పన్ను ఆదా, రాబడుల్లో మేటి... ఈక్విటీ లింక్డ్ సేవింగ్స్ స్క..
Fri, Jul 28, 2017, 11:14 AM
పన్ను ఆదా చేసే ఈక్విటీ లింక్డ్ సేవింగ్స్ స్కీమ్ (ఈఎల్ఎస్ఎస్) మ్యూచువల్ ఫండ్ పథకాల గురించి వినే ఉంటారు. వేతన జీవులు, పన్ను పరిధిలోకి వచ్చే ప్రతి ఒక్కరూ తప్పకుండా తెలుసుకోవాల్సిన పెట్టుబడి సాధనం ఈఎల్ఎస్ఎస్.
ఈఎల్ఎస్ఎస్ పథకాల గురించి సమగ్రంగా తెలిసిన వారు కొద్ది మందే. పన్ను ఆదా చేసే ఫండ్స్ అని తెలుసుగానీ దీనికి సంబంధించిన నిబంధనలపై అవగాహన ఉన్నవారు తక్కువే. వీటిని మొదటగా 1991లో ప్రవేశపెట్టారు. ఈఎల్ఎస్ఎస్ పథకాల్లో ఒక ఆర్థిక సంవత్సరంలో చేసే రూ.10,000 పెట్టుబడిపై సెక్షన్ 80సీసీబీ కింద పన్ను మినహాయింపు ఇచ్చారు. అనంతరం ఈ సెక్షన్ ను ఆదాయపన్ను చట్టంలోని సెక్షన్ 88లో కలిపేశారు. ఆ తర్వాత దీని స్థానంలో 2005 ఏప్రిల్ 1 నుంచి సెక్షన్ 80సీ అమల్లోకి వచ్చింది. ప్రస్తుతం ఒక ఆర్థిక సంవత్సరంలో సెక్షన్ 80సీ కింద వివిధ రకాల సాధనాల్లో చేసే రూ.1,50,000 పెట్టుబడులపై పన్ను మినహాయింపు ఉన్న విషయం తెలిసిందే. ఈఎల్ఎస్ఎస్ పథకాల్లోనూ ఈ మేర పెట్టుబడులు పెట్టి పన్ను మినహాయింపులు పొందొచ్చు.
ఈ పథకాల్లో చేసే పెట్టుబడులు ఎప్పుడు కావాలనుకుంటే అప్పుడు వెనక్కి తీసుకునేందుకు వీలుండదు. కనీసం మూడేళ్ల పాటు ఆగాల్సి ఉంటుంది. ఆ కాలాన్నే లాకిన్ పీరియడ్ గా పేర్కొంటారు. కొన్ని ఈఎల్ఎస్ఎస్ పథకాల్లో ఇది ఐదేళ్లు, పదేళ్లుగానూ ఉంది. ఇది ఎలా అంటే ఉదాహరణకు మీరు రూ.1,00,000ను 2017 జనవరి 1న ఓ ఈఎల్ఎస్ఎస్ పథకంలో ఇన్వెస్ట్ చేశారనుకుందాం. మూడేళ్ల లాకిన్ పీరియడ్ అయితే 2020 జనవరి 15నే ఉపసహరించుకోవడానికి అనుమతిస్తారు. అలాగే, 2017 జనవరి 1న సిప్ విధానంలో ఓ ఈఎల్ఎస్ఎస్ పథకంలో రూ.5,000 ఇన్వెస్ట్ చేశారనుకుందాం. అది కూడా 2020 జనవరి 1కి గడువు తీరుతుంది. ఫిబ్రవరి 1న చేసిన సిప్ ఇన్వెస్ట్ మెంట్ రూ.5,000 2020 ఫిబ్రవరి 1న విత్ డ్రా చేసుకోవచ్చు. అంతేకానీ, సిప్ ప్రారంభించిన తేదీ నుంచి మూడేళ్ల తర్వాత మొత్తం పెట్టుబడులు ఉపసంహరించుకోవడానికి వీలవదు. ఒకవేళ లాకిన్ పీరియడ్ పూర్తి కాకముందే ఇన్వెస్ట్ చేసిన వ్యక్తి మరణిస్తే నామినీ లేదా వారసులకు డబ్బు చెల్లిస్తారు. అది కూడా యూనిట్లు కేటాయించిన తేదీ నుంచి ఏడాది తర్వాతనే. అత్యవసరమైనా వారసులకూ వెంటనే నిధులు అందవు.
