DURCHFÜHRUNGSVERORDNUNG (EU) 2015/460 DER KOMMISSION
vom 19. März 2015
zur Festlegung technischer Durchführungsstandards hinsichtlich des Verfahrens zur Genehmigung eines internen Modells gemäß der Richtlinie 2009/138/EG des Europäischen Parlaments und des Rates
(Text von Bedeutung für den EWR)
DIE EUROPÄISCHE KOMMISSION -
gestützt auf den Vertrag über die Arbeitsweise der Europäischen Union,
gestützt auf die Richtlinie 2009/138/EG des Europäischen Parlaments und des Rates vom 25. November 2009 betreffend die Aufnahme und Ausübung der Versicherungs- und der Rückversicherungstätigkeit (Solvabilität II) (1), insbesondere auf Artikel 114 Absatz 2,
in Erwägung nachstehender Gründe:
(1)
Versicherungs- und Rückversicherungsunternehmen müssen die in der Richtlinie 2009/138/EG festgelegten Voraussetzungen für interne Modelle erfüllen. Sie können ihr internes Modell im Rahmen der genehmigten Leitlinien zur Änderung des Modells gemäß Artikel 115 der Richtlinie 2009/138/EG ändern.
(2)
Größere Änderungen des internen Modells, eine Kombination aus kleineren Änderungen, die als größere Änderung angesehen wird, sowie Änderungen der Leitlinien zur Änderung des Modells unterliegen der vorherigen aufsichtlichen Genehmigung. Die bei der Genehmigung interner Modelle einzuhaltenden Verfahrensregeln sollten in gleicher Weise für die Genehmigung größerer Änderungen des internen Modells wie für die Genehmigung von Änderungen der Leitlinien zur Änderung des Modells gelten.
(3)
Die Aufnahme neuer Elemente in das interne Modell, wie die Berücksichtigung zusätzlicher Risiken, die nicht im Anwendungsbereich des internen Modells oder der Geschäftsbereiche enthalten sind, unterliegen der aufsichtlichen Genehmigung gemäß Artikel 112 der Richtlinie 2009/138/EG.
(4)
Aufgrund der Interdependenzen zwischen verschiedenen im Rahmen der Richtlinie 2009/138/EG eingereichten Genehmigungsanträgen sollte das Versicherungs- oder Rückversicherungsunternehmen, das die Genehmigung eines internen Modells beantragt, die Aufsichtsbehörde über weitere Anträge auf Genehmigung der in Artikel 308a Absatz 1 der Richtlinie 2009/138/EG aufgeführten Punkte informieren, die bereits laufen oder für die folgenden sechs Monate vorgesehen sind. Mit dieser Anforderung wird gewährleistet, dass aufsichtliche Bewertungen auf transparenten und objektiven Informationen basieren.
(5)
Das Verfahren, nach dem bei der Genehmigung eines internen Modells und größerer Änderungen des internen Modells vorzugehen ist, sollte eine laufende Kommunikation zwischen den Aufsichtsbehörden und dem Versicherungs- oder Rückversicherungsunternehmen vorsehen. Die Kommunikation sollte beginnen, bevor den Aufsichtsbehörden der formelle Antrag übermittelt wird. Sie sollte auch dann noch fortgesetzt werden, wenn das interne Modell oder die größere Änderung im Wege des aufsichtlichen Überprüfungsverfahrens genehmigt wurde.
(6)
Während des Genehmigungsverfahrens sollten die Aufsichtsbehörden verlangen können, dass das interne Modell angepasst oder ein Übergangsplan gemäß Artikel 113 der Richtlinie 2009/138/EG vorgelegt wird.
(7)
Die Bestimmungen dieser Verordnung zu den Verfahren, nach denen bei der Genehmigung eines internen Modells, der Genehmigung von Änderungen des internen Modells sowie der Genehmigung der Leitlinien zur Änderung des Modells für interne Modelle, die auf der Ebene des einzelnen Unternehmens verwendet werden, vorzugehen ist, sollten ebenso für die Verfahren für interne Modelle, anhand deren die konsolidierte Solvenzkapitalanforderung für die Gruppe berechnet wird, sowie für gruppeninterne Modelle gelten.
(8)
Diese Verordnung stützt sich auf den Entwurf technischer Durchführungsstandards, der der Europäischen Kommission von der Europäischen Aufsichtsbehörde für das Versicherungswesen und die betriebliche Altersversorgung (EIOPA) vorgelegt wurde.
(9)
Die EIOPA hat zu diesem Entwurf offene öffentliche Konsultationen durchgeführt, die damit verbundenen potenziellen Kosten- und Nutzeneffekte analysiert und die Stellungnahme der nach Artikel 37 der Verordnung (EU) Nr. 1094/2010 des Europäischen Parlament und des Rates (2) eingesetzten Interessengruppe eingeholt.
(10)
Um die Rechtssicherheit im Hinblick darauf zu erhöhen, welche Aufsichtsregelung während der in Artikel 308a der Richtlinie 2009/138/EG vorgesehenen, am 1. April 2015 beginnenden Phase der schrittweisen Einführung gilt, sollte gewährleistet werden, dass diese Verordnung so schnell wie möglich, d. h. am Tag nach ihrer Veröffentlichung im Amtsblatt der Europäischen Union, in Kraft tritt -
HAT FOLGENDE VERORDNUNG ERLASSEN:
Artikel 1
Gegenstand
Diese Verordnung legt Folgendes fest:
a)
das Verfahren gemäß Artikel 112 der Richtlinie 2009/138/EG zur Genehmigung von Anträgen von Versicherungs- und Rückversicherungsunternehmen auf Verwendung interner Modelle in Form von Voll- oder Partialmodellen zur Berechnung der Solvenzkapitalanforderung;
b)
das Verfahren zur Genehmigung von Anträgen von Versicherungs- und Rückversicherungsunternehmen auf größere Änderungen des internen Modells und auf Änderungen der Leitlinien zur Änderung des internen Modells gemäß Artikel 115 der Richtlinie 2009/138/EG.
Artikel 2
Antrag auf Verwendung eines internen Modells zur Berechnung der Solvenzkapitalanforderung
(1) Ein Versicherungs- oder Rückversicherungsunternehmen beantragt die Genehmigung zur Verwendung eines internen Modells zur Berechnung der Solvenzkapitalanforderung schriftlich bei der Aufsichtsbehörde.
(2) Der Antrag wird in einer der Amtssprachen des Mitgliedstaats, in dem das Versicherungs- oder Rückversicherungsunternehmen seinen Sitz hat, oder in einer mit den Aufsichtsbehörden vereinbarten Sprache eingereicht.
(3) Wenn Versicherungs- und Rückversicherungsunternehmen einen Antrag auf Verwendung eines internen Modells zur Berechnung der Solvenzkapitalanforderung stellen, reichen sie Unterlagen ein, aus denen hervorgeht, dass das interne Modell den Anforderungen von Artikel 101 und Artikel 120 bis 125 der Richtlinie 2009/138/EG sowie im Falle eines internen Modells in Form eines Partialmodells auch von Artikel 113 der Richtlinie 2009/138/EG genügt. Die Aufsichtsbehörde kann gemäß Artikel 3 zusätzliche Informationen anfordern.
