τα κάτω το εγκεκριμένο ποσό ή να ανακαλεί την έγκριση της μεθόδου, προκειμένου να διασφαλίζεται η συνέπεια με την εν λόγω μειωμένη απορροφητικότητα ζημίας.
(9)
Το άρθρο 226 της οδηγίας 2009/138/ΕΚ επιτρέπει σε όμιλο ασφαλιστικών ή αντασφαλιστικών επιχειρήσεων να υποβάλει αίτηση για έγκριση στοιχείου συμπληρωματικών ιδίων κεφαλαίων σε σχέση με ενδιάμεση ασφαλιστική εταιρεία χαρτοφυλακίου ή ενδιάμεση εταιρεία χρηματοπιστωτικών συμμετοχών. Στις περιπτώσεις αυτές, θα πρέπει να ισχύουν οι ίδιοι κανόνες για την ενδιάμεση ασφαλιστική εταιρεία χαρτοφυλακίου ή την ενδιάμεση εταιρεία χρηματοπιστωτικών συμμετοχών σαν να επρόκειτο για ασφαλιστική ή αντασφαλιστική επιχείρηση. Αυτό θα πρέπει επίσης να ισχύει όταν επικεφαλής του ομίλου είναι ασφαλιστική εταιρεία χαρτοφυλακίου ή εταιρεία χρηματοπιστωτικών συμμετοχών σύμφωνα με το άρθρο 235 της οδηγίας 2009/138/ΕΚ.
(10)
Ο παρών κανονισμός βασίζεται στα σχέδια εκτελεστικών τεχνικών προτύπων που υπέβαλε η Ευρωπαϊκή Αρχή Ασφαλίσεων και Επαγγελματικών Συντάξεων στην Επιτροπή.
(11)
Η Ευρωπαϊκή Αρχή Ασφαλίσεων και Επαγγελματικών Συντάξεων διεξήγαγε ανοικτές δημόσιες διαβουλεύσεις όσον αφορά τα σχέδια εκτελεστικών τεχνικών προτύπων στα οποία βασίζεται ο παρών κανονισμός, προέβη σε ανάλυση του δυνητικού σχετικού κόστους/οφέλους και ζήτησε τη γνώμη της ομάδας συμφεροντούχων ασφαλίσεων και αντασφαλίσεων που έχει συσταθεί σύμφωνα με το άρθρο 37 του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 1094/2010 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου (2).
(12)
Για λόγους μεγαλύτερης ασφάλειας δικαίου σχετικά με το καθεστώς εποπτείας κατά την περίοδο σταδιακής εφαρμογής που προβλέπεται στο άρθρο 308α της οδηγίας 2009/138/ΕΚ, το οποίο αρχίζει την 1η Απριλίου 2015, θα πρέπει να διασφαλιστεί η ταχύτερη δυνατή έναρξη ισχύος του παρόντος κανονισμού, την επόμενη ημέρα από τη δημοσίευσή του στην Επίσημη Εφημερίδα της Ευρωπαϊκής Ένωσης,
ΕΞΕΔΩΣΕ ΤΟΝ ΠΑΡΟΝΤΑ ΚΑΝΟΝΙΣΜΟ:
Άρθρο 1
Γενικά χαρακτηριστικά της αίτησης
1. Η ασφαλιστική ή αντασφαλιστική επιχείρηση υποβάλλει στην εποπτική αρχή γραπτή αίτηση για έγκριση κάθε στοιχείου των συμπληρωματικών ιδίων κεφαλαίων.
2. Η αίτηση υποβάλλεται σε μία από τις επίσημες γλώσσες του κράτους μέλους στο οποίο έχει την έδρα της η ασφαλιστική ή αντασφαλιστική επιχείρηση ή σε γλώσσα που έχει συμφωνηθεί με την εποπτική αρχή
3. Η αίτηση περιλαμβάνει συνοδευτική επιστολή και αποδεικτικά στοιχεία.
