1001 cách rửa tiền của các “ ông trùm ” Các tổ chức tội phạm và cá nhân tham nhũng luôn có nhu cầu che giấu nguồn gốc của khoản tiền thu được từ những hoạt động bất hợp pháp mà không gây nghi ngờ cho các cơ quan thực thi pháp luật . Do vậy cần có thời gian và nỗ lực đáng kể để tạo ra những chiến lược cho phép sử dụng an toàn những khoản tiền thu được mà không bị nghi ngờ . Thực hiện các chiến lược như vậy thường được gọi là rửa tiền . Thủ đoạn của tội phạm rửa tiền luôn thay đổi và ngày càng tinh vi hơn nhằm đối phó , gây khó khăn cho các cơ quan Nhà nước có thẩm quyền trong việc xác định , truy tìm , phong toả , tịch thu “ tiền bẩn " . Những “ chiêu trò ” của tội phạm rửa tiền thường khá đa dạng , tinh vi và nằm tiềm ẩn trong nhiều hoạt động kinh tế . Trước tiên là trong cơ cấu các giao dịch . Bản chất của phương thức này là chia nhỏ số tiền mặt và gửi vào các định chế tài chính để tránh bị báo cáo , bị nghi ngờ và thường được sử dụng ở các quốc gia mà luật pháp yêu cầu phải báo cáo các giao dịch tiền mặt vượt một ngưỡng nào đó . Một phương thức nữa đó là , vận chuyển tiền mặt qua biên giới thông qua các giao dịch thương mại ; Thông qua các hoạt động casino hoặc vui chơi giải trí có thưởng ; Sử dụng các công ty “ bình phong ” và công ty “ vỏ bọc ” ; Mua tài sản có giá trị lớn bằng tiền mặt ; Chuyển đổi sang các công cụ tiền tệ khác ; Sử dụng hệ thống chuyển tiền thay thế ( hệ thống ngân hàng “ ngầm ” ) ; Rửa tiền thông qua hoạt động tín dụng … Theo pháp luật Việt Nam , rửa tiền là hành vi của tổ chức , cá nhân nhằm hợp pháp hoá nguồn gốc của tiền , tài sản do phạm tội mà có , bao gồm : Tham gia trực tiếp hoặc gián tiếp vào giao dịch tài chính , ngân hàng hoặc giao dịch khác liên quan đến tiền , tài sản biết rõ là do phạm tội mà có nhằm che giấu nguồn gốc bất hợp pháp của tiền , tài sản đó ; Sử dụng tiền , tài sản biết rõ là do phạm tội mà có vào việc tiến hành các hoạt động kinh doanh hoặc hoạt động khác ; Che giấu thông tin về nguồn gốc , bản chất thực sự , vị trí , quá trình di chuyển hoặc quyền sở hữu đối với tiền , tài sản biết rõ là do phạm tội mà có hoặc cản trở việc xác minh các thông tin đó ; Thực hiện một trong các hành vi nêu trên đối với tiền , tài sản biết rõ là có được từ việc chuyển dịch , chuyển nhượng , chuyển đổi tiền , tài sản do phạm tội mà có ; Thực hiện trợ giúp cho tổ chức , cá nhân có liên quan đến tội phạm nhằm trốn tránh trách nhiệm pháp lý bằng việc hợp pháp hoá nguồn gốc tài sản do phạm tội mà có ; Chiếm hữu tài sản nếu tại thời điểm nhận tài sản đã biết rõ tài sản đó do phạm tội mà có , nhằm hợp pháp hoá nguồn gốc tài sản . Người phạm tội này có thể bị xử phạt mức phạt cao nhất lên tới 15 năm tù ( Điều 251 , BLHS năm 2015 ) . Điển hình nhất cho loại tội phạm này chính là vụ án Đánh bạc với quy mô lên tới hàng nghìn tỷ đồng ở Phú Thọ mới bị cơ quan chức năng triệt phá .
Để hợp thức “ tiền bẩn ” , trong khi “ ông trùm ” Nguyễn Văn Dương chọn cách rửa tiền qua BOT Bắc Giang - Lạng Sơn thì Phan Sào Nam chuyển tiền lòng vòng qua nhiều nấc trung gian đến người thân , bạn bè để gửi tiết kiệm , đầu tư góp vốn vào các dự án , mua bất động sản … Để rửa hàng nghìn tỷ số tiền thu lời bất chính , Nam cũng không ngại ngần đưa cả dì ruột của mình vào vòng xoáy lao lý .