(4) Die in Absatz 3 genannten Unterlagen enthalten zumindest Folgendes:
a)
ein Begleitschreiben einschließlich
i)
eines Antrags auf Genehmigung, ab einem bestimmten Datum die Solvenzkapitalanforderung anhand eines internen Modells berechnen zu dürfen, sowie eine allgemeine Erläuterung des internen Modells einschließlich einer kurzen Beschreibung des Aufbaus und des Anwendungsbereichs des Modells;
ii)
einer Bestätigung gemäß den Bestimmungen von Artikel 120 der Richtlinie 2009/138/EG, dass das interne Modell in der Zeit vor dem Antrag im Risikomanagementsystem und in den Entscheidungsprozessen verwendet wurde;
iii)
einer Bestätigung, dass der Antrag vollständig ist und eine genaue Beschreibung des internen Modells enthält und dass keine relevanten Sachverhalte ausgelassen wurden;
iv)
einer Bestätigung, ob das Versicherungs- oder Rückversicherungsunternehmen zu einer Gruppe gehört, die die konsolidierte Solvenzkapitalanforderung für die Gruppe anhand eines internen Modells berechnet, oder ob die Genehmigung zur Verwendung eines internen Modells zur Berechnung der konsolidierten Solvenzkapitalanforderung für die Gruppe beantragt wurde, ohne dass eine Mitteilung über die Entscheidung eingegangen ist;
v)
einer Auflistung weiterer Anträge auf Genehmigung der in Artikel 308a Absatz 1 der Richtlinie 2009/138/EG aufgeführten Punkte, die vom Versicherungs- oder Rückversicherungsunternehmen bereits eingereicht wurden oder innerhalb der nächsten sechs Monate vorgesehen sind, einschließlich des jeweiligen Datums der Antragstellung;
vi)
Kontaktinformationen der relevanten Mitarbeiter des Versicherungs- oder Rückversicherungsunternehmens, die an den Tätigkeiten in Bezug auf das interne Modell beteiligt sind, sowie der relevanten Mitarbeiter des Unternehmens, bei denen zusätzliche Informationen angefordert werden können;
b)
eine Erläuterung, aus der hervorgeht, dass das interne Modell alle wesentlichen und quantifizierbaren Risiken des Versicherungs- oder Rückversicherungsunternehmens abdeckt. Bezieht sich der Antrag auf Genehmigung auf ein internes Modell in Form eines Partialmodells, beschränkt sich die Erläuterung auf die wesentlichen und quantifizierbaren Risiken innerhalb des Anwendungsbereichs des internen Partialmodells, und legt das Versicherungs- oder Rückversicherungsunternehmen außerdem dar, wie die in Artikel 113 der Richtlinie 2009/138/EG genannten zusätzlichen Bedingungen erfüllt werden;
c)
eine Erläuterung der Angemessenheit und Wirksamkeit der Integration des internen Modells in das Risikomanagementsystem sowie der Rolle, die das interne Modell im Governance-System spielt, einschließlich einer Erläuterung, aus der hervorgeht, dass das interne Modell es dem Versicherungs- oder Rückversicherungsunternehmen erlaubt, Risiken kontinuierlich zu erkennen, zu messen, zu überwachen, zu managen und zu melden; zu diesem Zweck werden dem Antrag die in Artikel 41 Absatz 3 der Richtlinie 2009/138/EG genannten relevanten Auszüge aus den Leitlinien für das Risikomanagement beigefügt;
d)
eine Bewertung und eine Begründung des Versicherungs- oder Rückversicherungsunternehmens der wesentlichen Stärken, Schwachstellen und Beschränkungen des internen Modells, einschließlich einer eigenen Einschätzung, inwieweit die Bedingungen aus Absatz 2 erfüllt werden; des Weiteren beschreibt das Versicherungs- oder Rückversicherungsunternehmen, welche Maßnahmen für die künftige Verbesserung des internen Modells geplant sind, um gegebenenfalls ermittelte Schwachstellen oder Beschränkungen zu beseitigen oder das interne Modell weiterzuentwickeln oder auszudehnen;
e)
gehört das Versicherungs- oder Rückversicherungsunternehmen zu einer Gruppe, die die Solvenzkapitalanforderung anhand eines internen Modells berechnet, oder wurde die Genehmigung zur Verwendung eines internen Modells zur Berechnung der konsolidierten Solvenzkapitalanforderung für die Gruppe beantragt, ohne dass eine Mitteilung der Entscheidung eingegangen ist, eine Begründung, warum das gruppeninterne Modell für das Risikoprofil des Unternehmens ungeeignet ist und welche Unterschiede zwischen der Verwendung des internen Modells auf der Ebene des einzelnen Unternehmens und der Gruppe bestehen;
f)
die technischen Spezifikationen des internen Modells, einschließlich einer ausführlichen Beschreibung des Aufbaus des internen Modells, sowie eine Auflistung und eine Begründung für die dem internen Modell zugrunde liegenden Annahmen, wenn eine Anpassung dieser Annahmen mit erheblichen Folgen für die Solvenzkapitalanforderung verbunden wäre;
g)
eine Erläuterung der Angemessenheit des internen Kontrollsystems des Versicherungs- oder Rückversicherungsunternehmens unter Berücksichtigung des Aufbaus und Anwendungsbereichs des Modells;
h)
eine Erläuterung der Angemessenheit der Ressourcen, Qualifikationen und Objektivität der für die Entwicklung und Validierung des internen Modells zuständigen Mitarbeiter;
i)
die Leitlinien zur Änderung des internen Modells gemäß Artikel 115 der Richtlinie 2009/138/EG;
j)
eine Beschreibung des Prozesses, mit dem gewährleistet wird, dass die zur Berechnung der Wahrscheinlichkeitsverteilungsprognose verwendeten Methoden gemäß Artikel 121 Absatz 2 der Richtlinie 2009/138/EG mit den Methoden konsistent sind, die für die Berechnung der versicherungstechnischen Rückstellungen verwendet werden;
k)
ein Verzeichnis der im internen Modell verwendeten Daten unter Angabe ihrer Quelle, Eigenschaften und Verwendung sowie eine Beschreibung des Prozesses, mit dem die Exaktheit, Vollständigkeit und Angemessenheit der Daten gewährleistet wird;
l)
die Ergebnisse der letzten Zuordnung von Gewinnen und Verlusten und die Spezifikation der Zuordnung von Gewinnen und Verlusten gemäß Artikel 123 der Richtlinie 2009/138/EG, einschließlich der Gewinne und Verluste, der Hauptgeschäftsbereiche des Unternehmens und der Zuordnung der Gewinne und Verluste insgesamt zu den Risikokategorien und Hauptgeschäftsbereichen;
m)
eine Beschreibung des unabhängigen Prozesses zur Validierung des internen Modells und ein Bericht über die Ergebnisse der letzten Validierung gemäß Artikel 124 der Richtlinie 2009/138/EG, einschließlich der ausgegebenen Empfehlungen und der diesbezüglich eingeleiteten Maßnahmen;
n)
ein Verzeichnis der Dokumente, die zur Dokumentation des internen Modells gemäß Artikel 125 der Richtlinie 2009/138/EG gehören;
o)
für den Fall, dass ein Versicherungs- oder Rückversicherungsunternehmen ein Modell oder Daten von Dritten im Sinne von Artikel 126 der Richtlinie 2009/138/EG verwendet, einen Nachweis, dass die Verwendung eines solchen externen Modells oder solcher externer Daten nicht die Fähigkeit des Versicherungs- oder Rückversicherungsunternehmens beeinträchtigt, die Anforderungen von Artikel 101 und Artikel 120 bis 125 dieser Richtlinie und im Falle eines internen Modells in Form eines Partialmodells auch von Artikel 113 dieser Richtlinie zu erfüllen, einen Nachweis über die Eignung des externen Modells oder der externen Daten für die Verwendung im internen Modell sowie eine Erläuterung, warum den externen Modellen oder Daten gegenüber internen Modellen oder Daten der Vorzug gegeben wird;
p)
eine Schätzung hinsichtlich der anhand des internen Modells berechneten Solvenzkapitalanforderung auf der untersten Ebene der Risikokategorisierung des Versicherungs- oder Rückversicherungsunternehmens sowie eine Schätzung hinsichtlich der mit der Standardformel berechneten Solvenzkapitalanforderung auf der untersten Ebene der Standardformel für den letztmöglichen Zeitpunkt vor dem Datum der Antragstellung, zu dem die Solvenzkapitalanforderung mit der Standardformel berechnet wurde. Wurde vor der Antragstellung noch keine Solvenzkapitalanforderung berechnet, wird die Solvenzkapitalanforderung anhand der Standardformel mit den Parametern der Standardformel berechnet und nicht mit den Parametern, die für das Versicherungs- oder Rückversicherungsunternehmen spezifisch sind;
q)
eine Feststellung der Teile der Geschäftstätigkeit des Versicherungs- oder Rückversicherungsunternehmens, die als Hauptgeschäftsbereiche eingestuft wurden, und eine Begründung für diese Einstufung;
r)
im Falle eines internen Modells in Form eines Partialmodells eine Erklärung, aus der hervorgeht, dass die vorgeschlagene Integrationsmethode den Anforderungen von Artikel 113 Absatz 1 der Richtlinie 2009/138/EG genügt, und bei einer von der Standardintegrationstechnik gemäß Artikel 239 Absatz 1 der Delegierten Verordnung (EU) 2015/35 der Kommission (3) abweichenden Methode eine Begründung für die vorgeschlagenen Integrationsmethode.