Άρθρο 2
Συνοδευτική επιστολή
Η ασφαλιστική ή αντασφαλιστική επιχείρηση υποβάλλει συνοδευτική επιστολή. Η εν λόγω συνοδευτική επιστολή επιβεβαιώνει όλα τα ακόλουθα:
α)
οι νομικοί ή συμβατικοί όροι που διέπουν το στοιχείο των συμπληρωματικών ιδίων κεφαλαίων ή οποιαδήποτε συνδεδεμένη ρύθμιση καθορίζονται με σαφήνεια και ακρίβεια·
β)
το ποσό που αποδίδεται στο στοιχείο των συμπληρωματικών ιδίων κεφαλαίων στην αίτηση συμμορφώνεται με το άρθρο 90 παράγραφος 2 της οδηγίας 2009/138/ΕΚ·
γ)
στην αίτηση αντικατοπτρίζεται πλήρως η οικονομική ουσία του στοιχείου των συμπληρωματικών ιδίων κεφαλαίων, συμπεριλαμβανομένου του τρόπου με τον οποίο το στοιχείο παρέχει βασικά ίδια κεφάλαια, όταν καθίσταται απαιτητό·
δ)
λαμβάνοντας υπόψη τις πιθανές μελλοντικές εξελίξεις, καθώς και τις περιστάσεις κατά την ημερομηνία υποβολής της αίτησης, η ασφαλιστική ή αντασφαλιστική επιχείρηση θεωρεί ότι το στοιχείο των συμπληρωματικών ιδίων κεφαλαίων συμμορφώνεται με τα κριτήρια ταξινόμησης των ιδίων κεφαλαίων·
ε)
δεν παραλείπονται δεδομένα τα οποία θα μπορούσαν να επηρεάσουν την απόφαση της εποπτικής αρχής σχετικά με την έγκριση στοιχείου των συμπληρωματικών ιδίων κεφαλαίων, το ποσό για το οποίο χορηγείται έγκριση ενός στοιχείου ή το χρονικό διάστημα για το οποίο ισχύει η έγκριση μεθόδου υπολογισμού.
Στη συνοδευτική επιστολή περιλαμβάνεται επίσης κατάλογος των λοιπών αιτήσεων που υποβλήθηκαν από την ασφαλιστική ή αντασφαλιστική επιχείρηση, ή που προβλέπεται επί του παρόντος να υποβληθούν εντός των επόμενων έξι μηνών, για την έγκριση στοιχείων που απαριθμούνται στο άρθρο 308α παράγραφος 1 της οδηγίας 2009/138/ΕΚ, μαζί με τις αντίστοιχες ημερομηνίες υποβολής των αιτήσεων.
Άρθρο 3
Αποδεικτικά στοιχεία σχετικά με το ποσό ή τη μέθοδο
Στην αίτηση που υποβάλλεται από την ασφαλιστική ή αντασφαλιστική επιχείρηση ζητείται έγκριση συγκεκριμένου νομισματικού ποσού για στοιχείο των συμπληρωματικών ιδίων κεφαλαίων ή έγκριση μεθόδου για τον προσδιορισμό του ποσού ενός στοιχείου των συμπληρωματικών ιδίων κεφαλαίων.
Σε περίπτωση που η ασφαλιστική ή αντασφαλιστική επιχείρηση ζητεί την έγκριση συγκεκριμένου νομισματικού ποσού, η αίτηση περιλαμβάνει επεξήγηση σχετικά με τον υπολογισμό του ποσού, με βάση συνετές και ρεαλιστικές παραδοχές, σύμφωνα με το άρθρο 90 παράγραφος 2 της οδηγίας 2009/138/ΕΚ.
Σε περίπτωση που η ασφαλιστική ή αντασφαλιστική επιχείρηση ζητεί την έγκριση μεθόδου υπολογισμού, παρέχει τις ακόλουθες πληροφορίες:
α)
επεξήγηση της μεθόδου και του τρόπου με τον οποίο αντικατοπτρίζεται η απορροφητικότητα ζημίας του στοιχείου των συμπληρωματικών ιδίων κεφαλαίων·
β)
περιγραφή των παραδοχών στις οποίες βασίζεται η μέθοδος, από την οποία να προκύπτει ότι οι εν λόγω παραδοχές είναι συνετές και ρεαλιστικές·
γ)
το αναμενόμενο αρχικό ποσό του στοιχείου που υπολογίστηκε σύμφωνα με τη μέθοδο, καθώς και αιτιολόγηση του ποσού αυτού·
δ)
επεξήγηση των διαδικασιών επικύρωσης τις οποίες θα εφαρμόσει η ασφαλιστική ή αντασφαλιστική επιχείρηση, προκειμένου να εξασφαλιστεί ότι τα αποτελέσματα της μεθόδου θα συνεχίσουν να αντικατοπτρίζουν την ικανότητα απορρόφησης ζημιών του στοιχείου σε συνεχή βάση.
