फर्म को नकद बजट तैयार करने के लिए कहा जाना चाहिए और नकद बजट में यह स्पष्ट रूप से ज्ञात होना चाहिए कि नकदी की कितनी आवश्यकता है, कितना नकद उपलब्ध है और वास्तव में कितना नकदी बैंकों से आने की उम्मीद है।