(5) Das Versicherungs- oder Rückversicherungsunternehmen weist anhand entsprechender Unterlagen nach, dass die Verwaltungs-, Management- oder Aufsichtsorgane den Antrag gemäß Artikel 116 der Richtlinie 2009/138/EG gebilligt haben.
(6) Das Versicherungs- oder Rückversicherungsunternehmen erstellt eine Übersicht über alle Dokumente und Gruppen von Nachweisen, die in den Antrag aufgenommen wurden. Ist der Inhalt eines Dokuments für andere Dokumente relevant, weist das Versicherungs- oder Rückversicherungsunternehmen darauf hin und nimmt Querverweise auf.
Artikel 3
Prüfung des Antrags
(1) Die Aufsichtsbehörde bestätigt den Eingang des Antrags des Versicherungs- oder Rückversicherungsunternehmens.
(2) Die Aufsichtsbehörden stellen innerhalb von 30 Tagen ab dem Datum des Antragseingangs fest, ob der Antrag vollständig ist. Ein Antrag auf Verwendung eines internen Modells zur Berechnung der Solvenzkapitalanforderung wird als vollständig erachtet, wenn er alle Unterlagen gemäß Artikel 2 Absatz 2 umfasst.
(3) Stellen die Aufsichtsbehörden fest, dass der Antrag unvollständig ist, teilen sie dem Versicherungs- oder Rückversicherungsunternehmen, das den Antrag eingereicht hat, umgehend mit, dass die Genehmigungsfrist von sechs Monaten noch nicht angelaufen ist, und begründen, warum der Antrag unvollständig ist.
(4) Stellen die Aufsichtsbehörden fest, dass der Antrag vollständig ist, teilen sie dem Versicherungs- oder Rückversicherungsunternehmen, das den Antrag eingereicht hat, umgehend mit, dass der Antrag vollständig ist, und geben das Datum an, an dem die Genehmigungsfrist von sechs Monaten anläuft. Dabei handelt es sich um das Datum, an dem der vollständige Antrag eingegangen ist.
(5) Auch wenn ein Antrag als vollständig eingestuft wurde, kann eine Aufsichtsbehörde zusätzliche Informationen anfordern, die sie für ihre Bewertung benötigt. In der Anforderung gibt sie an, welche weiteren Informationen sie benötigt, und begründet, warum sie diese Informationen anfordert.
(6) Das Versicherungs- oder Rückversicherungsunternehmen gewährleistet, dass den Aufsichtsbehörden für die gesamte Dauer der Prüfung des Antrags alle Dokumente gemäß Artikel 125 der Richtlinie 2009/138/EG zur Verfügung gestellt werden, nach Möglichkeit auch in elektronischer Form.
(7) Bei der Prüfung des Antrags kommunizieren die Aufsichtsbehörden laufend mit dem Versicherungs- oder Rückversicherungsunternehmen und können Anpassungen des internen Modells und im Falle eines internen Partialmodells die Vorlage eines Übergangsplans gemäß Artikel 113 der Richtlinie 2009/138/EG verlangen.
(8) Stellen die Aufsichtsbehörden fest, dass sie das interne Modell unter der Voraussetzung genehmigen könnten, dass Anpassungen daran vorgenommen werden, teilen sie dem Versicherungs- oder Rückversicherungsunternehmen dies mit.
(9) Verlangen die Aufsichtsbehörden weitere Informationen oder Anpassungen des internen Modells, kann das Versicherungs- oder Rückversicherungsunternehmen um eine Aussetzung der sechsmonatigen Genehmigungsfrist gemäß Artikel 112 Absatz 4 der Richtlinie 2009/138/EG ersuchen. Die Aussetzung endet, sobald das Versicherungs- oder Rückversicherungsunternehmen die erforderlichen Anpassungen vorgenommen hat und bei den Aufsichtsbehörden ein geänderter Antrag mit dem Nachweis der Anpassungen eingegangen ist. Die Aufsichtsbehörden teilen dem Versicherungs- oder Rückversicherungsunternehmen daraufhin das neue Ablaufdatum der Genehmigungsfrist mit.
Artikel 4
Recht des Unternehmens, den Antrag zurückzuziehen
Das Versicherungs- oder Rückversicherungsunternehmen, das die Genehmigung zur Verwendung eines internen Modells zur Berechnung der Solvenzkapitalanforderung beantragt hat, kann diesen Antrag schriftlich zurückziehen, indem es die Aufsichtsbehörde zu einem beliebigen Zeitpunkt vor der Entscheidung über den Antrag darüber informiert.
Artikel 5
Entscheidung über den Antrag
(1) Die Aufsichtsbehörde genehmigt den Antrag auf Verwendung eines internen Modells nur dann, wenn sie sich vergewissert hat, dass die Systeme des Versicherungs- oder Rückversicherungsunternehmens für die Risikoerkennung, die Risikomessung, die Risikoüberwachung, das Risikomanagement und die Risikoberichterstattung angemessen sind und dass das interne Modell insbesondere die in Artikel 101, 112 und 120 bis 125 der Richtlinie 2009/138/EG sowie im Falle eines internen Partialmodells auch die in Artikel 113 genannten Anforderungen erfüllt.