ఈఎల్ఎస్ఎస్ పథకాల్లో రకాలు
ఈఎల్ఎస్ఎస్ పథకాల నియమ, నిబంధనలన్నీ ఒకటే అయినప్పటికీ... పథకాల ఇన్వెస్ట్ మెంట్ విధానం ఆధారంగా వీటిని పలు రకాలుగా చెప్పుకోవచ్చు. లార్జ్ క్యాప్, మిడ్ క్యాప్, స్మాల్ క్యాప్ స్టాక్స్ లో ఎంత మేర ఇన్వెస్ట్ చేయాలన్నది ఈఎల్ఎస్ఎస్ పథకాలన్నింటిలోనూ ఒకే విధంగా ఉండదు. పథకాన్ని బట్టి వేర్వేరుగా ఉంటుంది. కొన్ని ప్రధానంగా లార్జ్ క్యాప్ పైనే దృష్టి సారించొచ్చు. కొన్ని మిడ్ క్యాప్, స్మాల్ క్యాప్ కు ఎక్కువ నిధులు కేటాయించొచ్చు. లార్జ్ క్యాప్ అయితే ఆటుపోట్లు తక్కువగాను, మిడ్, స్మాల్ క్యాప్ పై ఫోకస్ చేసే ఫండ్లలో ఆటుపోట్లు ఎక్కువగానూ ఉంటాయి. మిడ్, స్మాల్ క్యాప్ స్టాక్స్ తో పోలిస్తే లార్జ్ క్యాప్ లో రిస్క్ కొంచెం తక్కువ.
రిస్క్ ను బట్టి పథకం
రాబడుల్లో గత పని తీరు ఆధారంగా కాకుండా ఫండ్స్ పెట్టుబడుల తీరు, రిస్క్ ఆధారంగా ఈఎల్ఎస్ఎస్ పథకాలను ఎంచుకోవాలని నిపుణులు సూచిస్తుంటారు. అధిక రిస్క్ తీసుకునే ఉద్దేశంతో ఉండి, రాబడులు అధికంగా కోరుకునేవారు మిడ్ క్యాప్ స్టాక్స్ లో ఇన్వెస్ట్ చేసే వాటిని ఎంచుకోవచ్చు. రిలయన్స్ ట్యాక్స్ సేవర్ ఫండ్, సుందరం ట్యాక్స్ సేవర్ ఫండ్, ఐడీబీఐ ఈక్విటీ అడ్వాంటేజ్ ఈ కేటగిరీ కిందకు వస్తాయి. వీటిలో మూడేళ్ల కాలంలో సగటు రాబడులు 24 నుంచి 25.5 శాతం మధ్య ఉన్నాయి. అదే సమయంలో అస్థిరతను ఇష్టపడకుండా, స్థిరమైన రాబడులు ఆశించే వారు లార్జ్ క్యాప్ ఆధారిత ఈఎల్ఎస్ఎస్ పథకాలను ఎంచుకోవచ్చు. ఫ్రాంక్లిన్ ఇండియా ట్యాక్స్ షీల్డ్, డీహెచ్ఎఫ్ఎల్ ప్రమెరికా ట్యాక్స్ సేవింగ్స్, ఎడెల్వీజ్ ట్యాక్స్ అడ్వాంటేజ్ ఈ విభాగం కిందకే వస్తాయి. ఇవి మూడేళ్లలో సగటున 17.92 శాతం వరకు రాబడులను ఇచ్చాయి. ఫ్రాంక్లిన్ పథకం టాప్ లో ఉండగా, ఎడెల్వీజ్ 13.60 శాతం రాబడులతో దిగువన ఉంది. ఇక ఈ రెండింటికీ మధ్యస్థంగా ఉండాలనుకునేవారికి యాక్సిస్ లాంగ్ టర్మ్ ఈక్విటీ, బిర్లా సన్ లైఫ్ ట్యాక్స్ ప్లాన్, ఐసీఐసీఐ ప్రుడెన్షియల్ లాంగ్ టర్మ్ వంటి ఈఎల్ఎస్ఎస్ ప్లాన్లు సరిపోతాయి. వీటిలో మూడేళ్ల కాలంలో రాబడులు సగటున 20-21.63 శాతం మధ్య ఉన్నాయి.
