Ngày 12-1 , Cảnh sát điều tra Bộ Công an đã kết luận điều tra vụ án cố ý làm trái quy định của Nhà nước về quản lý kinh tế gây hậu quả nghiêm trọng , lạm dụng tín nhiệm chiếm đoạt tài sản và vi phạm quy định về cho vay trong hoạt động của các tổ chức tín dụng xảy ra tại Ngân hàng TMCP Đại Tín ( TrustBank , nay là Ngân hàng thương mại TNHH MTV Xây dựng Việt Nam - VNCB ) . Cơ quan CSĐT cũng đề nghị truy tố bị can Hứa Thị Phấn , nguyên cố vấn cao cấp HĐQT TrustBank , nguyên chủ tịch HĐQT Công ty cổ phần đầu tư phát triển Phú Mỹ , về hai tội lạm dụng tín nhiệm chiếm đoạt tài sản và cố ý làm trái quy định của Nhà nước về quản lý kinh tế gây hậu quả nghiêm trọng . Cùng bị đề nghị truy tố về 2 tội danh trên còn có các bị can Ngô Kim Huệ , nguyên phó tổng giám đốc TrustBank , giám đốc Công ty TNHH Phú Mỹ và Bùi Thị Kim Loan , kế toán Công ty TNHH Phú Mỹ . Trong cùng vụ án , CQĐT cũng đề nghị truy tố 24 bị can khác về tội cố ý làm trái , 1 bị can bị đề nghị truy tố lạm dụng tính nhiệm chiếm đoạt tài sản . Trong số đó có nhiều người nguyên là cán bộ , nhân viên Ngân hàng Đại Tín chi nhánh Sài Gòn và chi nhánh Lam Giang . Nâng khống giá trị bất động sản gây thiệt hại hơn 1.000 tỉ Cơ quan CSĐT xác định bị can Phấn đã lợi dụng việc nắm giữ gần 85 % vốn điều lệ , là cổ đông lớn của ngân hàng để nắm quyền chi phối điều hành mọi hoạt động của Ngân hàng Đại Tín , thâu tóm toàn bộ HĐQT , ban điều hành để lũng đoạn mọi hoạt động ngân hàng để chiếm đoạt , sử dụng và gây thiệt hại hơn 12.000 tỉ đồng . Bà Hứa Thị Phấn được xác định là bị can có vai trò chính trong vụ án , các bị cáo khác với vai trò đồng phạm giúp sức . Sai phạm của các bị can được xác định thông qua 5 hành vi : Nâng khống giá trị căn nhà số 5 Phạm Ngọc Thạch bán cho Ngân hàng Đại Tín , chiếm đoạt và gây thiệt hại hơn 1.105 tỉ đồng ; Hạch toán , thu - chi khống để bị can Phấn sử dụng trái pháp luật hơn 5.000 tỉ đồng ; thông qua 29 khoản vay của nhóm Phú Mỹ chiếm đoạt và sử dụng hơn 3.500 tỉ đồng ; Chỉ đạo Ngân hàng Đại Tín đầu tư trái pháp luật vào 4 dự án bất động sản , chiếm đoạt và sử dụng hơn 1.000 tỉ đồng và nâng khống 25 bất động sản khác bán cho Ngân hàng Đại Tín để chiếm đoạt và sử dụng hơn 1.000 tỉ đồng . Kết luận điều tra xác định từ tháng 6-2010 Ngân hàng Đại Tín có vốn điều lệ là 3.000 tỉ đồng . Người đại diện pháp luật của ngân hàng là ông Hoàng Văn Toàn , chủ tịch HĐQT và ông Trần Sơn Nam , tổng giám đốc .
Kết luận điều tra cho thấy bà Hứa Thị Phấn cùng 27 đồng phạm chiếm đoạt , gây thất thoát cho Ngân hàng Đại Tín hơn 6.000 tỉ đồng . Còn thiệt hại 5.643 tỉ đã được tách ra để điều tra trong giai đoạn 2 .