Άρθρο 4
Αποδεικτικά στοιχεία σχετικά με τα κριτήρια έγκρισης
Στα αποδεικτικά στοιχεία περιλαμβάνονται επαρκείς πληροφορίες που δίνουν στην εποπτική αρχή τη δυνατότητα να αξιολογήσει κατά πόσον η αίτηση συμμορφώνεται με τα κριτήρια που καθορίζονται στο άρθρο 90 της οδηγίας 2009/138/ΕΚ και στα άρθρα 62 έως 65 του κατ' εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2015/35 της Επιτροπής (3). Περιλαμβάνονται τουλάχιστον οι πληροφορίες που αναλύονται στο δεύτερο και το έβδομο εδάφιο του παρόντος άρθρου.
Η ασφαλιστική ή αντασφαλιστική επιχείρηση παρέχει πληροφορίες σχετικά με τη φύση του στοιχείου των συμπληρωματικών ιδίων κεφαλαίων και την ικανότητα απορρόφησης ζημιών του στοιχείου των βασικών ιδίων κεφαλαίων στο οποίο μετατρέπεται το στοιχείο των συμπληρωματικών ιδίων κεφαλαίων όταν καθίσταται απαιτητό, συμπεριλαμβανομένων των εξής πληροφοριών:
α)
οι νομικοί ή συμβατικοί όροι του στοιχείου, σε συνδυασμό με τους όρους τυχόν συνδεδεμένης ρύθμισης, καθώς και αποδεικτικά στοιχεία ότι ο αντισυμβαλλόμενος έχει συνάψει ή θα συνάψει τη σύμβαση και τυχόν συνδεδεμένη ρύθμιση·
β)
αποδεικτικά στοιχεία ότι η σύμβαση και τυχόν συνδεδεμένες ρυθμίσεις είναι νομικά δεσμευτικές και εκτελεστές σε όλες τις χώρες δικαιοδοσίας, με βάση νομική γνωμοδότηση·
γ)
το χρονικό διάστημα κατά τη διάρκεια του οποίου η σύμβαση είναι σε ισχύ και, σε περίπτωση που διαφέρει, το χρονικό διάστημα κατά τη διάρκεια του οποίου η ασφαλιστική ή αντασφαλιστική επιχείρηση μπορεί να χρησιμοποιήσει το στοιχείο·
δ)
επιβεβαίωση ότι το στοιχείο συμπληρωματικών ιδίων κεφαλαίων, μόλις καταστεί απαιτητό και καταβληθεί, θα παρουσιάζει όλα τα χαρακτηριστικά στοιχείου βασικών ιδίων κεφαλαίων που ταξινομείται στην κατηγορία 1, σύμφωνα με το άρθρο 71 του κατ' εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2015/35, ή όλα τα χαρακτηριστικά στοιχείου βασικών ιδίων κεφαλαίων που ταξινομείται στην κατηγορία 2, σύμφωνα με το άρθρο 73 του κατ' εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2015/35·
ε)
επιβεβαίωση ότι οι συμβατικοί όροι του στοιχείου δεν περιλαμβάνουν καμία διάταξη η οποία θα μπορούσε να αποτελέσει αντικίνητρο, αποτρέποντας την ασφαλιστική ή αντασφαλιστική επιχείρηση να χρησιμοποιήσει το στοιχείο για την απορρόφηση ζημιών, ή να περιορίσει την ικανότητα του στοιχείου να καθίσταται απαιτητό κατόπιν αιτήματος·
στ)
επιβεβαίωση ότι το στοιχείο των συμπληρωματικών ιδίων κεφαλαίων ή τα οφέλη του θα είναι διαθέσιμα μόνο για την ασφαλιστική ή αντασφαλιστική επιχείρηση και δεν θα είναι μεταβιβάσιμα ή εκχωρητέα σε άλλο μέρος ούτε θα μπορούν να επιβαρυνθούν με οποιονδήποτε άλλον τρόπο·
ζ)
τυχόν παράγοντες που περιορίζουν τις προϋποθέσεις υπό τις οποίες η ασφαλιστική ή αντασφαλιστική επιχείρηση μπορεί να χρησιμοποιήσει το στοιχείο, συμπεριλαμβανομένων, μεταξύ άλλων, των συνθηκών κρίσης που αφορούν ειδικά την ασφαλιστική και αντασφαλιστική επιχείρηση ή των συνθηκών κρίσης στην ευρύτερη αγορά·