ఇన్వెస్ట్ మెంట్ కు కమిట్ మెంట్ అవసరం
తరచూ ఈఎల్ఎస్ఎస్ పథకాలను మార్చుకోవడం మంచిది కాదన్నది నిపుణుల సూచన. తమ రిస్క్ సామర్థ్యానికి సరిపోలే, రాబడుల విషయంలో మెరుగ్గా ఉండే ఒకటి రెండు పథకాలను ఎంచుకుని వాటిలోనే పెట్టుబడులు కొనసాగించాలని సూచిస్తుంటారు. పెట్టుబడులు కొనసాగించలేనంతగా ఆర్థిక ఇబ్బందులు ఎదురైతే లాకిన్ పీరియడ్ తర్వాత... పెట్టుబడులు ఉపసహరించుకుని, ఆ నిధులను తిరిగి ఈఎల్ఎస్ఎస్ పథకాల్లో ఇన్వెస్ట్ చేయడం ద్వారా ట్యాక్స్ మినహాయింపు పొందొచ్చు. సిప్ విధానంలో ప్రతీ నెలా చేసిన పెట్టుబడులను... మూడేళ్ల తర్వాత నుంచీ ప్రతీ నెలా గడువు తీరే ఒక్కో సిప్ అమౌంట్ ను వెనక్కి తీసుకుంటూ తిరిగి పెట్టుబడి పెడుతూ వెళ్లాలి. ఇలా జీవిత కాలం లేదంటే కోరుకున్నంత కాలం కొనసాగించొచ్చు. ఆర్థిక వెసులుబాటు ఉంటే మాత్రం ఈఎల్ఎస్ఎస్ లో పెట్టుబడులను వీలైనంత కాలం కొనసాగించాలని, లాకిన్ పీరియడ్ ముగిసిన తర్వాత ఉపసంహరించుకోకుండా ఉండాలన్నది నిపుణుల సలహా. కొన్ని ఫండ్స్ దీర్ఘకాలానికి అద్భుతమైన రాబడులను ఇచ్చే అవకాశం ఉంటుంది. లాకిన్ పీరియడ్ అయింది కదా అని వెనక్కి తీసుకుంటే అవి కోల్పోవచ్చు. పన్ను ఆదాకోసం ఈఎల్ఎస్ఎస్ పథకాలను ఎంచుకున్నప్పటికీ కనీసం 5 ఏళ్లపాటు పెట్టుబడులను కొనసాగించేలా ఉండాలని నిపుణులు అంటుంటారు.
ఈఎల్ఎస్ఎస్ పథకాల్లోనే ఎందుకు?