(2) Des Weiteren genehmigt die Aufsichtsbehörde den Antrag auf Verwendung eines internen Modells nur dann, wenn sie sich vergewissert hat, dass die Leitlinien zur Änderung des Modells die in Artikel 115 der Richtlinie 2009/138/EG genannten Anforderungen erfüllt. Hat die Aufsichtsbehörde über einen Antrag entschieden, teilt sie dem Versicherungs- oder Rückversicherungsunternehmen ihre Entscheidung umgehend schriftlich mit. Diese Entscheidung umfasst Folgendes:
a)
für den Fall, dass die Aufsichtsbehörde den Antrag genehmigt, das Startdatum, ab dem das interne Modell zur Berechnung der Solvenzkapitalanforderung verwendet wird;
b)
für den Fall, dass die Aufsichtsbehörde den Antrag genehmigt, gegebenenfalls die Bedingungen, an die die Genehmigungsentscheidung geknüpft ist, sowie eine Begründung der Bedingungen;
c)
für den Fall, dass die Aufsichtsbehörde den Antrag ablehnt, eine Begründung dieser Entscheidung;
d)
für den Fall, dass die Aufsichtsbehörde einen Übergangsplan gemäß Artikel 113 der Richtlinie 2009/138/EG anfordert, einen Nachweis über die Billigung des Übergangsplans gemäß Artikel 6.
(3) Die Aufsichtsbehörden dürfen nicht offenlegen, dass ein Versicherungs- oder Rückversicherungsunternehmen einen Antrag auf Verwendung eines internen Modells zur Berechnung der Solvenzkapitalanforderung gestellt hat und dass ein Antrag abgelehnt oder zurückgezogen wurde.
Artikel 6
Übergangsplan zur Ausdehnung des Anwendungsbereichs des Modells
(1) Verlangt die Aufsichtsbehörde, wie in Artikel 113 Absatz 2 der Richtlinie 2009/138/EG beschrieben, die Vorlage eines Übergangsplans, muss sie dies begründen und den Mindestanwendungsbereich festlegen, den das interne Modell nach der Umsetzung des Übergangsplans abdecken muss.
(2) Der Übergangsplan wird vom Verwaltungs-, Management- oder Aufsichtsorgan des Versicherungs- oder Rückversicherungsunternehmens gebilligt und gibt Folgendes eindeutig an: die Laufzeit des Übergangsplans, die Ausdehnung des Anwendungsbereichs sowie die zur Ausdehnung des Anwendungsbereichs des internen Modells erforderlichen Maßnahmen und Mittel. Die Aufsichtsbehörde beurteilt den vom Unternehmen vorgelegten Plan. Die Aufsichtsbehörde kann bei Bedarf einen geänderten, vom Verwaltungs-, Management- oder Aufsichtsorgan gebilligten Übergangsplan verlangen, der zur Genehmigung vorzulegen ist.
(3) Gelingt es dem Unternehmen nicht, den Übergangsplan zur Ausdehnung des Anwendungsbereichs des Modells umzusetzen, kann die Aufsichtsbehörde unbeschadet anderer verfügbarer aufsichtlicher Maßnahmen jede der folgenden Maßnahmen ergreifen:
a)
Verlängerung der Frist zur Umsetzung des Plans;
b)
Verlängerung der Frist zur Umsetzung des Plans unter der Voraussetzung, dass der Plan angepasst wird;
c)
Forderung, dass das Versicherungs- oder Rückversicherungsunternehmen die Solvenzkapitalanforderung anhand der Standardformel gemäß Artikel 103 bis 111 der Richtlinie 2009/138/EG berechnet;
d)
Genehmigung zur Verwendung eines internen Partialmodells mit einem begrenzteren Anwendungsbereich als dem Mindestanwendungsbereich gemäß Absatz 1.
Artikel 7
Änderungen des internen Modells
(1) Das Versicherungs- oder Rückversicherungsunternehmen erbringt im Antrag auf Genehmigung einer größeren Änderung des internen Modells den Nachweis, dass nach der Übernahme der größeren Änderungen des internen Modells die in Artikel 101, 112 und 120 bis 126 der Richtlinie 2009/138/EG und im Falle eines internen Partialmodells auch die in Artikel 113 der Richtlinie genannten Anforderungen erfüllt würden.
(2) Der Antrag des Versicherungs- oder Rückversicherungsunternehmens enthält die in Artikel 2 genannten Dokumente, sofern deren Inhalt von der größeren Änderung des internen Modells betroffen wäre, einschließlich einer genauen Angabe der vorgenommenen Änderungen sowie einer ausführlichen Beschreibung der qualitativen und quantitativen Auswirkungen der größeren Änderung auf das genehmigte interne Modell und dessen Ergebnisse.
Artikel 8
Änderungen der Leitlinien zur Änderung des internen Modells
(1) Das Versicherungs- oder Rückversicherungsunternehmen gibt im Antrag auf Genehmigung von Änderungen der Leitlinien zur Änderung des internen Modells eine Begründung für die Änderungen dieser Leitlinien an und erbringt den Nachweis, dass nach der Übernahme der Änderungen die Voraussetzungen für die Genehmigung dieser Leitlinien erfüllt würden.
(2) Die Aufsichtsbehörden genehmigen den Antrag auf Änderungen der Leitlinien zur Änderung des internen Modells nur dann, wenn sie sich vergewissert haben, dass der Anwendungsbereich der Leitlinien umfassend ist und dass die in den Leitlinien beschriebenen Verfahren zur Änderung des internen Modells gewährleisten, dass das interne Modell die in Artikel 101, 112 und 120 bis 125 der Richtlinie 2009/138/EG sowie im Falle eines internen Partialmodells auch die in Artikel 113 der Richtlinie genannten Anforderungen kontinuierlich erfüllt.
Artikel 9
Inkrafttreten
Diese Verordnung tritt am Tag nach ihrer Veröffentlichung im Amtsblatt der Europäischen Union in Kraft.
Diese Verordnung ist in allen ihren Teilen verbindlich und gilt unmittelbar in jedem Mitgliedstaat.
Brüssel, den 19. März 2015
REGOLAMENT TA' IMPLIMENTAZZJONI TAL-KUMMISSJONI (UE) 2015/460
tad-19 ta' Marzu 2015
li jistabbilixxi standards tekniċi ta' implimentazzjoni fir-rigward tal-proċedura dwar l-approvazzjoni ta' mudell intern skont id-Direttiva 2009/138/KE tal-Parlament Ewropew u tal-Kunsill
(Test b'rilevanza għaż-ŻEE)
IL-KUMMISSJONI EWROPEA,
Wara li kkunsidrat it-Trattat dwar il-Funzjonament tal-Unjoni Ewropea,
Wara li kkunsidrat id-Direttiva 2009/138/KE tal-Parlament Ewropew u tal-Kunsill tal-25 ta' Novembru 2009 dwar il-bidu u l-eżerċizzju tan-negozju tal-assigurazzjoni u tar-riassigurazzjoni (Solvibbiltà II) (1) u b'mod partikolari l-Artikoli 114(2) tagħha,
Billi:
(1)
L-impriżi tal-assigurazzjoni u tar-riassigurazzjoni jeħtiġilhom jikkonformaw mar-rekwiżiti tad-Direttiva 2009/138/KE għal mudelli interni. Huma jistgħu jibdlu l-mudell intern tagħhom skont il-politika approvata għat-tibdil tal-mudell skont l-Artikolu 115 tad-Direttiva 2009/138/KE.
(2)
Bidliet kbar fil-mudell intern, għadd ta' bidliet minuri li jitqiesu bħala bidla kbira u bidliet fil-politika għall-bidliet fil-mudell huma suġġetti għal approvazzjoni superviżorja minn qabel. Ir-regoli dwar il-proċedura li għandha tiġi segwita għall-proċess tal-approvazzjoni tal-mudelli interni għandhom japplikaw b'mod konsistenti għall-approvazzjoni ta' bidliet kbar fil-mudell intern u għal kwalunkwe bidla fil-politika għall-bidliet fil-mudell.
