Chánh án TAND Tối cao Nguyễn Hoà Bình đã khẳng định như vậy khi trao đổi về nghị quyết 03/2019 của Hội đồng thẩm phán TAND Tối cao , hướng dẫn thi hành điều 324 về tội rửa tiền trong Bộ luật Hình sự 2015 vừa được công bố . Trong khi đó , Ngân hàng Nhà nước ( NHNN ) cũng vừa hoàn thành báo cáo về đánh giá rủi ro phòng chống rửa tiền . Theo đó , nhận hối lộ , lạm dụng tín nhiệm và chiếm đoạt tài sản , trốn thuế , đánh bạc , lừa đảo chiếm đoạt tài sản ... có nguy cơ rửa tiền cao . Khách quen rửa tiền : tham ô , đánh bạc , trốn thuế Ông Phạm Gia Bảo - phó cục trưởng Cục Phòng chống rửa tiền , NHNN - cho biết điểm đáng chú ý nhất của báo cáo do NHNN thực hiện là ghi nhận có đến 90 % giao dịch đáng ngờ qua các ngân hàng , bởi ngân hàng là nơi có các dòng tiền chuyển qua , cả đầu vào và đầu ra . Cũng theo ông Bảo , dù không phải tất cả các khoản tiền thu bất chính đều được tội phạm đưa vào chu trình rửa tiền , nhưng so với các lĩnh vực khác trong nền kinh tế , khả năng tội phạm lựa chọn hệ thống ngân hàng nhằm hợp pháp hoá các khoản thu bất chính để biến những đồng " tiền bẩn " trên thành " tiền sạch " là cao hơn . Căn cứ vào những vụ đại án đã và đang bị điều tra về tội rửa tiền thời gian vừa qua và các số liệu về nguy cơ giao dịch đáng ngờ của Cục Phòng chống rửa tiền cho thấy nguy cơ rửa tiền trong lĩnh vực ngân hàng có thể liên quan chủ yếu đến việc rửa tiền có nguồn gốc từ tội tham ô tài sản ( chủ yếu liên quan đến những người có chức vụ , quyền hạn ) , đánh bạc và trốn thuế . " Để che giấu nguồn tiền thu được , tội phạm thường sử dụng tài khoản ngân hàng dưới tên người khác để nhận và chuyển các khoản tiền có nguồn gốc bất hợp pháp " - báo cáo của NHNN nêu rõ . Cũng theo báo cáo , trong danh sách 17 loại tội phạm nguồn chính của tội rửa tiền được các cơ quan thực thi pháp luật Việt Nam liệt kê , tội phạm lạm dụng chức vụ , quyền hạn chiếm đoạt tài sản thuộc nhóm tội tham nhũng nên cần đặc biệt quan tâm theo dõi trong quá trình điều tra về tội rửa tiền . Thực tiễn điều tra , truy tố , xét xử loại tội phạm này đến nay cho thấy tội lạm dụng chức vụ , quyền hạn chiếm đoạt tài sản thuộc nhóm nguy cơ cao liên quan đến rửa tiền . Nhiều vụ đại án xảy ra có nguồn gốc từ việc lạm dụng chức vụ quyền hạn để chiếm đoạt tài sản .
Nghị quyết 03 sẽ tạo ra hành lang pháp lý vững chắc để các cơ quan tố tụng mạnh tay hơn với tội phạm rửa tiền , đồng thời thể hiện được cam kết của Việt Nam với quốc tế về phòng chống các loại tội phạm liên quan đến hoạt động rửa tiền .