η)
εάν η ασφαλιστική ή αντασφαλιστική επιχείρηση έχει, ή μπορεί να έχει στο μέλλον, τυχόν υποχρέωση ή προσδοκία ή συμφωνία να καταβάλει κεφάλαια ή να παράσχει οποιοδήποτε άλλο όφελος στον αντισυμβαλλόμενο ή σε τρίτο μέρος σε σχέση με το στοιχείο, εκτός από την περίπτωση αποπληρωμής στοιχείου βασικών ιδίων κεφαλαίων που θα πληρούσε τα χαρακτηριστικά του άρθρου 71 παράγραφος 1 στοιχείο η) και του άρθρου 73 παράγραφος 1 στοιχείο δ) του κατ' εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2015/35·
θ)
αντίγραφο του μεσοπρόθεσμου σχεδίου διαχείρισης κεφαλαίων, συμπεριλαμβανομένου του τρόπου με τον οποίο το στοιχείο θα συμβάλει στην υφιστάμενη κεφαλαιακή διάρθρωση της ασφαλιστικής ή αντασφαλιστικής επιχείρησης, καθώς και του τρόπου με τον οποίο το στοιχείο θα μπορούσε να δώσει στην ασφαλιστική ή αντασφαλιστική επιχείρηση τη δυνατότητα να ανταποκριθεί στις υφιστάμενες ή μελλοντικές κεφαλαιακές απαιτήσεις.
Εκτός από την περίπτωση που εφαρμόζεται το άρθρο 63 παράγραφος 6 του κατ' εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2015/35 και που η κατάσταση ομίλου αντισυμβαλλομένων μπορεί να αξιολογηθεί σαν να επρόκειτο για έναν και μόνο αντισυμβαλλόμενο, η ασφαλιστική ή αντασφαλιστική επιχείρηση παρέχει πληροφορίες σχετικά με την κατάσταση κάθε αντισυμβαλλομένου, συμπεριλαμβανομένων των εξής πληροφοριών:
α)
τα ονόματα και περιγραφή κάθε αντισυμβαλλομένου, συμπεριλαμβανομένης της φύσης τυχόν σχέσης μεταξύ της ασφαλιστικής ή αντασφαλιστικής επιχείρησης και του αντισυμβαλλομένου·
β)
εκτίμηση του κινδύνου αθέτησης των αντισυμβαλλομένων στην οποία θα βασίζεται η αξιολόγηση της εποπτικής αρχής, όπως ορίζεται στο άρθρο 63 παράγραφος 2 του κατ' εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2015/35·
γ)
εκτίμηση της κατάστασης ρευστότητας των αντισυμβαλλομένων στην οποία θα βασίζεται η αξιολόγηση της εποπτικής αρχής, όπως ορίζεται στο άρθρο 63 παράγραφος 3 του κατ' εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2015/35·
δ)
εκτίμηση της προθυμίας των αντισυμβαλλομένων να πληρώσουν στην οποία θα βασίζεται η αξιολόγηση της εποπτικής αρχής, όπως ορίζεται στο άρθρο 63 παράγραφος 4 του κατ' εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2015/35·
ε)
περιγραφή του φάσματος των περιπτώσεων στις οποίες η ασφαλιστική ή αντασφαλιστική επιχείρηση μπορεί να χρησιμοποιήσει το στοιχείο, συμπεριλαμβανομένων των τρεχουσών προσδοκιών σχετικά με τον χρόνο κατά τον οποίο το στοιχείο μπορεί να καταστεί απαιτητό πριν από ή κατά τη στιγμή της μη συμμόρφωσης με τις κεφαλαιακές απαιτήσεις φερεγγυότητας ή τις ελάχιστες κεφαλαιακές απαιτήσεις·
στ)
πληροφορίες για άλλους παράγοντες που αφορούν την κατάσταση των αντισυμβαλλομένων στις οποίες θα βασίζεται η αξιολόγηση της εποπτικής αρχής, όπως ορίζεται στο άρθρο 63 παράγραφος 5 του κατ' εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2015/35.