(3)
L-inklużjoni ta' elementi ġodda fil-mudell intern, bħall-inklużjoni ta' riskji addizzjonali mhux inklużi fl-ambitu tal-mudell intern jew ta' unitajiet tal-operat, huma soġġetti għall-approvazzjoni superviżorja kif stabbilit fl-Artikolu 112 tad-Direttiva 2009/138/KE.
(4)
Minħabba interdipendenzi bejn id-diversi applikazzjonijiet għall-approvazzjoni skont id-Direttiva 2009/138/KE, meta tapplika għal approvazzjoni ta' mudell intern, l-impriża tal-assigurazzjoni jew tar-riassigurazzjoni għandha tinforma lill-awtorità superviżorja ta' applikazzjonijiet oħra għall-approvazzjoni tal-elementi elenkati fl-Artikolu 308a(1) tad-Direttiva 2009/138/KE, li jkunu fis-seħħ jew ikunu previsti fis-sitt xhur segwenti. Tali rekwiżit huwa meħtieġ biex jiġi żgurat li l-valutazzjonijiet superviżorji jkunu bbażati fuq informazzjoni trasparenti u imparzjali.
(5)
Il-proċedura li trid tiġi segwita għall-approvazzjoni ta' mudell intern u ta' bidliet kbar fil-mudell intern għandha tipprevedi komunikazzjoni kontinwa bejn l-awtoritajiet superviżorji u l-impriża tal-assigurazzjoni jew tar-riassigurazzjoni. Huwa xieraq li wieħed jibda l-komunikazzjoni qabel titressaq l-applikazzjoni formali lill-awtoritajiet superviżorji. Din il-komunikazzjoni għandha tkompli wara li l-mudell intern jew l-bidla kbira jkunu ġew approvati permezz ta' proċess ta' rieżami superviżorju.
(6)
Matul il-proċess tal-approvazzjoni l-awtoritajiet superviżorji għandhom ikunu jistgħu jitolbu aġġustamenti fil-mudell intern jew għal pjan ta' tranżizzjoni kif stabbilit fl-Artikolu 113 tad-Direttiva 2009/138/KE.
(7)
Id-dispożizzjonijiet stabbiliti f'dan ir-Regolament dwar il-proċeduri li jridu jiġu segwiti għall-approvazzjoni, l-approvazzjoni tal-bidliet fil-mudell intern u l-approvazzjoni tal-politika biex jinbidel il-mudell tal-mudelli interni użat f'livell individwali għandhom japplikaw b'mod konsistenti mal-proċeduri għall-mudelli interni biex jiġi kkalkulat r-Rekwiżit Kapitali tas-Sovenza tal-grupp konsolidat u tal-mudelli interni ta' grupp.
(8)
Dan ir-Regolament huwa bbażat fuq l-abbozz tal-istandards tekniċi ta' implimentazzjoni sottomess mill-Awtorità Ewropea tal-Assigurazzjoni u l-Pensjonijiet tax-Xogħol lill-Kummissjoni Ewropea.
(9)
L-Awtorità Ewropea tal-Assigurazzjoni u l-Pensjonijiet tax-Xogħol wettqet konsultazzjonijiet pubbliċi miftuħa dwar l-abbozz tal-istandards tekniċi ta' implementazzjoni li fuqu huwa bbażat dan ir-Regolament, analizzat il-kosti u l-benefiċċji potenzjali relatati u talbet l-opinjoni tal-Grupp tal-Partijiet Konċernati stabbilit skont l-Artikolu 37 tar-Regolament (UE) Nru 1094/2010 tal-Parlament Ewropew u tal-Kunsill (2),
(10)
Sabiex titjieb iċ-ċertezza legali dwar ir-reġim superviżorju matul il-perjodu ta' introduzzjoni progressiva previst fl-Artikolu 308a tad-Direttiva 2009/138/KE, li se jibda fl-1 ta' April 2015, huwa importanti li jiġi żgurat li dan ir-Regolament jidħol fis-seħħ malajr kemm jista' jkun, fil-jum wara dak tal-pubblikazzjoni tiegħu f'Il-Ġurnal Uffiċjali tal-Unjoni Ewropea.
ADOTTAT DAN IR-REGOLAMENT:
Artikolu 1
Suġġett
Dan ir-Regolament jispeċifika:
(a)
il-proċedura msemmija fl-Artikolu 112 tad-Direttiva 2009/138/KE fir-rigward tal-approvazzjoni ta' applikazzjonijiet sottomessi minn impriżi tal-assigurazzjoni u tar-riassigurazzjoni li jużaw mudelli interni sħaħ u parzjali għall-kalkolu tar-Rekwiżit Kapitali tas-Solvenza;
(b)
il-proċedura rigward l-approvazzjoni ta' applikazzjonijiet sottomessi minn impriżi tal-assigurazzjoni u tar-riassigurazzjoni għal bidla kbira f'mudell intern u bidliet fil-politika biex jinbidel il-mudell intern skont l-Artikolu 115 tad-Direttiva 2009/138/KE.
Artikolu 2
Applikazzjoni biex ir-Rekwiżit Kapitali tas-Solvenza jiġi kkalkulat permezz ta' mudell intern
1. Impriża tal-assigurazzjoni jew tar-riassigurazzjoni tissottometti bil-miktub, lill-awtorità superviżorja, applikazzjoni għall-approvazzjoni biex tikkalkula r-Rekwiżit Kapitali tas-Solvenza permezz ta' mudell intern.
2. L-applikazzjoni tiġi ppreżentata f'waħda mil-lingwi uffiċjali tal-Istat Membru li fih l-impriża tal-assigurazzjoni jew tar-riassigurazzjoni jkollha l-uffiċċju prinċipali tagħha jew f'lingwa li tkun ġiet miftiehma mal-awtoritajiet superviżorji.
3. Meta japplikaw biex jużaw mudell intern biex jikkalkulaw ir-Rekwiżit Kapitali tas-Solvenza, l-impriżi tal-assigurazzjoni u tar-riassigurazzjoni jissottomettu evidenza dokumentata li tistabbilixxi kif il-mudell intern jissodisfa r-rekwiżiti stipulati fl-Artikoli 101 u 120 sa 125 tad-Direttiva 2009/138/KE, u fil-każ ta' mudell intern parzjali tal-Artikolu 113 tad-Direttiva 2009/138/KE wkoll. L-awtorità superviżorja tista' titlob informazzjoni addizzjonali skont l-Artikolu 3.