పన్ను ఆదా కోసమంటూ ప్రత్యేకంగా ఏదో పథకంలో పెట్టుబడి పెట్టడం కాకుండా, వ్యక్తులు వారి అవసరాలు, లక్ష్యాలను చేరుకునేందుకు వీలు కల్పించే సాధనాలను ఎంచుకోవాలన్నది నిపుణుల సూచన. పన్ను ఆదా కోసం ఈఎల్ఎస్ఎస్ పథకంలో పెట్టుబడి పెడితే దానిపై రాబడి 18 - 20 శాతం ఉండొచ్చు. అలా కాకుండా మంచి రాబడులే గీటురాయి అయితే, ఈఎల్ఎస్ఎస్ పథకాలను మించి రాబడులను ఇచ్చేవి ఉంటే వాటినే ఎంచుకోవచ్చుగా. పైగా ఈఎల్ఎస్ఎస్ పథకాల్లో పెట్టుబడులపై రిస్క్ ఎలానూ ఉంటుంది. కాకపోతే సిప్ విధానంలో పెట్టుబడులు పెడితే దీర్ఘకాలంలో రిస్క్ చాలా వరకు ఉండదు. మార్కెట్ల హెచ్చు, తగ్గుల్లో పెట్టుబడులు కొనసాగుతాయి గనుక కొనుగోలు ధర సగటున తగ్గుతుంది. రాబడులు అధికంగా ఉంటాయి.
pannu aadaa, raabadullo meti... eekvity linked savings ska..
Fri, Jul 28, 2017, 11:14 AM
pannu aadaa chese eekvity linked savings skeem (alss) mutuola fund pathakaala gurinchi vine untaaru. vetana jeevulu, pannu paridhiloki vache prati okkaruu tappakunda telusukovalsina pettubadi saadhanam alss.
alss pathakaala gurinchi samagramgaa telisina vaaru koddi mande. pannu aadaa chese funds ani telusugaanii deeniki sambandhinchina nibandhanalapai avagaahana unnavaaru takkuve. veetini modatagaa 1991loo pravesapettaaru. alss pathakaallo oka aardhika samvatsaramlo chese roo.10,000 pettubadipai section 80ccb kinda pannu minahaayimpu icharu. anantaram ee section nu aadaayapannu chattamloni section 88loo kalipesaru. aa tarvaata deeni sthaanamlo 2005 epril 1 nunchi section 80see amalloki vachindi. prastutam oka aardhika samvatsaramlo section 80see kinda vividha rakala saadhanaallo chese roo.1,50,000 pettubadulapai pannu minahaayimpu unna vishayam telisinde. alss pathakaalloonuu ee mera pettubadulu petti pannu minahaayimpulu pondochu.
ee pathakaallo chese pettubadulu eppudu kavalanukunte appudu venakki teesukunenduku veelundadu. kaneesam moodella paatu aagalsi untundi. aa kaalaanne lakin peeriyad gaa perkontaaru. konni alss pathakaallo idhi aidellu, padellugaanuu undi. idhi ela ante udaaharanaku meeru roo.1,00,000nu 2017 janavari 1na oo alss pathakamlo invest chesaranukundam. moodella lakin peeriyad ayithe 2020 janavari 15nee upasaharinchukovadaaniki anumatistaaru. alaage, 2017 janavari 1na sip vidhaanamlo oo alss pathakamlo roo.5,000 invest chesaranukundam. adhi kuudaa 2020 janavari 1ki gaduvu teerutundi. fibravari 1na chesina sip invest ment roo.5,000 2020 fibravari 1na vith dra chesukovachhu. antekani, sip praarambhinchina tedee nunchi moodella tarvaata mottam pettubadulu upasamharinchukovadaaniki veelavadu. okavela lakin peeriyad puurti kakamunde invest chesina vyakti maraniste naaminee leda vaarasulaku dabbu chellistaaru. adhi kuudaa unitlu ketayinchina tedee nunchi edaadi tarvatane. atyavasaramainaa vaarasulakuu ventane nidhulu andavu.
alss pathakaallo rakalu
alss pathakaala niyama, nibandhanalannii okate ayinappatiki... pathakaala invest ment vidhaanam aadhaaramgaa veetini palu rakaluga cheppukovachhu. larj cap, mid cap, smal cap stacks loo entha mera invest cheyalannadi alss pathakaalannintiloonuu oke vidhamgaa undadu. pathakaanni batti ververugaa untundi. konni pradhaanamgaa larj cap paine drushti saarinchochu. konni mid cap, smal cap ku ekkuva nidhulu ketayinchochu. larj cap ayithe autupotlu takkuvagaanu, mid, smal cap pai fokas chese fundlalo autupotlu ekkuvagaanuu untaayi. mid, smal cap stacks thoo poliste larj cap loo risk konchem takkuva.