Σε περίπτωση που οι αντισυμβαλλόμενοι αντιμετωπίζονται ως όμιλος αντισυμβαλλομένων σύμφωνα με το άρθρο 63 παράγραφος 6 του κατ' εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2015/35, οι πληροφορίες που αναφέρονται στα στοιχεία α) έως στ) του τρίτου εδαφίου παρέχονται όσον αφορά τον όμιλο αντισυμβαλλομένων.
Σε περίπτωση που ο αντισυμβαλλόμενος είναι μέλος του ίδιου ομίλου ή υποομίλου με την ασφαλιστική ή αντασφαλιστική επιχείρηση δυνάμει του άρθρου 213 της οδηγίας 2009/138/ΕΚ και έχει αναλάβει υποχρεώσεις στο πλαίσιο στοιχείων συμπληρωματικών ιδίων κεφαλαίων έναντι διαφορετικών οντοτήτων εντός του ομίλου, οι πληροφορίες που αναφέρονται στα στοιχεία β) έως στ) του τρίτου εδαφίου περιλαμβάνουν στοιχεία που αποδεικνύουν την ικανότητα του αντισυμβαλλομένου να καλύπτει ταυτόχρονα πολλαπλές απαιτήσεις συμπληρωματικών ιδίων κεφαλαίων, έχοντας υπόψη τις συνθήκες και τις οντότητες του ομίλου.
Η ασφαλιστική ή αντασφαλιστική επιχείρηση παρέχει πληροφορίες σχετικά με την ανακτησιμότητα των κεφαλαίων, συμπεριλαμβανομένων των ακόλουθων πληροφοριών:
α)
λεπτομερή περιγραφή των ρυθμίσεων που θα μπορούσαν να ενισχύσουν την ανακτησιμότητα του στοιχείου, συμπεριλαμβανομένης της διαθεσιμότητας εξασφαλίσεων·
β)
λεπτομερή στοιχεία σχετικά με το αν η εθνική νομοθεσία, σε οποιαδήποτε χώρα δικαιοδοσίας, δεν επιτρέπει την καταβολή ή την πρόσκληση καταβολής, μεταξύ άλλων σε περίπτωση διαδικασίας εξυγίανσης, διαχείρισης ή αφερεγγυότητας που κινείται σε σχέση με την ασφαλιστική ή αντασφαλιστική επιχείρηση·
γ)
λεπτομερή περιγραφή των ρυθμίσεων ή των συνθηκών που θα μπορούσαν να εμποδίσουν την καταβολή ή την πρόσκληση καταβολής σε περίπτωση επιδείνωσης της χρηματοοικονομικής κατάστασης, συμπεριλαμβανομένης της μη συμμόρφωσης με τις κεφαλαιακές απαιτήσεις φερεγγυότητας και τις ελάχιστες κεφαλαιακές απαιτήσεις.
Η ασφαλιστική ή αντασφαλιστική επιχείρηση παρέχει πληροφορίες σχετικά με προηγούμενες προσκλήσεις καταβολής, συμπεριλαμβανομένων των ακόλουθων πληροφοριών:
α)
πληροφορίες σχετικά με την εμπειρία που αποκτήθηκε από προηγούμενες προσκλήσεις καταβολής ή την είσπραξη άλλων χρηματικών ποσών που οφείλονται από τους ίδιους ή παρόμοιους αντισυμβαλλομένους υπό τις ίδιες ή παρόμοιες συνθήκες·
β)
όλα τα συναφή διαθέσιμα δεδομένα της αγοράς που αφορούν προηγούμενες προσκλήσεις καταβολής ή την είσπραξη άλλων χρηματικών ποσών που οφείλονται από τους ίδιους ή παρόμοιους αντισυμβαλλομένους υπό τις ίδιες ή παρόμοιες συνθήκες·
γ)
εκτίμηση ως προς τη συνάφεια και την αξιοπιστία των πληροφοριών που αναλύονται στα στοιχεία α) και β) όσον αφορά την αναμενόμενη έκβαση των μελλοντικών προσκλήσεων που θα πραγματοποιηθούν από την ασφαλιστική ή αντασφαλιστική επιχείρηση.