4. L-evidenza dokumentata msemmija fil-paragrafu 3 tinkludi minn tal-inqas dan li ġej:
(a)
ittra li jkun fiha:
(i)
talba għal approvazzjoni biex jintuża mudell intern għall-kalkolu tar-Rekwiżit Kapitali tas-Solvenza li jibda minn data speċifika u spjegazzjoni ġenerali tal-mudell intern li tinkludi deskrizzjoni fil-qosor tal-istruttura u l-ambitu tal-mudell;
(ii)
konferma tal-perjodu qabel l-applikazzjoni li matulu intuża l-mudell intern fis-sistema tal-immanġġjar tar-riskju u fil-proċessi tat-teħid tad-deċiżjonijiet f'konformità mar-rekwiżiti stabbiliti fl-Artikolu 120 tad-Direttiva 2009/138/KE;
(iii)
konferma li l-applikazzjoni hija kompluta u tinkludi deskrizzjoni preċiża tal-mudell intern u li ma tħalla barra l-ebda fatt rilevanti;
(iv)
konferma dwar jekk l-impriża tal-assigurazzjoni jew tar-riassigurazzjoni hijiex parti minn grupp li juża mudell intern għall-kalkolu tar-Rekwiżit Kapitali tas-Solvenza ta' grupp konsolidat jew jekk ġietx sottomessa applikazzjoni biex jintuża kwalunkwe mudell intern għall-kalkolu tar-Rekwiżit Kapitali tas-Solvenza ta' grupp konsolidat mingħajr ma tkun għadha waslet in-notifika tad-deċiżjoni;
(v)
lista ta' applikazzjonijiet oħra sottomessi mill-impriża tal-assigurazzjoni jew tar-riassigurazzjoni, jew li attwalment huma previsti fis-sitt xhur li ġejjin, għall-approvazzjoni ta' kwalunkwe element elenkat fl-Artikolu 308a(1) tad-Direttiva 2009/138/KE, flimkien mad-dati tal-applikazzjoni korrispondenti;
(vi)
informazzjoni ta' kuntatt tal-persunal rilevanti fl-impriża tal-assigurazzjoni u tar-riassigurazzjoni involuti fl-attivitajiet relatati fil-mudell intern, kif ukoll il-persunal rilevanti f'din l-impriża li għandu jkunu jistgħu jiġu sottomessi talbiet għal informazzjoni supplimentari;
(b)
spjegazzjoni dwar kif il-mudell intern ikopri r-riskji materjali u kwantifikabbli kollha tal-impriża tal-assigurazzjoni jew tar-riassigurazzjoni. Meta l-applikazzjoni għall-approvazzjoni tkun dwar mudell intern parzjali, l-ispjegazzjoni tkun limitata għar-riskji materjali u kwantifikabbli fl-ambitu tal-mudell intern parzjali u l-impriża tal-assigurazzjoni jew tar-riassigurazzjoni tispjega wkoll kif ġew issodisfati l-kundizzjonijiet addizzjonali msemmija fl-Artikolu 113 tad-Direttiva 2009/138/KE;
(c)
spjegazzjoni dwar l-adegwatezza u l-effikaċja tal-integrazzjoni tal-mudell intern fis-sistema tal-immaniġġjar tar-riskji u r-rwol tiegħu fis-sistema tal-governanza, inkluż kif il-mudell intern jippermetti lill-impriża tal-assigurazzjoni jew tar-riassigurazzjoni tidentifika, tkejjel, timmonitorja, timmaniġġja u tirrapporta r-riskji fuq bażi kontinwa; għal dan l-għan, l-applikazzjoni tinkludi dawn is-siltiet rilevanti tal-politika tal-immaniġġjar tar-riskji msemmija fl-Artikolu 41(3) tad-Direttiva 2009/138/KE;
(d)
valutazzjoni u ġustifikazzjoni mill-impriża tal-assigurazzjoni jew tar-riassigurazzjoni tal-preġji, id-dgħufijiet, u l-limitazzjonijiet materjali tal-mudell intern, inkluża valutazzjoni proprja tal-konformità mar-rekwiżiti msemmija fil-paragrafu 2; l-impriża tal-assigurazzjoni jew riassigurazzjoni tispjega wkoll il-pjan tagħha għal titjib futur tal-mudell intern sabiex tindirizza d-dgħufijiet jew il-limitazzjonijiet identifikati jew biex tiżviluppa jew testendi l-mudell intern;
(e)
meta l-impriża tal-assigurazzjoni jew tar-riassigurazzjoni tkun parti minn grupp li juża mudell intern għall-kalkolu tar-Rekwiżit Kapitali tas-Solvenza jew meta tkun ġiet sottomessa applikazzjoni biex jintuża xi mudell intern għall-kalkolu tar-Rekwiżit Kapitali tas-Solvenza tal-grupp konsolidat, mingħajr ma tkun irċiviet in-notifika tad-deċiżjoni, ġustifikazzjoni dwar għaliex il-mudell intern tal-grupp mhuwiex idoneu għall-profil tar-riskju tal-impriża u d-differenzi bejn il-mudell intern li se jintuża fil-livell individwali u l-mudell intern tal-grupp;
(f)
l-ispeċifikazzjonijiet tekniċi tal-mudell intern, inkluża deskrizzjoni dettaljata tal-istruttura tal-mudell intern, flimkien ma' lista u ġustifikazzjoni tas-suppożizzjonijiet sottostanti għall-mudell intern meta aġġustament għal dawn is-suppożizzjonijiet ikollu impatt sinifikanti fuq ir-Rekwiżit Kapitali tas-Solvenza;
(g)
spjegazzjoni dwar l-adegwatezza tas-sistema ta' kontroll intern tal-impriża tal-assigurazzjoni jew tar-riassigurazzjoni li tqis l-istruttura u l-kopertura tal-mudell;
(h)
spjegazzjoni dwar l-adegwatezza tar-riżorsi, il-ħiliet u l-oġġettività tal-persunal responsabbli għall-iżvilupp u l-validazzjoni tal-mudell intern;
(i)
il-politika biex jinbidel il-mudell intern kif imsemmi fl-Artikolu 115 tad-Direttiva 2009/138/KE;
(j)
deskrizzjoni tal-proċess li tiżgura konsistenza bejn il-metodi użati għall-kalkolu tal-previżjoni tad-distribuzzjoni tal-probabbiltà mal-metodi użati għall-kalkolu tal-provvedimenti tekniċi skont l-Artikolu 121(2) tad-Direttiva 2009/138/KE;
(k)
direttorju tad-dejta użata fil-mudell intern, li jispeċifika s-sors tagħhom, il-karatteristiċi u l-użu u deskrizzjoni tal-proċess li jiżgura li d-dejta tkun preċiża, sħiħa u xierqa;
(l)
ir-riżultati tal-aħħar attribuzzjoni ta' profitti u telf u l-ispeċifikazzjoni tal-attribuzzjoni ta' profitti u telf skont l-Artikolu 123 tad-Direttiva 2009/138/KE, inkluż il-profitti u t-telf, l-unitajiet tal-operta prinċipali tal-impriża u l-attribuzzjoni ta' profitti u telf kumplessiva għall-kategoriji tar-riskju u unitajiet tal-operat prinċipali;
(m)
deskrizzjoni tal-proċess tal-validazzjoni indipendenti tal-mudell intern u rapport tar-riżultati tal-aħħar validazzjoni skont l-Artikolu 124 tad-Direttiva 2009/138/KE, inkluż liema rakkomandazzjonijiet saru u kif ittieħdu passi dwarhom;
(n)
l-inventarju tad-dokumenti li jiffurmaw parti mid-dokumentazzjoni tal-mudell intern stabbilit fl-Artikolu 125 tad-Direttiva 2009/138/KE;
(o)
meta impriża tal-assigurazzjoni jew tar-riassigurazzjoni tuża mudell jew dejta miksuba minn parti terza kif imsemmi fl-Artikolu 126 tad-Direttiva 2009/138/KE, prova li l-użu ta' dan il-mudell jew id-dejta esterna ma jostakolowx il-kapaċità tal-impriża tal-assigurazzjoni jew tar-riassigurazzjoni biex tissodisfa r-rekwiżiti stipulati fl-Artikoli 101 u 120 sa 125 ta' dik id-Direttiva u fil-każ ta' mudell intern parzjali skont l-Artikolu 113 ta' dik id-Direttiva, l-idoneità għall-użu ta' dak il-mudell jew id-dejta fil-mudell intern u spjegazzjoni dwar il-preferenza li jintużaw mudelli jew dejta esterni minflok mudelli u dejta interni;
(p)
stima tar-Rekwiżit Kapitali tas-Solvenza kkalkulat b'mudell intern fil-livell l-aktar granulari skont il-kategorizzazzjoni tar-riskju tal-impriża tal-assigurazzjoni jew tar-riassigurazzjoni, u stima tar-Rekwiżit Kapitali tas-Solvenza kalkulat permezz tal-formula standard fl-aktar livell granulari tal-formula standard fl-aħħar mument qabel id-data tas-sottomissjoni tal-applikazzjoni meta r-Rekwiżit Kapitali tas-Solvenza kien ikkalkulat permezz tal-formula standard. F'każ ta' applikazzjoni qabel ma jiġi kkalkulat kwalunkwe Rekwiżit Kapitali tas-Solvenza, tiġi kkalkulata l-istima tar-Rekwiżit Kapitali tas-Solvenza skont il-formola standard bil-parametri tal-formula standard u mhux bil-parametri speċifiċi għall-impriża tal-assigurazzjoni jew tar-riassigurazzjoni;
(q)
identifikazzjoni ta' dawk il-partijiet tal-operat tal-impriża tal-assigurazzjoni jew tar-riassigurazzjoni li ġew ikklassifikati bħala unità ta' operat ewlieni u ġustifikazzjoni għal din il-klassifikazzjoni;
(r)
fil-każ ta' mudelli interni parzjali, spjegazzjoni ta' kif l-integrazzjoni teknika proposta tissodisfa r-rekwiżiti stipulati fl-Artikolu 113(1) tad-Direttiva 2009/138/KE, u, fil-każ ta' teknika differenti minn dik awtomatika msemmija fl-Artikolu 239(1) tar-Regolament ta' Delega tal-Kummissjoni (UE) 2015/35 (3), ġustifikazzjoni tat-teknika ta' integrazzjoni proposta.
