Theo hồ sơ vụ việc , tháng 11-2017 , Cục Cảnh sát điều tra tội phạm về tham nhũng , kinh tế và buôn lậu , Bộ Công an phát hiện một lô hàng phụ tùng ôtô mới 100 % của Công ty TNHH thương mại phát triển Hoàng Khang , mở tờ khai nhập khẩu , làm thủ tục thông quan tại Chi cục Hải quan cửa khẩu cảng Sài Gòn khu vực 4 . Tuy nhiên khi kiểm tra , cơ quan chức năng phát hiện 1.895 thiết bị phụ tùng ôtô đã qua sử dụng và thuộc diện cấm nhập khẩu . Ước tính trị giá lô hàng khoảng 911 triệu đồng . Cơ quan chức năng xác định Phạm Minh Sơn là người có liên quan nên mời làm việc . Bước đầu , Sơn khai nhận có tham gia thành lập Công ty TNHH thương mại phát triển Hoàng Khang , sử dụng công ty cho mục đích làm dịch vụ xuất nhập khẩu hàng hoá . Sau đó , Sơn làm thủ tục nhập 3 lô hàng cho một người quen biết . Những lô hàng này khi làm thủ tục nhập khẩu được khai báo " phụ tùng ôtô mới 100 % " và hai lô hàng đã nhập khẩu thành công . Đến lô hàng thứ 3 thì bị cơ quan chức năng kiểm tra phát hiện sai phạm . Sơn còn khai nhận với hai lô hàng nhập khẩu thành công , Sơn được trả số tiền 130 triệu đồng . Ngoài ra , Sơn còn phải tốn phí " bôi trơn " để hai lô hàng nhập khẩu thành công … Từ những cơ sở sai phạm ban đầu , Cục Cảnh sát điều tra tội phạm về tham nhũng , kinh tế và buôn lậu , Bộ Công an chuyển giao vụ việc cho Công an TP. HCM tiếp tục điều tra theo thẩm quyền .
Cơ quan CSĐT Công an TP. HCM cho biết đã khởi tố bị can , bắt tạm giam Phạm Minh Sơn ( cựu cán bộ Chi cục Hải quan cửa khẩu cảng Sài Gòn khu vực 4 , Cục Hải quan TP. HCM ) để điều tra hành vi " vận chuyển trái phép hàng hoá qua biên giới " .