इस तरह की जांच की प्रक्रिया धारा 217 के तहत बताई गई है और इस विशेष अध्याय में आगे की धारा में कंपनियों को फर्जी विवरण देने, कांट-छांट करने और दस्तावेजों को नष्ट करने के लिए जांच और दंड के लिए संबंधित चरणों के लिए प्रावधान किया गया हैं, जिन कंपनियों ने किसी भी प्रकार की धोखाधड़ी की है।