Theo VKS , bà Hứa Thị Phấn cùng Công ty CP đầu tư phát triển Phú Mỹ và 14 cá nhân có quan hệ gia đình và họ hàng , đứng tên giúp bà Phấn ( gọi tắt là nhóm Phú Mỹ ) , đã mua hơn 254,7 triệu cổ phần , tương đương 2.547 tỉ đồng , chiếm 84,92 % vốn điều lệ Ngân hàng Đại Tín . Bà Phấn đã lợi dụng việc là cổ đông lớn , nắm quyền chi phối , thu tóm toàn bộ hoạt động của HĐQT , ban điều hành và cán bộ nhân viên Ngân hàng Đại Tín và hai chi nhánh Sài Gòn và Lam Giang . Bà Phấn đã chỉ đạo các bị cáo khác nâng khống giá trị căn nhà số 5 Phạm Ngọc Thạch , mua bán lòng vòng , sau đó bán lại cho Ngân hàng Đại Tín , chiếm đoạt hơn 1.105 tỉ đồng và chỉ đạo thu chi khống chiếm đoạt hơn 5.256 tỉ đồng của ngân hàng Đại Tín , đẩy dư nợ cho Công ty Phương Trang . Vì vậy , bản án sơ thẩm tuyên phạt bị cáo Phấn 30 năm tù về 2 tội lạm dụng tín nhiệm và cố ý làm trái là có cơ sở . Đối với bị cáo Bùi Thị Kim Loan ( thư ký của bà Phấn ) , VKS cho rằng ở phiên toà sơ thẩm Loan khai báo không thành khẩn . Tuy nhiên ở phiên toà phúc thẩm , bị cáo đã thay đổi lời khai thừa nhận có đưa hồ sơ liên quan đến việc mua bán căn nhà số 5 Phạm Ngọc Thạch cho Lâm Kim Dũng theo sự chỉ đạo của bà Phấn . Xét thấy bị cáo không được hưởng lợi gì , đang nuôi con nhỏ dưới 36 tháng tuổi nên VKS đề nghị HĐXX giảm nhẹ một phần hình phạt cho bị cáo Loan . VKS đề nghị tuyên phạt bị cáo Loan 12-13 năm tù về tội cố ý làm trái , 10-12 năm tù tội lạm dụng tín nhiệm , tổng hợp là từ 22-25 năm tù . Đối với bị cáo Nguyễn Thị Ngọc Tuyết , VKS cho rằng Tuyết có điều kiện để hưởng án treo nên đề nghị HĐXX giảm nhẹ hình phạt cho Tuyết từ 2 năm tù thành 2 năm tù nhưng cho hưởng án treo . Ngoài ra , đối với kháng cáo của 8 bị cáo còn lại , kháng cáo của người có quyền lợi và nghĩa vụ liên quan , và nguyên đơn dân sự , đại diện VKS cho rằng mức án và các quyết định của bản án sơ thẩm là có căn cứ nên không chấp nhận các kháng cáo trên , y án sơ thẩm .
Sáng 25-10 , vụ án lạm dung tín nhiệm , cố ý làm trái xảy ra tại ngân hàng Đại Tín bắt đầu phần tranh luận với việc phát biểu quan điểm của Viện KSND Cấp cao tại TP. HCM .