5. L-impriża tal-assigurazzjoni u tar-riassigurazzjoni tippreżenta evidenza dokumentata dwar l-approvazzjoni tal-applikazzjoni minn korpi amministrattivi, maniġerjali jew superviżorji kif stabbilit fl-Artikolu 116 tad-Direttiva 2009/138/KE.
6. L-impriża tal-assigurazzjoni jew riassigurazzjoni tipprovdi inventarju tad-dokumenti kollha u s-settijiet tal-evidenza inklużi fl-applikazzjoni. Meta l-kontenut ta' dokument ikun rilevanti għal dokumenti oħra, l-impriża tal-assigurazzjoni jew tar-riassigurazzjoni tenfasizza n-natura tar-rilevanza u tinkludi kontroreferenzi.
Artikolu 3
Valutazzjoni tal-applikazzjoni
1. L-awtorità superviżorja tikkonferma li rċeviet l-applikazzjoni tal-impriża tal-assigurazzjoni jew tar-riassigurazzjoni.
2. L-awtoritajiet superviżorji jiddeterminaw jekk l-applikazzjoni hijiex kompluta fi żmien 30 ġurnata mid-data tal-wasla tal-applikazzjoni. Applikazzjoni biex jintuża mudell intern biex jiġi kkalkulat ir-Rekwiżit Kapitali tas-Solvenza titqies kompluta jekk tkun tinkludi l-evidenza dokumentarja kollha stipulata fl-Artikolu 2(2).
3. Meta l-awtoritajiet superviżorji jiddeterminaw li l-applikazzjoni ma tkunx kompluta, huma jinformaw immedjatament lill-impriża tal-assigurazzjoni jew tar-riassigurazzjoni li tkun issottomettiet l-applikazzjoni li l-perjodu ta' approvazzjoni ta' sitt xhur ma jkunx beda u jispeċifikaw ir-raġunijiet għaliex l-applikazzjoni mhijiex kompluta.
4. Meta l-awtoritajiet superviżorji jiddeterminaw li l-applikazzjoni tkun kompluta, huma jinformaw lill-impriża tal-assigurazzjoni jew tar-riassigurazzjoni li tkun issottomettiet l-applikazzjoni li l-applikazzjoni hija kompluta u bid-data minn meta jibda jgħodd il-perjodu ta' sitt xhur. Dik id-data tkun id-data li fiha tkun waslet l-applikazzjoni kompluta.
5. Meta l-awtoritajiet superviżorji jkunu qiesu li l-applikazzjoni hija kompluta, dan ma jipprevjeni lill-awtoritajiet superviżorji milli jitlobu informazzjoni addizzjonali meħtieġa biex iwettqu l-valutazzjoni tagħhom. It-talba tispeċifika l-informazzjoni addizzjonali meħtieġa u tinkludi r-raġunijiet għat-talba.
6. L-impriża tal-assigurazzjoni jew tar-riassigurazzjoni tiżgura li d-dokumenti kollha msemmija fl-Artikolu 125 tad-Direttiva 2009/138/KE ikunu disponibbli, inkluż f'forma elettronika kull meta possibbli, għall-awtoritajiet superviżorji matul il-valutazzjoni tal-applikazzjoni kollha.
7. Il-valutazzjoni tal-applikazzjoni tinvolvi komunikazzjoni kontinwa mal-impriża tal-assigurazzjoni jew tar-riassigurazzjoni u tista' tinkludu talbiet għal aġġustamenti fil-mudell intern u, fil-każ ta' mudell intern parzjali, għal pjan ta' tranżizzjoni kif stipulat fl-Artikolu 113 tad-Direttiva 2009/138/KE.
8. Jekk l-awtoritajiet superviżorji jiddeċiedu li jista' jkun possibbli li japprovaw il-mudell intern bil-kundizzjoni li jsiru aġġustamenti fil-mudell intern, dawn jistgħu jinnotifikaw lill-impriża tal-assigurazzjoni jew tar-riassigurazzjoni b'dan.
9. Meta l-awtoritajiet superviżorji jitolbu aktar informazzjoni jew aġġustamenti fil-mudell intern, l-impriża tal-assigurazzjoni jew tar-riassigurazzjoni tista' titlob sospensjoni tal-perjodu ta' sitt xhur għall-approvazzjoni msemmi fl-Artikolu 112(4) tad-Direttiva 2009/138/KE. Dik is-sospensjoni tintemm ladarba l-impriża tal-assigurazzjoni jew tar-riassigurazzjoni tkun għamlet l-aġġustamenti meħtieġa u l-awtoritajiet superviżorji jkunu rċevew applikazzjoni emendata li tipprovdi evidenza dokumentata tal-aġġustamenti. L-awtoritajiet superviżorji mbagħad jinfurmaw l-impriża tal-assigurazzjoni jew tar-riassigurazzjoni bid-data tal-iskadenza l-ġdida tal-perjodu tal-approvazzjoni.
Artikolu 4
Id-dritt li l-impriża tirtira l-applikazzjoni
L-impriża tal-assigurazzjoni jew tar-riassigurazzjoni li tkun issottomettiet l-applikazzjoni biex tuża l-mudell intern biex tikkalkula r-Rekwiżit Kapitali tas-Solvenza tista' tirtira dik l-applikazzjoni bil-miktub billi tinnotifika lill-awtorità superviżorja fi kwalunkwe ħin qabel ma tittieħed id-deċiżjoni dwar l-applikazzjoni.