Η ασφαλιστική ή αντασφαλιστική επιχείρηση παρέχει περιγραφή των διαδικασιών που εφαρμόζονται για τον εντοπισμό τυχόν μελλοντικών αλλαγών, όπως προβλέπεται στο άρθρο 62 παράγραφος 1 στοιχείο δ) του κατ' εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 2015/35, οι οποίες μπορεί να έχουν ως αποτέλεσμα τη μείωση της απορροφητικότητας ζημίας του στοιχείου των συμπληρωματικών ιδίων κεφαλαίων. Η περιγραφή περιλαμβάνει τα εξής:
α)
τον τρόπο με τον οποίο η ασφαλιστική ή αντασφαλιστική επιχείρηση προτίθεται να εντοπίζει τις αλλαγές σχετικά με:
i)
τη διάρθρωση ή τους συμβατικούς όρους της ρύθμισης, όπου περιλαμβάνονται, μεταξύ άλλων, η ακύρωση ή η λήξη στοιχείου των συμπληρωματικών ιδίων κεφαλαίων ή η χρησιμοποίηση ή πρόσκληση για μερική ή ολική καταβολή στοιχείου των συμπληρωματικών ιδίων κεφαλαίων·
ii)
την κατάσταση των υπόψη αντισυμβαλλομένων, συμπεριλαμβανομένης της αθέτησης υποχρεώσεων από μέρους αντισυμβαλλομένου·
iii)
την ανακτησιμότητα του στοιχείου των συμπληρωματικών ιδίων κεφαλαίων, συμπεριλαμβανομένων των προσκλήσεων καταβολής άλλων συμπληρωματικών ιδίων κεφαλαίων που παρέχονται από τους ίδιους αντισυμβαλλομένους·
β)
τον τρόπο με τον οποίο η ασφαλιστική ή αντασφαλιστική επιχείρηση προτίθεται να ενημερώνει την εποπτική αρχή σχετικά με τις αλλαγές που εντοπίζει, συμπεριλαμβανομένων των μηχανισμών που εφαρμόζει για να διαπιστώνει πότε η αλλαγή θα πρέπει να παραπέμπεται στο διοικητικό, διαχειριστικό ή εποπτικό όργανο της επιχείρησης και στην εποπτική αρχή.
Η ασφαλιστική ή αντασφαλιστική επιχείρηση περιλαμβάνει στην αίτηση τεκμηριωμένα στοιχεία για την εσωτερική της διαδικασία λήψης αποφάσεων.
Άρθρο 5
Αξιολόγηση της αίτησης
Η εποπτική αρχή επιβεβαιώνει την παραλαβή της αίτησης της ασφαλιστικής ή αντασφαλιστικής επιχείρησης.
Η εποπτική αρχή θεωρεί ότι η αίτηση είναι πλήρης, εφόσον καλύπτει όλα τα ζητήματα που προβλέπονται στα άρθρα 2, 3 και 4.
Η εποπτική αρχή επιβεβαιώνει την πληρότητα της αίτησης εγκαίρως και τουλάχιστον εντός 30 ημερών από την ημερομηνία παραλαβής της.
Η εποπτική αρχή διασφαλίζει ότι το χρονικό διάστημα εντός του οποίου αποφασίζει επί της αίτησης είναι εύλογο και δεν υπερβαίνει τους τρεις μήνες από την ημερομηνία παραλαβής της πλήρους αίτησης, εκτός εάν υφίστανται εξαιρετικές περιστάσεις που κοινοποιούνται εγγράφως και εγκαίρως στην ασφαλιστική ή αντασφαλιστική επιχείρηση.
Σε εξαιρετικές περιστάσεις, η εποπτική αρχή αποφασίζει επί της αίτησης το αργότερο εντός έξι μηνών από την ημερομηνία παραλαβής της πλήρους αίτησης.
Σε περίπτωση που η εποπτική αρχή έχει κρίνει ότι η αίτηση είναι πλήρης, το γεγονός αυτό δεν την εμποδίζει να ζητήσει συμπληρωματικές πληροφορίες που είναι αναγκαίες για τη διενέργεια της αξιολόγησής της. Στο αίτημα διευκρινίζονται οι απαιτούμενες συμπληρωματικές πληροφορίες και οι λόγοι για τους οποίους υποβάλλεται το αίτημα. Οι ημέρες που μεσολαβούν από την ημερομηνία κατά την οποία η εποπτική αρχή ζητεί αυτές τις πληροφορίες έως την ημερομηνία κατά την οποία η εποπτική αρχή λαμβάνει τις πληροφορίες δεν υπολογίζονται στις προθεσμίες που αναφέρονται στο τέταρτο και πέμπτο εδάφιο.