risk nu batti pathakam
raabadullo gatha pani teeru aadhaaramgaa kakunda funds pettubadula teeru, risk aadhaaramgaa alss pathakaalanu enchukovaalani nipunulu suuchistuntaaru. adhika risk teesukune uddesamto undi, raabadulu adhikamgaa korukunevaaru mid cap stacks loo invest chese vaatini enchukovachhu. relions tax sever fund, sundaram tax sever fund, idbi eekvity adwantage ee ketagiri kindaku vastaayi. veetilo moodella kaalamlo sagatu raabadulu 24 nunchi 25.5 saatam madhya unnaayi. adhe samayamlo asthiratanu ishtapadakunda, sthiramaina raabadulu aasinche vaaru larj cap aadhaarita alss pathakaalanu enchukovachhu. franklin india tax sheeld, ddchel pramerica tax savings, edelviez tax adwantage ee vibhagam kindake vastaayi. ivi moodellalo sagatuna 17.92 saatam varaku raabadulanu ichayi. franklin pathakam tap loo undagaa, edelviez 13.60 saatam raabadulatoe diguvana undi. ika ee rendintikii madhyasthamgaa undaalanukunevaariki accis lang turm eekvity, birla sun life tax plan, icici prudential lang turm vanti alss plaanlu saripotayi. veetilo moodella kaalamlo raabadulu sagatuna 20-21.63 saatam madhya unnaayi.
invest ment ku comit ment avasaram
tarachuu alss pathakaalanu marchukovadam manchidi kaadannadi nipunula suuchana. tama risk saamarthyaaniki saripole, rabadula vishayamlo merugga unde okati rendu pathakaalanu enchukuni vaatilone pettubadulu konasaaginchaalani suuchistuntaaru. pettubadulu konasaginchalenantaga aardhika ibbandulu eduraithe lakin peeriyad tarvaata... pettubadulu upasaharinchukuni, aa nidhulanu tirigi alss pathakaallo invest cheyadam dwara tax minahaayimpu pondochu. sip vidhaanamlo pratee nela chesina pettubadulanu... moodella tarvaata nunchi pratee nela gaduvu teere okko sip amount nu venakki teesukuntu tirigi pettubadi pedutuu vellaali. ilaa jeevita kaalam ledante korukunnanta kaalam konasaginchochu. aardhika vesulubaatu unte maatram alss loo pettubadulanu veelainanta kaalam konasaaginchaalani, lakin peeriyad mugisina tarvaata upasamharinchukokunda undaalannadi nipunula salaha. konni funds deerghakaalaaniki adbhutamaina raabadulanu iche avakaasam untundi. lakin peeriyad ayindi kada ani venakki teesukunte avi kolpovachhu. pannu aadaakosam alss pathakaalanu enchukunnappatiki kaneesam 5 ellapatu pettubadulanu konasaginchela undaalani nipunulu antuntaaru.
alss pathakaallone enduku?
pannu aadaa kosamantu pratyekamgaa edho pathakamlo pettubadi pettadam kakunda, vyaktulu vaari avasaraalu, lakshyaalanu cherukunenduku veelu kalpinche saadhanaalanu enchukovalannadi nipunula suuchana. pannu aadaa kosam alss pathakamlo pettubadi pedithe daanipai rabadi 18 - 20 saatam undochu. alaa kakunda manchi rabadule geeturaayi ayithe, alss pathakaalanu minchi raabadulanu ichevi unte vaatine enchukovachhugaa. paiga alss pathakaallo pettubadulapai risk elaanuu untundi. kakapothe sip vidhaanamlo pettubadulu pedithe deerghakaalamlo risk chala varaku undadu. marketla hechu, taggullo pettubadulu konasagutayi ganuka konugolu dhara sagatuna taggutundi. raabadulu adhikamgaa untaayi.