Artikolu 5
Deċiżjoni dwar l-applikazzjoni
1. L-awtorità superviżorja tapprova biss l-applikazzjoni għall-użu ta' mudell intern jekk tkun issodisfata li s-sistemi tal-impriża tal-assigurazzjoni jew tar-riassigurazzjoni għall-identifikazzjoni, il-kejl, il-monitoraġġ, l-immaniġġjar u r-rappurtar tar-riskji huma adegwati, u b'mod partikolari jekk tkun issodisfata li l-mudell intern jissodisfa r-rekwiżiti stipulati fl-Artikoli 101, 112 u 120 sa 125 tad-Direttiva 2009/138/KE u wkoll l-Artikolu 113 ta' dik id-Direttiva fil-każ ta' mudell intern parzjali.
2. Barra minn hekk, l-awtorità superviżorja tapprova biss l-applikazzjoni għall-użu ta' mudell intern jekk tkun issodisfata li l-politika biex jinbidel il-mudell tissodisfa r-rekwiżiti stipulati fl-Artikolu 115 tad-Direttiva 2009/138/KE. Meta l-awtorità superviżorja tkun ħadet deċiżjoni dwar applikazzjoni, hija tinnotifika, mingħajr dewmien, id-deċiżjoni tagħha bil-miktub lill-impriża tal-assigurazzjoni jew tar-riassigurazzjoni. Din id-deċiżjoni tinkludi:
(a)
meta l-awtorità superviżorja tapprova l-applikazzjoni, id-data tal-bidu li minnha jibda jintuża l-mudell biex jiġi kkalkulat ir-Rekwiżit Kapitali tas-Solvenza;
(b)
meta l-awtorità superviżorja tapprova l-applikazzjoni, kwalunkwe patti u kundizzjonijiet relatati mad-deċiżjoni tal-approvazzjoni flimkien mar-raġunijiet għal dawk il-patti u kundizzjonijiet;
(c)
meta l-awtorità superviżorja tiċħad l-applikazzjoni, ir-raġunijiet li fuqhom tkun ibbażata d-deċiżjoni;
(d)
meta l-awtorità superviżorja tkun talbet pjan ta' tranżizzjoni skont l-Artikolu 113 tad-Direttiva 2009/138/KE, deċiżjoni dwar l-approvazzjoni tal-pjan ta' tranżizzjoni msemmi fl-Artikolu 6.
3. L-awtoritajiet superviżorji ma jiżvelawx li impriża tal-assigurazzjoni jew tar-riassigurazzjoni tkun applikat biex tuża mudell intern biex tikkalkula r-Rekwiżit Kapitali tas-Solvenza, u li applikazzjoni ġiet irrifjutata jew irtirata.
Artikolu 6
Pjan ta' tranżizzjoni biex jestendi l-ambitu tal-mudell
1. Fil-każ imsemmi fl-Artikolu 113(2) tad-Direttiva 2009/138/KE, l-awtorità superviżorja tispjega r-raġunijiet li għalihom teħtieġ pjan ta' tranżizzjoni u tistabbilixxi l-ambitu minimu li l-mudell intern ikopri wara l-implimentazzjoni tal-pjan ta' tranżizzjoni.
2. Il-pjan ta' tranżizzjoni jkun approvat mill-korp amministrattiv, maniġerjali jew superviżorju tal-impriża tal-assigurazzjoni jew tar-riassigurazzjoni u jidentifika b'mod ċar il-perjodu għall-implimentazzjoni tal-pjan, l-estensjoni tal-ambitu u l-miżuri u r-riżorsi meħtieġa biex jiġi estiż l-ambitu tal-mudell intern. L-awtoritajiet superviżorji jevalwa l-pjan ippreżentat mill-impriża. L-awtorità superviżorja tista' fejn meħtieġ titlob li jiġi sottomess għall-approvazzjoni pjan ta' tranżizzjoni emendat, approvata mill-korp amministrattiv, maniġerjali jew superviżorju.
3. Meta l-impriża tonqos milli timplimenta l-pjan ta' tranżizzjoni biex testendi l-ambitu tal-mudell, l-awtorità superviżorja tista', mingħajr preġudizzju għal kwalunkwe miżura superviżorja oħra disponibbli, tieħu kwalunkwe miżura minn dawn:
(a)
testendi l-perjodu ta' żmien għall-implimentazzjoni tal-pjan;
(b)
testendi l-perjodu ta' żmien għall-implimentazzjoni tal-pjan, soġġett għal emendi fil-pjan;
(c)
teħtieġ li l-impriża tal-assigurazzjoni jew tar-riassigurazzjoni tikkalkula r-Rekwiżit Kapitali tas-Solvenza skont il-formula standard stipulata fl-Artikoli 103 sa 111 tad-Direttiva 2009/138/KE;
(d)
tippermetti l-użu ta' mudell intern parzjali b'ambitu aktar limitat mill-ambitu minimu msemmi fil-paragrafu 1.
Artikolu 7
Bidliet fil-mudell intern
1. L-impriża tal-assigurazzjoni jew tar-riassigurazzjoni tinkludi fl-applikazzjoni għall-approvazzjoni ta' bidla kbira fil-mudell intern evidenza dokumentata li wara li tiġi applikata din il-bidla kbira fil-mudell intern ir-rekwiżiti stabbiliti fl-Artikoli 101, 112 u 120 sa 126 tad-Direttiva 2009/138/KE u l-Artikolu 113 ta' dik id-Direttiva fil-każ ta' mudell intern parzjali, ikunu osservati.
2. L-impriża tal-assigurazzjoni jew tar-riassigurazzjoni tinkludi fl-applikazzjoni d-dokumenti stipulati fl-Artikolu 2 meta l-kontenut tagħhom ikun affettwat mill-bidla kbira fil-mudell intern, flimkien ma' indikazzjoni tal-bidliet li sarulhom, u deskrizzjoni dettaljata tal-impatti kwalitattivi u kwantitattivi tal-bidla kbira fil-mudell intern approvat u r-riżultati tagħha.
Artikolu 8
Bidliet fil-politika biex jinbidel il-mudell intern
1. L-impriża tal-assigurazzjoni jew riassigurazzjoni tinkludi fl-applikazzjoni għall-approvazzjoni ta' bidla fil-politika biex jinbidel il-mudell intern ir-raġuni għall-bidla fil-politika biex jinbidel il-mudell intern u evidenza li, wara li jiġu applikati dawn il-bidliet, ir-rekwiżiti biex tiġi approvata din il-politika jkunu ssodisfati.
2. L-awtoritajiet superviżorji japprovaw l-applikazzjoni biex tibdel il-politika biex jinbidel il-mudell intern biss jekk ikunu ssodisfati li l-ambitu tal-politika huwa komprensiv u li l-proċeduri deskritti fil-politika biex jinbidel il-mudell intern jiżguraw li l-mudell intern jissodisfa b'mod kontinwu r-rekwiżiti stabbiliti fl-Artikoli 101, 112 u 120 sa 125 tad-Direttiva 2009/138/KE u, fil-każ ta' mudell intern parzjali, l-Artikolu 113 ta' dik id-Direttiva wkoll.
Artikolu 9
Id-dħul fis-seħħ
Dan ir-Regolament jidħol fis-seħħ l-għada tal-pubblikazzjoni tiegħu f'Il-Ġurnal Uffiċjali tal-Unjoni Ewropea.
Dan ir-Regolament jorbot fl-intier tiegħu u japplika direttament fl-Istati Membri kollha.
Magħmul fi Brussell, id-19 ta' Marzu 2015.