Η ασφαλιστική ή αντασφαλιστική επιχείρηση ενημερώνει τις εποπτικές αρχές για τυχόν αλλαγές στα στοιχεία της αίτησής της.
Σε περίπτωση που ασφαλιστική ή αντασφαλιστική επιχείρηση ενημερώσει την εποπτική αρχή για αλλαγή στην αίτησή της, αυτή αντιμετωπίζεται ως νέα αίτηση, εκτός εάν:
α)
η αλλαγή οφείλεται σε αίτημα της εποπτικής αρχής για συμπληρωματικές πληροφορίες· ή
β)
η εποπτική αρχή κρίνει ότι η αλλαγή δεν επηρεάζει σημαντικά την αξιολόγηση της αίτησης.
Η ασφαλιστική ή αντασφαλιστική επιχείρηση μπορεί να αποσύρει την αίτησή της με γραπτή κοινοποίηση σε οποιοδήποτε στάδιο πριν από την έκδοση απόφασης της εποπτικής αρχής. Εάν, στη συνέχεια, η ασφαλιστική ή αντασφαλιστική επιχείρηση υποβάλει εκ νέου την αίτηση ή υποβάλει επικαιροποιημένη αίτηση, η εποπτική αρχή τη θεωρεί νέα αίτηση.
Άρθρο 6
Απόφαση επί της αίτησης
Όταν η εποπτική αρχή λάβει απόφαση επί της αίτησης, ενημερώνει γραπτώς, αμελλητί, την ασφαλιστική ή αντασφαλιστική επιχείρηση.
Σε περίπτωση που η εποπτική αρχή εγκρίνει χαμηλότερο ποσό από εκείνο που ζήτησε η ασφαλιστική ή αντασφαλιστική επιχείρηση ή απορρίψει την αίτηση έγκρισης, αναφέρει τους λόγους στους οποίους βασίζεται η απόφαση.
Σε περίπτωση που η εποπτική έγκριση χορηγήθηκε υπό την προϋπόθεση σύναψης της σύμβασης, η ασφαλιστική ή αντασφαλιστική επιχείρηση συνάπτει τη σύμβαση, αμελλητί, σύμφωνα με τους όρους στους οποίους βασίστηκε η έγκριση, και διαβιβάζει αντίγραφο της υπογεγραμμένης σύμβασης στην εποπτική αρχή.
Η ασφαλιστική ή αντασφαλιστική επιχείρηση θεωρεί ότι το στοιχείο συμπληρωματικών ιδίων κεφαλαίων ή η μέθοδος δεν είναι παραδεκτά έως ότου συναφθεί η σύμβαση.
Άρθρο 7
Αναθεώρηση του εγκεκριμένου ποσού ή ανάκληση της έγκρισης της μεθόδου
1. Σε περίπτωση που στοιχείο συμπληρωματικών ιδίων κεφαλαίων δεν πληροί πλέον τις προϋποθέσεις σύμφωνα με τις οποίες χορηγήθηκε η έγκριση ποσού ή μεθόδου υπολογισμού, η εποπτική αρχή αποφασίζει να λάβει ένα από τα ακόλουθα μέτρα:
α)
να μειώσει ή να μηδενίσει το ποσό του στοιχείου συμπληρωματικών ιδίων κεφαλαίων·
β)
να ανακαλέσει την έγκριση της μεθόδου υπολογισμού.
2. Η εποπτική αρχή ενημερώνει αμέσως την ασφαλιστική ή αντασφαλιστική επιχείρηση, αναφέροντας τους λόγους, σε περίπτωση που έχει λάβει απόφαση σύμφωνα με την παράγραφο 1.
Άρθρο 8
Έναρξη ισχύος
Ο παρών κανονισμός αρχίζει να ισχύει την επόμενη ημέρα από τη δημοσίευσή του στην Επίσημη Εφημερίδα της Ευρωπαϊκής Ένωσης.
Ο παρών κανονισμός είναι δεσμευτικός ως προς όλα τα μέρη του και ισχύει άμεσα σε κάθε κράτος μέλος.
Βρυξέλλες, 24 Μαρτίου 2015.